鹏华基金：把风险控制放在业务发展的首位

　　鹏华基金管理有限公司属于1997年《暂行办法》颁布后第一批成立的老十家基金公司之一。自公司成立以来，鹏华就本着投资者利益高于一切的理念，坚持规范运作，严控风险，自成立以来从未发生过损害基金持有人利益的违法违规行为，也没有出现较大的风险事件。

　　秉承“信任高于一切”理念

　　鹏华之所以能在经受住历次重大事件的考验，首先得益于鹏华管理层的经营理念。自公司成立伊始，鹏华的管理层就确立了“信任高于一切”、“完善的内控体系是对投资者利益的最大保护”等风险管理理念，并着力进行内控培训，培育公司浓厚的风险管理文化，强调“风险控制先于业务发展”、“风险控制无处不在、无时不有”，要求公司每一个员工均应承担一线风险控制责任，并把风控职责落实到每一个工作细节当中去。

　　规范运作，严格内控

　　近年来，鹏华始终将规范运作和风险控制视为工作中的重中之重，并采取了一系列措施不断完善内部控制体系和风险管理流程，包括：积极引进独立董事，不断完善法人治理结构，防止内部人控制；借鉴国际经验，构建完整的内控架构，明确内控流程；完善内控制度，明确内控职责；加强内控培训，培育全员风险管理文化；培育高素质的监察稽核团队，对公司管理及基金运作进行全方位的、独立的监察稽核；强化岗位分离和制衡机制；改革人力资源和薪酬制度，加强激励机制等等。目前，追求规范运作、注重风险控制已经成为鹏华企业文化的核心部分之一。

　　与时俱进，不断提高风险控制能力

　　《基金法》等新的监管法律法规陆续出台，基金业成为证券行业内最为规范和透明的行业之一。在此种背景下，风险控制的质量成为基金公司生存和发展的根本要务所在。公司审时度势，积极采取措施不断提高风险防范能力。

　　◎ 提倡“内嵌式(built-in)”内控

　　依据COSO内部控制整体框架的阐述，最有效的内控是“内嵌式(built-in)”内控，即建立在公司基层业务岗位并成为公司企业文化的一部分。在鹏华，每一个员工在每一个业务环节都承担着风险控制的责任，并负有及时反馈风险信息的义务。

　　◎ 投资风险控制。今年以来，鹏华下大力气加强了集体决策机制及对投资的风险控制力度，构建了较为完备的研究团队，加强了研究对投资的支持，收效显著。对投资研究、交易业务流程进行了全面回顾与检查，尤其是加强了对货币市场基金投资运作的风险控制。

　　◎ 市场营销风险控制。公司对营销管理制度进行了及时修订和更新，并制定了《募集合规制度》，对销售行为、营销费用管理进行了规范。

　　◎ 后台运营风险控制。通过不断加强对业务的复核与托管银行的对账，保证基金会计核算、注册登记及资金清算业务的准确无误。上半年在深圳卫星通讯公司建立实时异地备份系统，确保在发生重大灾难事件时业务可持续性。

　　◎ 构建自动化整体风险监控系统平台

　　公司加大开发力度，积极构建自动化整体风险监控系统平台，力争实现对公募基金、社保基金及今后其他资产管理业务的合规指标自动化监控。

　　◎ 防范法律风险。建立公司电子法律法规库及格式条款文本库，制作公司软硬件买卖、系统开发的格式合同，基金代销协议、物流和印刷格式合同等。

　　未来的发展道路上，鹏华将继续秉承“信任高于一切”的理念，不断提升风险控制能力和水准，切实保护基金份额持有人利益，以规范的经营、稳健的业绩取信于市场，取信于社会。