2013年，审计署对中国石油天然气集团公司(以下简称“我公司”)2012年度财务收支进行了审计，并对有关事项进行了延伸审计。此次审计在 肯定我公司履行经济责任方面取得成绩的同时，指出了我公司在生产经营、内部管理等方面存在的问题，对我公司今后可持续发展和管理提升起到了重要的推动作用。

　　对于审计中发现的问题，我公司高度重视，成立了审计问题整改领导小组，制定具体整改措施和方案，层层落实责任，切实抓好整改。并以此为 契机，举一反三，吸取教训，强化制度建设，建立长效机制，不断提升公司管理水平和风险防控能力。截止目前，除需要报国家相关部门审批后执行的事项外，其他 问题均已整改完毕，并追究相关人员的责任。集团层面共制定、修订规章制度47项。审计署刚刚向社会公布了我公司2012年度财务收支审计结果，现将具体整改情况说明如下：

　　一、会计核算和财务管理方面

　　(一)多计成本费用、少计收入方面，相关单位已按审计决定调整会计账目。

　　(二)5家所属公司控股子公司未按规定纳入合并报表方面，除1家子公司已清算外，其余4家子公司均已纳入合并报表。

　　(三)未按规定将国拨资本性财政资金转为委托贷款方面，我公司已在审计期间整改完毕。

　　上述事项对我公司财务报告无重大影响。

　　二、执行国家经济政策和企业重大经济决策方面

　　(一)个别单位未按国家天然气利用政策供应天然气方面，相关单位已严格按照国家新的《天然气利用政策》执行。

　　(二)加油站证照不齐方面，相关单位已按规定进行补办，除3座加油站证照正在办理当中，其余加油站证照均已办理完毕。

　　(三)未按国家价格政策销售成品油方面，我公司成立了价格归口管理部门，完善价格监控机制，强化政策执行，通过信息系统加强了对所属公司价格政策执行的监管。

　　(四)项目未批先建方面，相关单位的热电项目已于2013年2月获得国家批复，并已制定利旧措施，追究承包商及相关人员的责任。

　　(五)储气库建设方面，相关单位已于2013年11月完成项目审批程序，获得国家核准。

　　(六)个别项目未达预期目标方面，我公司进一步完善相关制度，加强了重大建设项目的可行性研究与论证工作，细化了项目前期管理，严格执行基本建 设程序。相关单位结合项目的具体情况，从技术、管理等方面采取有针对性的措施，强化项目组织，优化开发方案，加强投资管控，努力实现气田科学有效的开发。

　　三、内部管理方面

　　(一)工程项目管理方面

　　我公司积极规范和完善企业管理制度体系，查找制度漏洞，陆续修订完善了《招标管理办法》、《工程项目建设管理办法》及《承包商安全监督管理办 法》等管理制度，推进招标信息公开，加强内部监督检查，开展了统一招标管理效能监察。完善合规管理机制，强化规章制度执行，建立健全合规教育培训、合规审查、合规承诺、合规事项报告制度机制。

　　相关单位已采取措施，履行了未批先建项目内部审批手续；按程序解除代建加油站协议；进一步完善了招标管理制度，细化工程项目和规范物资采购的操 作流程和实施程序，界定必须招标和公开招标的范围；按规定履行用地审批程序；追缴多支付的工程款，并追究相关人员的责任；纠正超资质开发房地产项目和违规 融资行为，停止了新的项目开发；落实了天然气利用改造项目投用具体时间及闲置库容利用方案。

　　(二)资金和金融业务管理方面，我公司成立了资金管理归口部门，进一步加强了资金业务和金融业务的统筹监管。修订资金管理制度，细化资金管理的 具体措施和金融业务风险防范措施。落实贷款风险责任制，追究相关人员的责任。相关单位已采取诉讼、财产保全等措施维护自身合法权益。

　　(三)资产、产权、股权管理方面，我公司进一步加强资产、产权、股权管理工作，出台了《股权投资实施细则》、《股权处置实施细则》，修订了《合 同管理办法》，落实总部监管责任和所属公司的直接责任，并强化制度执行落地。相关单位加强了财务监管，收回虚列咨询费；严格履行协议，规避投资损失风险； 履行出资审批程序，加强对合资企业的管控，降低经营风险；落实补充协议，明确土地使用期内的税费承担主体，维护自身经济利益；进一步规范多经企业职工持 股，在职职工持股已全部清退。

　　(四)油气销售方面，我公司成立了生产经营管理部门，强化了生产组织和运行协调，公司的产、运、销、储、贸衔接工作得到有效加强。相关单位采取措施，规范营销管理，严格执行国家价格政策，加强了政策执行的检查监督和销售对象的资质审查。

　　(五)油田对外合作及职工持股方面

　　1、油田对外合作方面，我公司加强了对合资合作项目的合规性管理，出台了《境内石油天然气资源对外合作管理规定》，下发了《关于清理规范国内石 油资源合资合作项目的通知》，对所属油气田企业合资合作项目进行全面清理规范。相关单位按已通知要求制定工作方案，规范项目管理；依法追收合作方出资未到 位利息，保障自身合法权益。

　　2、集体企业、多经企业与主业经济关系方面，我公司进一步明确了集体企业、多经企业的业务界定及在服务主业过程中的市场化定价原则。相关单位组织开展资产专项清查，明晰产权；明确业务范围，规范结算价格，理清主业与集体企业、多经企业之间的经济关系。

　　3、职工持股方面，我公司已责成相关单位清理注销关联公司或职工持股企业，除1家正在办理注销手续外，其余均已注销完毕，资产纳入相关单位管理，并追究相关人员的责任。

　　(六)信息化方面，我公司结合信息发展工作规划，加强了信息系统运行风险防范，有针对地性开展了系统升级和优化，完善了相关功能，规范了业务流 程，强化了内部控制。相关单位已对有关业务系统进行改造，实现系统用户权限分离，增加了异常交易监控功能；规范了增值税专用发票使用的管理。

　　(七)公务用车方面，我公司年初已下发文件，开展超标用车专项治理，相关单位超标租赁用车全部清退。

　　我公司将以此次审计整改为契机，认真全面落实审计决定，持续强化制度建设，大力推进合规管理，深入开展反腐倡廉基础工程建设，加强对权力的监督制约，严格执行国家法律法规，坚决维护国有权益，进一步转变发展理念，努力实现有质量有效益可持续发展。

　　中国石油天然气集团公司

　　2014年6月20日