农业银行江苏建湖支行破解小企业贷款难

　　小企业财务核算不规范、盈利能力无法证明、偿还能力无法评估是商业银行不敢向其贷款的重要原因。农行江苏建湖支行主动采取措施破解农村小企业难题，取得了初步成效。仅2007年前11个月，已累计向43家小企业投放贷款2.92亿元，得到贷款支持的小企业数量和贷款投放的数额是去年同期的2.69倍与3.15倍。

　　一、协助健全财务核算体系

　　帮助农村小企业健全财务核算体系，使其符合借款人的财务核算规范是江苏建湖农行采取的第一招。该行对一些符合国家产业行业政策、生产经营初具规模、产品市场前景较好、盈利能力较强，但财务核算不健全、不规范的小企业，派客户经理登门帮助健全财务核算体系，通过规范化的账务和财务报表反映企业真实的经营和盈利状况，使其达到小企业信用评级标准，从而获得信贷支持。2007年以来，该行通过这一办法帮助16家小企业获得5820万元贷款的支持。

　　二、协助企业办理抵押登记手续

　　对生产经营规模较小、达不到信用评级标准，但拥有土地与厂房的小企业，该行采取的招数是，帮助企业办理自有房产与土地的合法权证，用这些权证办理“贷捷通”抵押贷款。2007年以来，该行采取这一招数帮助12家这类小企业获得3357万元的贷款支持。

　　三、大力开展贴现业务

　　租用厂房、产品市场兴旺，但不符合商业银行实体贷款条件的小企业，是小企业“贷款难”的最大群体。针对这类小企业的特点，该行指导这类小企业在与购货方签订供货合同时，要求购货方出具远期银行承兑汇票，然后再为这类小企业办理银行承兑汇票贴现贷款，从而较好地解决这类小企业“贷款难”的问题。2007年以来，该行就为30家这类小企业办理银行承兑汇票贴现贷款2.01亿元。

　　银联信分析：

　　三种模式改变银企信息不对称

　　小企业融资困难，难在小企业信贷市场中存在着大量的信息不对称情况。农业银行江苏建湖支行通过自身协助小企业健全财务核算体系，构造了有效的小企业信贷信息生产的机制，以甄别和控制这个风险。

　　就小企业的信息来说，一种是硬信息，一种是软信息。所谓硬信息是指以财务报表为代表的，以数据形式表现出来的各种信息。这种信息加工的成本比较高，它易于标准化，在传递过程中也不会失真，便于银行用定量测算分析风险。但是硬信息在生产过程中需要比较严格的条件，比如对生产经营的过程有比较强的管理会计的记录，要求企业会计核算所执行的准则和风险的各种原因比较严格。要求这些财务信息要接受外部权威的会计审计部门的审计，因此这部分信息生产的成本相对来说还是比较高的。

　　企业生产中软信息是指在硬信息以外的各种不是以标准化的数据形式表现出来的信息。比如，在一些小企业信贷管理授信过程中，对企业生产情况调查，比如说对车间整个管理情况，看看企业的整个产品销售方面的形成，这些情况不能以报表和数据的形式表现，而且他不易传递，不易加工，因为在这个过程中容易发生信息衰减和扭曲。而这部分信息又大量存在，往往是来自于银行以及相关部门的收集整理可以获得，因此这种软信息为小企业信贷提供了一个有效的途径。比如企业的用电量、出口企业的海关报关记录、企业的纳税记录、企业的现金归行的情况(包括老板的账户归行的情况)、企业职工工资发放等情况。