国泰君安保荐中重科技IPO项目质量评级B级 募资16亿元 上市首年营收净利润皆大幅下降

国泰君安保荐中重科技IPO项目质量评级B级 募资16亿元 上市首年营收净利润皆大幅下降
2024年08月13日 16:25 新浪证券

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专题:券商IPO项目执业质量评级

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  (一)公司基本情况

  全称:中重科技(天津)股份有限公司

  简称:中重科技

  代码:603135.SH

  IPO申报日期:2021年12月28日

  上市日期:2023年4月10日

  上市板块:上证主板

  所属行业:专用设备制造业(证监会行业2012年版)

  IPO保荐机构:国泰君安

  保荐代表人:章亚平,赵崇安

  IPO承销商:国泰君安

  IPO律师:国浩律师事务所

  IPO审计机构:立信会计师事务所(特殊普通合伙)

  (二)执业评价情况

  (1)信披情况

  发行人被要求按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 57 号——招股说明书》的规定,全面梳理“重大事项提示”各项内容,突出重大性,增强针对性,强化风险导向,删除针对性不强的表述,按重要性进行排序;发行人被要求进一步说明是否严格按照《企业会计准则》、《上市公司信息披露管理办法》及相关规定完整、准确的披露关联方关系及交易;被要求)进一步说明关联交易关联方的基本情况,关联交易内容、交易金额、占比等、交易背景以及相关交易与发行人主营业务之间的关系;发行人被要求进一步披露主要客户的基本情况。

  (2)监管处罚情况:不扣分

  (3)舆论监督:不扣分

  (4)上市周期

  2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天,中重科技的上市周期是468天,低于整体均值。

  (5)是否多次申报:不属于,不扣分

  (6)发行费用及发行费用率

  中重科技的承销及保荐费用为7564.15万元,承销保荐佣金率为4.72%,低于整体平均数6.35%,低于保荐人国泰君安2023年度IPO承销项目平均佣金率5.06%。

  (7)上市首日表现

  上市首日股价较发行价格上涨60.00%。

  (8)上市三个月表现

  上市三个月股价较发行价格上涨15.96%。

  (9)发行市盈率

  中重科技的发行市盈率为29.01倍,行业均数35.52倍,公司低于行业均值18.33%。

  (10)实际募资比例

  预计募资13.59亿元,实际募资16.02亿元,超募比例17.87%。

  (11)上市后短期业绩表现

  2023年,公司营业收入较上一年度同比降低26.93%,营业利润较上一年度同比降低35.08%,净利润较上一年度同比降低35.75%,归母净利润较上一年度同比降低35.75%,扣非归母净利润较上一年度同比降低35.92%。

  (12)弃购比例与包销比例

  弃购率0.50%。

  (三)总得分情况

  中重科技IPO项目总得分为84.5分,分类B级。影响中重科技评分的负面因素是:公司信披质量有待提高,上市首年公司营业收入、营业利润、净利润、归母净利润、扣非归母净利润下滑。这综合表明,公司短期内盈利能力有待提高,信披质量有待提高,建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。

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责任编辑:公司观察

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