上海益民商业股份有限公司2009年半年度报告摘要
上海益民商业股份有限公司
2009年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司半年度财务报告未经审计。
1.4 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
1.5 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
1.6 公司负责人杨传华、主管会计工作负责人邵振耀及会计机构负责人（会计主管人员）李传东声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称
益民商业
股票代码
600824
股票上市交易所
上海证券交易所
董事会秘书
证券事务代表
姓名
邵振耀
钱国富
联系地址
上海市淮海中路809号甲
上海市淮海中路809号甲
电话
021-64339888
021-64339888
传真
021-64721377
021-64721377
电子信箱
yimin@yimingroup.com
yimin@yimingroup.com
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产
1，999，500，132.55
1，995，769，092.92
0.19
所有者权益（或股东权益）
1，233，512，914.00
1，197，720，533.40
2.99
每股净资产(元)
1.6852
1.6363
2.99
报告期（1－6月）
上年同期
本报告期比上年同期增减（％）
营业利润
91，061，119.57
84，941，301.40
7.20
利润总额
94，588，923.85
84，070，702.35
12.51
净利润
72，200，873.21
63，381，437.72
13.91
扣除非经常性损益后的净利润
69，555，020.00
64，034，387.01
8.62
基本每股收益(元)
0.0986
0.0866
13.86
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)
0.0950
0.0875
8.57
稀释每股收益(元)
0.0986
0.0866
13.86
净资产收益率(%)
5.85
5.46
增加0.39个百分点
经营活动产生的现金流量净额
157，203，747.10
127，567，828.01
23.23
每股经营活动产生的现金流量净额（元）
0.2148
0.1743
23.23
2.2.2 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目
金额
非流动资产处置损益
1，688.76
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
1，339，230.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
2，186，885.52
所得税影响额
-881，951.07
合计
2，645，853.21
2.2.3 境内外会计准则差异
□适用 √不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
本次变动前
本次变动增减（＋，－）
本次变动后
数量
比例(%)
发行新股
送股
公积金转股
其他
小计
数量
比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股
609，969，371
100
60，996，937
60，996，937
121，993，874
731，963，245
100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计
三、股份总数
609，969，371
100
60，996，937
60，996，937
121，993，874
731，963，245
100
3.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数
71，454户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性质
持股比例(%)
持股总数
报告期内增减
质押或冻结的股份数量
上海市卢湾区国有资产监督管理委员会
国家
39.04
285，761，478
47，626，913
无
中邮核心优选股票型证券投资基金
未知
2.98
21，809，747
10，891，960
未知
华夏红利混合型开放式证券投资基金
未知
2.25
16，464，353
-9，141，571
未知
中行－法国爱德蒙得洛希尔银行
未知
1.91
13，959，966
13，959，966
未知
周晓冬
未知
0.45
3，312，101
552，017
未知
中海信托－浦江之星8号
未知
0.41
3，000，000
3，000，000
未知
唐亮
未知
0.31
2，232，730
2，232，730
未知
张宇进
未知
0.30
2，200，000
2，200，000
未知
益民创新优势混合型证券投资基金
未知
0.29
2，117，192
352，865
未知
晏娜
未知
0.25
1，819，400
1，819，400
未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份的数量
股份种类
上海市卢湾区国有资产监督管理委员会
285，761，478
人民币普通股
中邮核心优选股票型证券投资基金
21，809，747
人民币普通股
华夏红利混合型开放式证券投资基金
16，464，353
人民币普通股
中行－法国爱德蒙得洛希尔银行
13，959，966
人民币普通股
周晓冬
3，312，101
人民币普通股
中海信托－浦江之星8号
3，000，000
人民币普通股
唐亮
2，232，730
人民币普通股
张宇进
2，200，000
人民币普通股
益民创新优势混合型证券投资基金
2，117，192
人民币普通股
晏娜
1，819，400
人民币普通股
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用 □不适用
单位：股
姓名
职务
年初持股数
本期增持股份数量
本期减持股份数量
期末持股数
变动原因
邵振耀
董事、副总经理、董事会秘书
85，964
17，193
103，157
08年度分红
黄雯蒨
监事
20，834
4，167
25，001
08年度分红
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品
营业收入
营业成本
营业利润率
(%)
营业收入比上年增减（％）
营业成本比上年增减（％）
营业利润率比上年增减（%）
分行业
工业
81，710，139.23
68，046，778.38
16.72
0.36
0.09
增加0.22个百分点
商业
595，258，008.45
429，905，700.07
27.78
28.70
40.69
减少6.15个百分点
房地产业
76，510，946.88
19，489，900.29
74.53
22.05
4.99
增加4.14个百分点
旅游饮食服务业务
8，466，909.30
1，800，783.21
78.73
-13.84
-0.76
减少2.80个百分点
5.2 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.3 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.4 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□适用 √不适用
5.5 募集资金使用情况
5.5.1 募集资金运用
□适用 √不适用
5.5.2 变更项目情况
□适用 √不适用
5.6 董事会下半年的经营计划修改计划
□适用 √不适用
5.7 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
5.8 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
5.9 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□适用 √不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□适用 √不适用
6.1.2 出售资产
□适用 √不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□适用 √不适用
6.2 担保事项
□适用 √不适用
6.3 非经营性关联债权债务往来
□适用 √不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
6.5.1 证券投资情况
√适用 □不适用
序号
证券品种
证券代码
证券简称
初始投资金额
（元）
持有数量
期末账面值
占期末证券投资比例
（％）
报告期损益
1
股票投资
600633
50，000.00
13，200
112，860.00
19.52
46，860.00
2
股票投资
600637
124，552.40
57，978
312，501.42
54.05
137，407.86
3
股票投资
600819
37，500.00
18，750
152，812.50
26.43
68，625.00
合计
212，052.40
/
578，173.92
100
252，892.86
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
6.5.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
6.5.4 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
§7 财务报告
7.1 审计意见
财务报告
√未经审计□审计
7.2 财务报表
合并资产负债表
2009年6月30日
编制单位:上海益民商业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
(六)/1
171，195，964.63
138，907，917.81
交易性金融资产
应收票据
应收账款
(六)/2
27，117，218.99
18，078，932.69
预付款项
(六)/4
38，911，241.72
31，684，645.20
应收利息
应收股利
其他应收款
(六)/3
15，666，235.32
23，023，328.13
存货
(六)/5
210，802，726.73
220，645，371.71
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
463，693，387.39
432，340，195.54
非流动资产：
可供出售金融资产
(六)/6
578，173.92
325，281.06
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
(六)/8
24，653，940.09
25，433，547.66
投资性房地产
(六)/9
1，164，353，970.91
1，152，702，904.54
固定资产
(六)/10
224，372，616.19
235，049，387.15
在建工程
(六)/11
95，052，142.78
120，344，137.25
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
(六)/12
23，302，166.88
25，858，874.71
开发支出
商誉
长期待摊费用
3，493，734.39
3，714，765.01
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
1，535，806，745.16
1，563，428，897.38
资产总计
1，999，500，132.55
1，995，769，092.92
流动负债：
短期借款
(六)/15
375，000，000.00
310，000，000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
(六)/16
37，133，350.50
42，943，112.63
预收款项
(六)/17
82，533，249.78
41，439，700.05
应付职工薪酬
(六)/18
12，759，261.83
6，263，596.99
应交税费
(六)/19
41，353，065.64
52，027，976.75
应付利息
554，400.00
1，036，025.00
应付股利
其他应付款
(六)/20
83，529，142.83
81，792，023.14
一年内到期的非流动负债
(六)/21
200，000，000.00
其他流动负债
流动负债合计
632，862，470.58
735，502，434.56
非流动负债：
长期借款
(六)/22
130，000，000.00
60，000，000.00
应付债券
长期应付款
(六)/23
994，984.71
919，264.71
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
(六)/24
91，530.38
28，307.16
其他非流动负债
非流动负债合计
131，086，515.09
60，947，571.87
负债合计
763，948，985.67
796，450，006.43
股东权益：
股本
(六)/26
731，963，245.00
609，969，371.00
资本公积
(六)/27
135，329，959.69
196，137，227.04
减：库存股
盈余公积
(六)/28
114，635，623.19
114，635，623.19
一般风险准备
未分配利润
(六)/29
251，584，086.12
276，978，312.17
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
1，233，512，914.00
1，197，720，533.40
少数股东权益
(六)/25
2，038，232.88
1，598，553.09
股东权益合计
1，235，551，146.88
1，199，319，086.49
负债和股东权益合计
1，999，500，132.55
1，995，769，092.92
公司法定代表人：杨传华主管会计工作负责人：邵振耀会计机构负责人：李传东
母公司资产负债表
2009年6月30日
编制单位:上海益民商业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
87，070，880.06
103，439，587.32
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款
(七)/2
409，233，769.36
586，278，243.31
存货
179，074.36
179，074.36
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
496，483，723.78
689，896，904.99
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
(七)/3
483，480，947.28
417，801，751.12
投资性房地产
543，022，557.31
513，613，257.30
固定资产
124，969，602.19
133，009，182.28
在建工程
1，712，824.80
3，704，718.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
18，819，858.40
20，976，739.10
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
1，172，005，789.98
1，089，105，648.61
资产总计
1，668，489，513.76
1，779，002，553.60
流动负债：
短期借款
310，000，000.00
310，000，000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
395，309.52
395，309.52
预收款项
3，474，495.60
2，550，551.60
应付职工薪酬
2，511，435.74
2，665，562.74
应交税费
19，182，457.99
24，833，541.95
应付利息
554，400.00
1，036，025.00
应付股利
其他应付款
22，000，595.64
17，382，085.36
一年内到期的非流动负债
200，000，000.00
其他流动负债
流动负债合计
358，118，694.49
558，863，076.17
非流动负债：
长期借款
130，000，000.00
60，000，000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
130，000，000.00
60，000，000.00
负债合计
488，118，694.49
618，863，076.17
股东权益：
股本
731，963，245.00
609，969，371.00
资本公积
217，033，497.40
278，030，434.40
减：库存股
盈余公积
114，635，623.19
114，635，623.19
未分配利润
116，738，453.68
157，504，048.84
外币报表折算差额
股东权益合计
1，180，370，819.27
1，160，139，477.43
负债和股东权益合计
1，668，489，513.76
1，779，002，553.60
公司法定代表人：杨传华主管会计工作负责人：邵振耀会计机构负责人：李传东
合并利润表
2009年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目
附注
本期金额
上期金额
一、营业总收入
(六)/31
718，671，589.21
571，927，816.65
其中：营业收入
(六)/31
718，671，589.21
571，927，816.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
629，330，862.07
487，511，965.60
其中：营业成本
444，840，810.16
327，213，214.50
利息支出
手续费及佣金支出
营业税金及附加
(六)/32
19，690，838.15
16，629，822.80
销售费用
80，625，244.04
70，366，030.24
管理费用
68，294，928.41
54，424，641.17
财务费用
15，841，394.02
18，834，378.10
资产减值损失
(六)/34
37，647.29
43，878.79
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
(六)/33
1，720，392.43
525，450.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
91，061，119.57
84，941，301.40
加：营业外收入
(六)/35
4，038，557.66
90，648.79
减：营业外支出
(六)/36
510，753.38
961，247.84
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
94，588，923.85
84，070，702.35
减：所得税费用
(六)/37
22，438，370.85
20，771，960.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
72，150，553.00
63，298，741.49
归属于母公司所有者的净利润
72，200，873.21
63，381，437.72
少数股东损益
-50，320.21
-82，696.23
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.0986
0.0866
（二）稀释每股收益
0.0986
0.0866
公司法定代表人：杨传华主管会计工作负责人：邵振耀会计机构负责人：李传东
母公司利润表
2009年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目
附注
本期金额
上期金额
一、营业收入
(七)/4
44，398，368.60
28，920，008.54
减：营业成本
9，701，591.51
9，882，382.64
营业税金及附加
6，756，166.63
4，887，836.06
销售费用
348，644.65
345，337.46
管理费用
15，853，702.43
11，285，053.17
财务费用
10，523，943.71
2，682，317.14
资产减值损失
254，841.33
74，058.47
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
(七)/5
55，626，934.73
39，534，981.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
56，586，413.07
39，298，005.32
加：营业外收入
减：营业外支出
30，000.00
250，000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
56，556，413.07
39，048，005.32
减：所得税费用
-273，091.03
19，853.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
56，829，504.10
39，028，151.52
公司法定代表人：杨传华主管会计工作负责人：邵振耀会计机构负责人：李传东
合并现金流量表
2009年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目
附注
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
764，715，821.19
570，798，062.54
收到的税费返还
47，062.70
收到其他与经营活动有关的现金
(六)/40
107，770，275.80
105，529，481.80
经营活动现金流入小计
872，486，096.99
676，374，607.04
购买商品、接受劳务支付的现金
475，631，661.26
356，936，769.82
支付给职工以及为职工支付的现金
74，268，038.38
62，462，543.57
支付的各项税费
86，368，524.99
60，010，169.25
支付其他与经营活动有关的现金
(六)/40
79，014，125.26
69，397，296.39
经营活动现金流出小计
715，282，349.89
548，806，779.03
经营活动产生的现金流量净额
157，203，747.10
127，567，828.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
2，500，000.00
2，627，769.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
2，130.00
6，870.00
收到其他与投资活动有关的现金
13，370，048.00
投资活动现金流入小计
2，502，130.00
16，004，687.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
10，811，620.08
49，570，950.89
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
10，811，620.08
49，570，950.89
投资活动产生的现金流量净额
-8，309，490.08
-33，566，263.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
490，000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
490，000.00
取得借款收到的现金
515，000，000.00
230，000，000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
(六)/40
75，720.00
筹资活动现金流入小计
515，565，720.00
230，000，000.00
偿还债务支付的现金
580，000，000.00
260，600，000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
52，171，896.81
21，224，298.89
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
632，171，896.81
281，824，298.89
筹资活动产生的现金流量净额
-116，606，176.81
-51，824，298.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-33.39
-14，559.70
五、现金及现金等价物净增加额
32，288，046.82
42，162，706.05
加：期初现金及现金等价物余额
138，907，917.81
134，892，613.12
六、期末现金及现金等价物余额
171，195，964.63
177，055，319.17
公司法定代表人：杨传华主管会计工作负责人：邵振耀会计机构负责人：李传东
母公司现金流量表
2009年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目
附注
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
61，711，516.48
71，102，498.19
经营活动现金流入小计
61，711，516.48
71，102，498.19
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
10，729，638.08
11，577，127.24
支付的各项税费
12，074，736.53
3，236，305.51
支付其他与经营活动有关的现金
13，658，537.63
28，220，514.07
经营活动现金流出小计
36，462，912.24
43，033，946.82
经营活动产生的现金流量净额
25，248，604.24
28，068，551.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
4，263，482.40
取得投资收益收到的现金
55，684，256.16
38，935，819.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
59，947，738.56
38，935，819.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
32，647，361.66
8，732，287.60
投资支付的现金
70，000，000.00
30，000，000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
102，647，361.66
38，732，287.60
投资活动产生的现金流量净额
-42，699，623.10
203，532.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
564，140，000.00
173，950，000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
564，140，000.00
173，950，000.00
偿还债务支付的现金
516，000，000.00
218，000，000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
47，057，688.40
2，479，928.83
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
563，057，688.40
220，479，928.83
筹资活动产生的现金流量净额
1，082，311.60
-46，529，928.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-16，368，707.26
-18，257，845.40
加：期初现金及现金等价物余额
103，439，587.32
113，346，234.23
六、期末现金及现金等价物余额
87，070，880.06
95，088，388.83
公司法定代表人：杨传华主管会计工作负责人：邵振耀会计机构负责人：李传东
合并所有者权益变动表
2009年1-6月
编制单位：上海益民商业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
本期金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
实收资本
(或股本)
资本公积
减：库存股
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
一、上年年末余额
609，969，371.00
196，137，227.04
114，635，623.19
276，978，312.17
1，598，553.09
1，199，319，086.49
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
609，969，371.00
196，137，227.04
114，635，623.19
276，978，312.17
1，598，553.09
1，199，319，086.49
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）
121，993，874.00
-60，807，267.35
-25，394，226.05
439，679.79
36，232，060.39
（一）净利润
72，200，873.21
-50，320.21
72，150，553.00
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
189，669.65
189，669.65
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
189，669.65
189，669.65
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
189，669.65
72，200，873.21
-50，320.21
72，340，222.65
（三）所有者投入和减少资本
490，000.00
490，000.00
1．所有者投入资本
490，000.00
490，000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
60，996，937.00
-97，595，099.26
-36，598，162.26
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
60，996，937.00
-97，595，099.26
-36，598，162.26
4．其他
（五）所有者权益内部结转
60，996，937.00
-60，996，937.00
1．资本公积转增资本（或股本）
60，996，937.00
-60，996，937.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
731，963，245.00
135，329，959.69
114，635，623.19
251，584，086.12
2，038，232.88
1，235，551，146.88
单位:元 币种:人民币
项目
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
实收资本
(或股本)
资本公积
减：库存股
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
一、上年年末余额
508，307，809.00
221，998，672.87
106，102，176.77
261，152，902.98
1，674，278.38
1，099，235，840.00
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
508，307，809.00
221，998，672.87
106，102，176.77
261，152，902.98
1，674，278.38
1，099，235，840.00
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）
101，661，562.00
-25，783，640.46
-12，864，733.28
-82，696.23
62，930，492.03
（一）净利润
63，381，437.72
-82，696.23
63，298，741.49
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
-368，249.46
-368，249.46
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
-368，249.46
-368，249.46
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
-368，249.46
63，381，437.72
-82，696.23
62，930，492.03
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
76，246，171.00
-76，246，171.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
76，246，171.00
-76，246，171.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
25，415，391.00
-25，415，391.00
1．资本公积转增资本（或股本）
25，415，391.00
-25，415，391.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
609，969，371.00
196，215，032.41
106，102，176.77
248，288，169.70
1，591，582.15
1，162，166，332.03
公司法定代表人:杨传华主管会计工作负责人:邵振耀会计机构负责人:李传东
母公司所有者权益变动表
2009年1-6月
编制单位: 上海益民商业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
本期金额
实收资本
(或股本)
资本公积
减：库存股
盈余公积
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
609，969，371.00
278，030，434.40
114，635，623.19
157，504，048.84
1，160，139，477.43
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
609，969，371.00
278，030，434.40
114，635，623.19
157，504，048.84
1，160，139，477.43
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）
121，993，874.00
-60，996，937.00
-40，765，595.16
20，231，341.84
（一）净利润
56，829，504.10
56，829，504.10
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
56，829，504.10
56，829，504.10
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
60，996，937.00
-97，595，099.26
-36，598，162.26
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
60，996，937.00
-97，595，099.26
-36，598，162.26
3．其他
（五）所有者权益内部结转
60，996，937.00
-60，996，937.00
1．资本公积转增资本（或股本）
60，996，937.00
-60，996，937.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
731，963，245.00
217，033，497.40
114，635，623.19
116，738，453.68
1，180，370，819.27
单位:元 币种:人民币
项目
上年同期金额
实收资本
(或股本)
资本公积
减：库存股
盈余公积
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
508，307，809.00
301，876，158.00
106，102，176.77
160，985，936.41
1，077，272，080.18
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
508，307，809.00
301，876，158.00
106，102，176.77
160，985，936.41
1，077，272，080.18
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）
101，661，562.00
-25，415，391.00
-37，218，019.48
39，028，151.52
（一）净利润
39，028，151.52
39，028，151.52
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
39，028，151.52
39，028，151.52
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
76，246，171.00
-76，246，171.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
76，246，171.00
-76，246，171.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
25，415，391.00
-25，415，391.00
1．资本公积转增资本（或股本）
25，415，391.00
-25，415，391.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
609，969，371.00
276，460，767.00
106，102，176.77
123，767，916.93
1，116，300，231.70
公司法定代表人:杨传华主管会计工作负责人:邵振耀会计机构负责人:李传东
7.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
经公司五届十四次董事会通过，公司自2009年1月1日起变更以下会计估计：
单位：元 币种：人民币
会计估计变更的内容和理由
变更影响数
1、低值易耗品原采用单位价值500 元以下，一次摊销法；单位价值500 元以上五五摊销法。现因本公司低值易耗品较少，为简化核算手续，经董事会批准，将低值易耗品摊销由五五摊消法改为一次性摊销。
会计估计变更影响数影响本期税前利润-1，317，477.71元，税后净利润-988，108.28元。
2.坏账准备提取，年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。提取坏账准备应收款项的认定由原来应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款变更为除预付款项和合并范围内应收票据外提取坏账准备。预付账款从本报告期不再提取坏账准备。
会计估计变更影响数影响本期税前利润159，471.92元，税后净利润119，603.94元。
合计影响净利润
-868，504.34
7.4 本报告期无会计差错更正。
7.5 与最近一期半年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
与上报告期相比新增合并单位1家：设立1家：上海天宝龙凤金银珠宝礼品有限公司
证券代码:600824 股票简称:益民商业编号:临2009-07
上海益民商业股份有限公司
第五届董事会第十七次会议决议公告
公司第五届董事会第十七次会议于2009年7月17日在公司总部会议室召开，应到董事九人，杨传华董事长主持了会议。公司监事及高级管理人员列席了会议。会议作出决议如下：
一、审议并通过“关于2009年半年度资产减值准备计提与核销的报告”；
本报告期公司各项资产减值准备的计提，影响2009上半年度利润共计-21，352.00元，其中：影响第2季度影响利润79，949.71元。
二、审议并通过“公司2009年半年度报告”及摘要。
特此公告。
上海益民商业股份有限公司
董 事 会
2009年7月17日
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