专家呼吁关注个人帐户 严防养老保险基金被挪用

　　

    2005中国国际金融论坛于12月15日至16日在上海国际会议中心召开。本次论坛主题为“开放合作、创新发展与风险监管——中国金融迎接2006年”。图为复旦大学经济学院保险系主任徐文虎。(图片来源：新浪财经)

　　2005中国国际金融论坛于12月15日至16日在上海国际会议中心召开。本次论坛主题为“开放合作、创新发展与风险监管——中国金融迎接2006年”。论坛主要活动包括开幕式暨中国金融改革与发展主题报告和金融产业、中国证券市场峰会、企业与金融、金融与区域经济发展等专题论坛和新浪网友“最信赖银行”及“最满意银行卡”颁奖等。新浪财经对本次论坛进行全程图文直播。以下为复旦大学经济学院保险系主任徐文虎教授在论坛上的精彩发言：

　　徐文虎：谢谢主持人的介绍，刚才讲了留下来的都是精英都是骨干，也特别反映一个问题，现在保险行业还比较弱小，受到媒体、公众的关注程度还是比较低，特别是我们运营商存在的一些问题也造成了目前的状况，这不是今天我们讨论的。我想这个局面会随着发展改变，保险业在中国是一个处女地，在国际国内都是被公认的，但是现在问题不少。今天要讲的题目是根据组委会的要求，我选择了商业保险在在社会保障体系中的作用，这个课题我们已经了两遍了，一遍是2003年的时候朱总理要求保监会主席来完成这个课题，去年中国保监局做规划的前提课题中又确立了这个课题也是我们承担的。

　　所以我想今天开放保险业主题是讲保障体系跟

企业年金，围绕这么一个题目来谈点观点，给我的时间很有限，所以我就不展开了。国务院颁布了一个关于完善企业职工基本保险制度的决定，刚刚出台，这两天新闻媒体都在报这个事情，正好结合在一起。

　　第一个观点我想

养老保险制度改革以后，养老保险基金严重匮乏，所以只能采取老人老办法、新人新办法，这是不得已而为之的事情，原来我们的养老体制都是国家统包的。养老制度转变以后开始成为社会社保局统筹的养老保险。

　　在近几年发展的过程中很突出的矛盾就是养老保险，老年人已经退休了，养老保险基金面临非常严峻的形势，我想基金匮乏是大家需要共同关注的问题，当然在想办法解决。养老保险制度是一定要有的，没有就会成社会问题。第一个观点我想基金匮乏是个很重要的问题。

　　第二个观点就是养老保险基金被挪用。我们客观的说一下，这也是必然的一个现象，

社会保险局下面有社会保障部，下面要盖房子、要有办公室、要有汽车、有待遇，所以用能收到的钱想办法搞这些东西，帐目上还存在，但是钱不在了，这个矛盾非常突出。所以要想办法怎么建立国家迅速发展国家的保障制度，又避免这些困难，这确确实实涉及到国家的稳定、国家经济的持续发展。国家财政现在看来经济形势很好，持续8-9%的增长，财政收入不断的增长，但是要去应付社会保障的建设，特别是应付养老保险制度转变以后面临的形势非常严峻，我们原来的测算，如果把8%、9%的东西全部拿去发展的话，我们国家的再发展能力就受到很大的牵制，不可能满足这样的需求。

　　这样就是现有的现收现付制不可能扩大，那基金从哪里来变成一个很大的矛盾，特别是要发展国家保障体系，稳定社会经济发展，矛盾的解决需要有创新的路子，这是第三点。

　　第四点就是实施好前两天讲的国务院发言人特别提到的关于完善职工基本养老保险制度的决定，我个人认为这是一个战略举措，核心就是要充实个人的帐户，但是我觉得更重要的意义是防止养老保险制度改革的倒退，为什么会讲这样的话，我个人觉得现在养老保险制度的空帐非常厉害，如果个人帐户是空帐的话，很多企业交不起养老保险费用，这个改革就是一种倒退。

　　所以在着种严峻的形势面前，应该看到要充实个人帐户这块严格的管理起来，这是非常重要的战略举措，这个钱不能再挪用了，所以现在出台这么一个政策看起来11%降到8%，国家还要增加负担，不缩小每个人的保障程度，不断扩张保障面，这是一个非常重要的举措，也涉及到养老保险制度的完善和改革的发展的问题，所以我想这是一个很重要的信号，所以我们很关注现在的个人帐户的发展。养老保险也好，企业年金也好，他可以分为国家统筹部分，以及个人帐户还是有层次应该区分开的，国家现在能承担的统筹部分是很低的，有很大的困难，所以说基金不足，空帐严重。

　　但是在另一方面，老百姓和比较好的企业中间还是有比较好的养老保险的能力，怎么把这一块转化好，它的层次一分开，国家给政策，不存在国家掏钱的问题，就可以迅速的把养老保险政策企业年金做起来，三部分都要掏钱，增加都是负担，如果把它分开层次的话就比较好办，区别对待给予不同的政策对于发展中国的社会保障制度非常有好处，这是第五个认识。

　　当然我们在目前的情况下需要打破企业年金养老保险一家统办的局面，一方面应该有一个竞争机制以后，适度竞争有利于健康发展，同时也不能失控，一旦失控的话后果是很研究的，但是怎么把这部分资金组织好，迅速把个人帐户发展起来，这也是很重要的。

　　第六点我觉得发展企业年金、充实企业帐户、国家的养老保险，迅建设养老体系，一个是要做好统筹的养老保险基础上，有条件的开放企业年金的购买，现在在管制方面是比较严厉的，一段时间如果突破限期买养老保险的玖，不光从税收还是其他方面，有把国有资产化为私有的嫌疑。避免贫富不均的情况，把有效益的企业的养老保险、企业年金发展起来，要区别对待。现在各个省市情况不一样，江苏、上海都在研究，我觉得这块也是需要发展的。

　　同时应该鼓励个人帐户，这块除了国家规定现在加8%以外，应该有政策鼓励他，让他把一些闲置的资金运用于个人帐户里去，这样比较安全，只要有政策出台就会过去，我们知道在很多比较发达的国家里，日本、韩国、欧洲、美国等等这些国家，社会出现一些动荡但是不会出现很大的问题，因为他的养老保险和社会保障制度非常完善，对某一问题可以有不同的看法和很大的争议，但是基本保障面不会出现大的问题，所以迅速发展我国的保险保障体系是非常重要的。第二层面第三层面的保障建设中，个人帐户可以实现参与管理，这些其他国家都有经验，带动中国国家的保障制度，这是应该联动的。

　　第七，现有银行储蓄应该部分转变功能，这个问题的提出已经好几年了，2000年的时候在经贸大厦开了一个闭门会议，这个会议有100人，有银行、证券、保险的等等，这个会议上我有个发言，当时预测银行的储蓄金额应该下降，保险业证券业蓬勃发展，但是现在现在发展的结果储蓄余额还在上升，这说明我们保险服务没有得到社会的认可，很多保险资源还没有发展起来，分析一下储蓄里面余额至少有5万亿可以转移，但从个人来说他要对付养老、医疗、教育、买房子、买车子…，总而言之都是有目的的进行储备，是中国传统两千多年来老百姓的心理，长期发展银行是不科学的，总是要转变功能，循环完全变成个人抵御自然灾害的模式。

　　商业保险在起着很大的作用，从我们自己的时机来看，商业保险现有的网点比较多，现有的人才也比较多，特别是对产品的开发能力，所以在经营中出现很多问题，中国保险业已经发展到了很高的层面，比较实现转型，因为原有的、粗放式、以保费为中心的经营模式已经不行了，必须转移成为老百姓真正欢迎以风险控制为中心的效益型的企业。所以我想企业年金养老保险制度的改革都是应该发挥商业保险的作用，这样的话会有低成本的介入。

　　商业保险最后我所要说明的就是一方面应该防止现有的传统的模式上排挤和自伤的社会保障体系狭隘的概念。在有限度开放的竞争的环境里面，我们的国家企业年金制度、养老保险制度、社会保障制度才会得到健康快速的发展，这是我的看法。另外一方面，商业保险公司确实要依法办事，也要提高自己的经营水平，建立专业化的公司，今后还要向这方面发展，特别是还要引进国际的专业的养老保险公司，把国际的经验化为我们自己需要的，让他们来参与，同时也要加强这块的监管，确确实实这块如果出问题的话，因为在WTO谈判中间，始终不放这块也是有道理，这块涉及到国计民生、社会经济的稳定，没法放，一放万一出现大面积的资金流失和企业倒闭会产生很大的阻碍，总而言之我的观点就是商业保险应该进入企业年金和养老保险发展的领域，有利于国家的商业保险建设，同时提高自己的技能，使我们有能力开发适应老百姓需求的产品。我就讲这些下来，谢谢大家！