申万巴黎收益宝货币市场基金基金合同摘要(3)

　　三、基金的收益与分配

　　(一)基金收益的构成

　　基金收益包括：基金投资所得债券利息、票据投资收益、买卖证券差价、银行存款利息以及其他收入。因运用基金财产带来的成本或费用的节约计入收益。

　　(二)基金净收益

　　基金净收益为基金收益扣除按照有关规定可以在基金收益中扣除的费用后的余额。

　　(三)基金收益分配原则

　　1、基金收益分配方式为红利再投资，每日进行收益分配。

　　2、 “每日分配、按月支付”。本基金收益根据每日基金收益公告为投资者每日计算当日收益并分配，当日分配的收益参与下一工作日收益分配，每月集中支付收益。投资者当日收益的精度为0.01 元，小数点后第3位采取去尾原则，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止。

　　3、本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资者记正收益；若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资者不记收益。

　　4、本基金每日收益计算并分配时，以人民币元方式簿记，每月累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式，投资者可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资者在每月累计收益支付时，其累计收益恰好为负值，则缩减投资者的基金份额。若投资者全部赎回基金份额余额时，其对应收益将立即结清，若收益为负值，则从投资者的基金份额赎回款中扣除。

　　5、当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自下一工作日起，不享有基金的分配权益。

　　6、本基金收益每月集中支付一次。每一基金份额享有同等分配权。

　　7、在不影响投资者利益情况下，经与基金托管人协商一致并得到中国证监会批准后，基金管理人可酌情调整基金收益分配方式，此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。

　　8、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

　　(四)收益分配方案的确定、公告与实施

　　本基金按日分配收益，每日分配收益由基金管理人计算，并由基金托管人复核，在每个开放日的次日，通过指定媒体、基金管理人网站、基金份额销售网点以及其他媒体，披露开放日的每万份基金净收益及7日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第二日，披露节假日期间的每万份基金净收益和节假日最后一日的7日年化收益率，以及节假日后首个开放日的每万份基金净收益和7日年化收益率。经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。对上述事项，法律法规有新的规定时，基金管理人应按新的规定作出调整。

　　(五)基金收益分配中发生的费用

　　收益分配采用红利再投资方式，免收再投资的费用。

　　四、基金费用与税收

　　(一)基金费用的种类

　　1、基金管理人的管理费；

　　2、基金托管人的托管费；

　　3、基金销售服务费

　　4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；

　　5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费和律师费；

　　6、基金份额持有人大会费用；

　　7、基金的证券交易费用；

　　8、银行汇划费用；

　　9、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金资产中列支的其他费用。

　　本《基金合同》终止时，基金财产清算所发生的费用，按实际支出额从基金资产总值中扣除。

　　(二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式

　　1、基金管理人的管理费

　　本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.33%年费率计提。管理费的计算方法如下：

　　H＝E×0.33%÷当年天数

　　H为每日计提的基金管理费

　　E为前一日的基金资产净值

　　基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。

　　2、基金托管人的托管费

　　本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

　　H＝E×0.1%÷当年天数

　　H为每日计提的基金托管费

　　E为前一日的基金资产净值

　　基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金资产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。

　　3、基金销售服务费

　　本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。销售服务费的计算方法如下：

　　H＝E×0.25%÷当年天数

　　H为每日应计提的销售服务费

　　E为前一日的基金资产净值

　　基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。

　　销售服务费主要用于支付销售机构佣金、以及基金管理人的基金行销广告费、促销活动费、持有人服务费等。

　　上述(一)基金费用的种类中第4-8项费用由基金托管人根据有关法规及相应协议规定,按费用实际支出金额列入当期费用,从基金资产中支付。

　　(三)不列入基金费用的项目

　　下列费用不列入基金费用：

　　1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；

　　2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

　　3、《基金合同》生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用；

　　4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

　　(四)费用调整

　　基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况调整基金管理费率或基金托管费率、基金销售服务费率等相关费率。调高基金管理费率、基金托管费率或基金销售服务费率等费率，须召开基金份额持有人大会审议；调低基金管理费率、基金托管费率或基金销售服务费率等费率，无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前2个工作日在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告并报中国证监会备案。

　　(五)基金税收

　　本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律法规执行。

　　五、基金财产的的投资方向和投资限制

　　(一)投资方向

　　本基金主要投资于以下金融工具，包括：

　　(1)现金；

　　(2)通知存款；

　　(3)1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单；

　　(4)剩余期限在397天以内(含397天)的债券；

　　(5)期限在1年以内(含1年)的债券回购；

　　(6)期限在1年以内(含1年)的中央银行票据；

　　(7)短期融资券；

　　(8)中国证监会、中国人民银行认可并允许货币市场基金投资的其他具有良好流动性的货币市场工具。

　　如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

　　(二)投资限制

　　1、禁止行为

　　为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为：

　　(1)、承销证券；

　　(2)、向他人贷款或提供担保；

　　(3)、从事可能使基金承担无限责任的投资；

　　(4)、买卖其他基金份额，但法律法规或中国证监会另有规定的除外；

　　(5)、向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的债券，但法律法规或中国证监会另有规定的除外；

　　(6)、买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，但法律法规或中国证监会另有规定的除外；

　　(7)、本基金不得与基金管理人的股东进行交易，或通过交易上的安排人为降低剩余期限的真实天数；

　　(8)、从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动；

　　(9)、当时有效的法律法规、中国证监会有关规定及《基金合同》规定禁止从事的其他行为。

　　法律法规或监管部门取消上述限制，本基金不受上述限制。

　　2、投资组合限制

　　基金管理人应依据有关法律法规及《基金合同》及其他有关规定，运作管理本基金。本基金投资组合遵循下列规定：

　　(1)、本基金不得投资于以下金融工具：

　　1) 股票；

　　2) 可转换债券；

　　3) 剩余期限超过397天的债券；

　　4) 信用等级在AAA级以下的企业债券；

　　5) 以定期存款为基准利率的浮动利率债券；

　　6) 中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。

　　法律法规或监管部门取消上述限制，本基金不受上述限制。

　　(2)、本基金的投资组合应当符合下列规定：

　　1)投资于同一公司发行的短期融资券及短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的10%；

　　2)与本基金基金管理人管理的其他基金合计持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10%；

　　3)存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的30%；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的5%；

　　4)基金投资于定期存款的比例，不得超过基金资产净值的30%；

　　5)除发生巨额赎回情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。因发生巨额赎回导致债券正回购的资金余额超过基金资产净值20%的，基金管理人应在5个交易日内进行调整；

　　6)投资组合的平均剩余期限在每个交易日都不得超过180天；

　　7)持有的剩余期限不超过397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的20%；

　　8)通过买断式回购融入的基础债券的剩余期限不得超过397天；

　　9)法律法规或中国证监会、中国人民银行规定的其他比例限制。

　　由于证券市场波动或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内，但基金管理人应在10个交易日内进行调整，以达到标准。

　　法律法规或监管部门取消上述限制，本基金不受上述限制。

　　(3)、基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准：

　　1)国内信用评级机构评定的A-1级或相当于A-1级的短期信用级别；

　　2)根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券，其发行人最近三年的信用评级和跟踪评级具备下列条件之一：

　　①国内信用评级机构评定的AAA级或相当于AAA级的长期信用级别；

　　②国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别(例如，若中国主权评级为A-级，则低于中国主权评级一个级别的为BBB+级)。

　　同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。

　　基金持有短期融资券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起20个交易日内予以全部减持。

　　法律法规或监管部门取消上述限制，本基金不受上述限制。

[上一页]　[1]　[2]　[3]　[4]　[下一页]