鹰眼预警:鼎捷软件营业收入下降

鹰眼预警:鼎捷软件营业收入下降
2020年08月01日 21:15 新浪财经

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新浪财经上市公司研究院|财报鹰眼预警

新浪财经讯 8月1日,鼎捷软件发布2020年半年度报告。

报告显示,公司2020年上半年营业收入为6.02亿元,同比下降8.35%;归母净利润为-1474.32万元,同比下降136.66%;扣非归母净利润为-2329.28万元,同比下降173.04%;基本每股收益-0.06元/股。

公司自2014年1月上市以来,已经现金分红7次,累计已实施现金分红为1.92亿元。

上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度,对鼎捷软件2020年半年报进行智能量化分析。

一、业绩质量层面

报告期内,公司营收为6.02亿元,同比下降8.35%;净利润为-1543.08万元,同比下降137.79%;经营活动净现金流为-8759.02万元,同比下降194.58%。

从业绩整体层面看,需要重点关注:

• 营业收入下降。报告期内,营业收入为6亿元,同比下降8.35%。

项目201806302019063020200630
营业收入(元)6.12亿6.57亿6.02亿
营业收入增速6.67%7.28%-8.35%

• 归母净利润大幅下降。报告期内,归母净利润为-0.1亿元,同比大幅下降136.66%。

项目201806302019063020200630
归母净利润(元)3520.46万4021.72万-1474.32万
归母净利润增速6.26%14.24%-136.66%

• 扣非归母净利润大幅下降。报告期内,扣非归母净利润为-0.2亿元,同比大幅下降173.04%。

项目201806302019063020200630
扣非归母利润(元)2712.17万3188.99万-2329.28万
扣非归母利润增速8.59%17.58%-173.04%

结合现金流质量看,需要重点关注:

• 经营活动净现金流持续为负。报告期内,经营活动净现金流为-0.9亿元,持续三年为负数。

项目201806302019063020200630
经营活动净现金流(元)-6269.98万-2973.36万-8759.02万

二、盈利能力层面

报告期内,公司毛利率为82.37%,同比下降1.52%;净利率为-2.56%,同比下降141.24%;净资产收益率(加权)为-1.06%,同比下降134.64%。

结合公司经营端看收益,需要重点关注:

• 销售毛利率持续下降。近三期半年报,销售毛利率分别为84.39%、83.64%、82.37%,变动趋势持续下降。

项目201806302019063020200630
销售毛利率84.39%83.64%82.37%
销售毛利率增速1.02%-0.88%-1.52%

• 销售净利率大幅下降。报告期内,销售净利率为-2.56%,同比大幅下降141.24%。

项目201806302019063020200630
销售净利率6.06%6.22%-2.56%
销售净利率增速5.56%2.48%-141.24%

结合公司资产端看收益,需要重点关注:

• 净资产收益率较大幅下降。报告期内,加权平均净资产收益率为-1.06%,同比大幅下降134.64%。

项目201806302019063020200630
净资产收益率2.86%3.06%-1.06%
净资产收益率增速1.78%6.99%-134.64%

三、资金压力与安全层面

报告期内,公司资产负债率为35.48%,同比增长0.99%;流动比率为1.46,速动比率为1.44;总债务为2.86亿元,其中短期债务为2.86亿元,短期债务占总债务比为100%。

从资金管控角度看,需要重点关注:

• 预付账款变动较大。报告期内,预付账款为0.4亿元,较期初变动率为429.17%。

项目20191231
期初预付账款(元)789.95万
本期预付账款(元)4180.14万

• 预付账款增速高于营业成本增速。报告期内,预付账款较期初增长429.17%,营业成本同比增长1.23%,预付账款增速高于营业成本增速。

项目201806302019063020200630
预付账款较期初增速98.39%6.83%429.17%
营业成本增速1.14%12.41%-1.23%

• 其他应收款/流动资产比值持续增长。近三期半年报,其他应收款/流动资产比值分别为0.77%、0.99%、1.16%,持续上涨。

项目201806302019063020200630
其他应收款(元)776.01万991.61万1281.07万
流动资产(元)10.04亿10.02亿11亿
其他应收款/流动资产0.77%0.99%1.16%

从资金协调性看,需要重点关注:

• 经营现金流质量欠佳,融资渠道趋紧。报告期内,经营活动净现金流与投资活动净现金流之和为-0.3亿元,筹资活动净现金流为-0.3亿元,融资渠道趋紧。

项目20200630
经营活动净现金流(元)-8759.02万
投资活动净现金流(元)5517.25万
筹资活动净现金流(元)-3148.04万

• 资本性支出持续高于经营活动净现金流入。近三期半年报,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为0.8亿元、0.2亿元、395.7万元,公司经营活动净现金流分别-0.6亿元、-0.3亿元、-0.9亿元。

项目201806302019063020200630
资本性支出(元)8301.12万1837.19万395.7万
经营活动净现金流(元)-6269.98万-2973.36万-8759.02万

四、运营效率层面

报告期内,公司应收帐款周转率为4.22,同比下降0.51%;存货周转率为9.49,同比下降7.05%;总资产周转率为0.27,同比下降7.61%。

从长期性资产看,需要重点关注:

• 总资产周转率持续下降。近三期半年报,总资产周转率分别0.31,0.29,0.27,总资产周转能力趋弱。

项目201806302019063020200630
总资产周转率(次)0.310.290.27
总资产周转率增速-2.65%-4.76%-7.61%

点击鼎捷软件鹰眼预警,查看最新预警详情及可视化财报预览。

新浪财经上市公司财报鹰眼预警简介:上市公司财报鹰眼预警是上市公司财报智能化专业分析系统。鹰眼预警通过聚集会计师事务所及上市公司等一大批权威的财务专家,分别从公司业绩成长、收益质量、资金压力与安全及运营效率等多个维度跟踪解读上市公司最新财报,并以图文形式提示可能存在的财务风险点。为金融机构、上市公司、监管部门等提供了专业、高效、便捷的上市公司财务风险识别及预警的技术解决方案。

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