基金资产净值与净收益有何区别

　　兰州 赵女士：基金资产净值与净收益有何区别？

　　广发基金答：基金资产净值是指资产总值减去各项费用后的价值。资产总值包括购买的各类证券、存款本息以及其他投资所形成的价值总和。

　　基金净收益是指基金收益减去国家规定的各项费用后的余额。基金收益包括红利、 股息、债券利息、买卖证券价差、存款利息收入等。

　　从资产的角度看，基金资产净值涉及到对基金资产如何进行估值的问题，其目的是要客观、准确地反映基金资产是否保值增值。

　　从收益的角度看，基金收益主要是收入与支出的问题。基金的主要收入确认原则是：

证券买卖价差收入：在实现成交的当日确认。(广发基金管理公司供稿)