本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    福建冠福现代家用股份有限公司(以下简称“公司”)第二届董事会第十次会议于2007年3月26日上午在泉州市德化县冠福工业园本公司董事会议室以现场会议方式召开,本次会议由公司董事长林福椿先生召集和主持。应到董事九人,实到九人。公司监事、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定。

    经与会董事认真研究和审议,本次会议以举手表决方式一致表决通过了以下议案：

    1、审议通过《2006年度总经理工作报告》,表决结果为：九票赞成,零票反对,零票弃权。

    2、审议通过《2006年度董事会工作报告》,表决结果为：九票赞成,零票反对,零票弃权。该工作报告尚需提交公司2006年度股东大会审议。

    该工作报告具体内容详见公司2006年度报告。

    3、审议通过《2006年度财务决算报告》,表决结果为：九票赞成,零票反对,零票弃权。公司全年完成主营业务收入32,938.65万元,比上年同期增长16.92%；实现净利润3396.56万元,比上年同期增长16.89%。

    该报告需提交公司2006年度股东大会审议。

    4、审议通过《2006年度利润分配预案》,表决结果为：九票赞成,零票反对,零票弃权。

    具体分配预案为：根据福建华兴有限责任会计师事务所审计确认,公司2006年度实现的净利润为33,965,644.36元,按照公司法规定,提取10%的法定盈余公积金3,396,564.43元,当年度可分配利润30,569,079.87元,加上2006年年初未分配利润80,153,164.48元,2006年年末实际可供股东分配利润为110,722,244.42元。公司拟按总股本113,673,158股为基数,每10股派发现金股利1.00元(含税),合计派发现金股利11,367,315.80元,剩余未分配利润99,354,928.62元结转下一年度。

    以上利润分配预案,尚需提交公司2006年度股东大会审议。

    5、审议通过黄金琳、汪小平、付维杰三位独立董事提交的《2006年度独立董事述职报告》,表决结果为：九票赞成,零票反对,零票弃权。上述三位独立董事将在公司2006年度股东大会上述职。

    该等述职报告具体内容,详见登载于公司指定的信息披露网站巨潮资讯(http://www.cninfo.com.cn)。

    6、审议通过《公司2006年年度报告及其摘要》,表决结果为：九票赞成,零票反对,零票弃权。

    《公司2006年年度报告及摘要》全文详见公司指定的信息披露网站巨潮资讯(http://www.cninfo.com.cn)。

    《公司2006年年度报告摘要》(公告编号：2007-011)全文刊登在2007年3月28日《证券时报》上。

    该年度报告及摘要需提交公司2006年度股东大会审议。

    7、审议通过《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司2007年度审计机构的议案》,表决结果为：九票赞成,零票反对,零票弃权。

    独立董事已对此提交事前同意函并发表同意续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司2007年度审计机构的独立意见,全文详见公司指定的信息披露网站巨潮资讯(http://www.cninfo.com.cn)。

    8、审议通过《关于公司自2007年1月1日起开始执行新的〈企业会计准则〉的议案》。表决结果为：九票赞成,零票反对,零票弃权。

    根据2006年2月15日财政部《关于印发<企业会计准则第1号——存货>等38项具体准则的通知》(财会[2006]3号)的要求,上市公司必须在2007年1月1日起执行新的《企业会计准则》。鉴于本公司首次公开发行股票的申请获得中国证监会证监发行字[2006]148号文核准并于2006年12月29日在深圳证券交易所上市交易,本公司拟定从2007年1月1日起施行新的《企业会计准则》,并根据该准则相应修改本公司的会计政策、调整会计估计以作为2007年度会计核算的基础和依据。

    执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：

    ⑴、根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定,公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,此变更将影响母公司当期损益,但本事项不影响公司合并报表。

    ⑵、根据《企业会计准则第14号—收入》的规定,公司对经销商原采用的由受托方自行定价、差价归受托方收取的“委托代销”销售收入确认方式将变更为“一般销售”方式,此变更将影响当期损益,增加当期利润和股东权益。

    ⑶、根据《企业会计准则第16号—政府补助》的规定,公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助,执行新准则将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后,将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益,将与收益相关的政府补助直接计入当期损益,因此将会减少公司的当期利润和股东权益。

    ⑷、根据《企业会计准则第17号—借款费用》的规定,用以资本化的借款由现行制度下的专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款,此政策变化将会增加公司资本化的借款范围,减少当期的财务费用,增加当期利润和股东权益。

    ⑸、根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定,公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表日债务法,此变更将会影响公司的当期会计所得税费用,从而影响公司的当期利润和股东权益。

    ⑹、根据《企业会计准则38号—首次执行企业会计准则》的规定,首次执行日对本公司的控股子公司——福建省德化冠峰耐热瓷有限公司长期股权投资尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销,并调整留存收益,以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面价值作为首次执行日的认定成本,此变更将增加当期利润和股东权益。

    根据《企业会计准则——基本准则》(中华人民共和国财政部第33号)、《财政部关于印发〈企业会计准则第1号——存货〉等38项具体准则的通知》(财会[2006]3号)以及《企业会计准则——应用指南》(财会[2006]18号)对公司现行的基本会计政策做相应的修改和增加,主要为“外币业务的核算方法及外币会计报表的折算方法,长期股权投资的核算方法,无形资产的核算方法,资产减值的核算方法,股份支付的核算方法,借款费用的核算方法,政府补助的核算方法,所得税的核算方法,企业合并的核算方法,金融工具确认与计量,财务报表列报,合并财务报表”等事项。另外,公司将根据财政部对新会计准则的进一步讲解相应调整公司本次修订后的基本会计政策。

    9、审议通过《关于合资设立福建冠林竹木家用品有限公司(暂定名)的议案》,公司决定与蒋兴地、梁书标等自然人(以下合称“外部投资者”)共同出资3000万元(人民币,下同)设立福建冠林竹木家用品有限公司(暂定名,以下简称为“合资公司”),其中公司将出资2250万元,持有合资公司75%的股权,外部投资者以货币出资750万元,持有合资公司25%的股权。合资公司组织机构未来设立股东会、董事会、监事会、经理层四个管理机构；股东会是合资公司的最高权力机构,具体职权依照公司法的相关规定。董事会是合资公司的最高经营管理机构。董事会由五名董事组成,冠福家用委派三名,其中一名出任公司董事长；外部投资者委派二名,并出任副总经理。合资公司将成立管理机构负责日常管理,管理机构设总经理一名并由冠福家用提名,副总经理设两名,财务负责人设一名并由冠福家用提名,具体的总经理人选和副总经理人选由各股东协商确定。至于其他经营管理的相关事宜,由全体股东在公司章程中约定。合资公司设监事会作为合资公司的监督管理机构,设3名,冠福家用派1名出任,外部投资者派2名出任。

    表决结果为：九票赞成,零票反对,零票弃权。

    上述议案详见《公司对外投资公告》(公告编号：2007-015)全文刊登在2007年 3 月 28 日《证券时报》,及指定的信息披露网站巨潮资讯(http://www.cninfo.com.cn)。

    10、《关于修改<公司独立董事制度>的议案》,表决结果为：九票赞成,零票反对,零票弃权。

    以上议案尚需提交公司2006年度股东大会审议。《公司独立董事制度》全文详见公司指定的信息披露网站巨潮资讯(http://www.cninfo.com.cn)。

    11、审议通过《关于制订<公司独立董事、外部董事、外部监事津贴管理办法>的议案》,表决结果为：九票赞成,零票反对,零票弃权。该议案尚需提交公司2006年度股东大会审议。

    独立董事对此议案已提交事前同意函,并对此发表同意将该议案提交公司股东大会审议的独立意见,全文详见公司指定的信息披露网站巨潮资讯(http://www.cninfo.com.cn)；《公司独立董事、外部董事、外部监事津贴管理办法》全文详见公司指定的信息披露网站巨潮资讯(http://www.cninfo.com.cn)。

    12、审议通过《关于向中国建设银行股份有限公司德化县支行申请1.2亿元人民币授信额度的议案》,表决结果为：九票赞成,零票反对,零票弃权。

    公司决定向中国建设银行股份有限公司德化县支行(以下简称“授信银行”)申请人民币融资授信额度：(1)人民币流动资金贷款额度不超过陆仟万元整,利率为基准利率；(2)银行承兑汇票额度不超过人民币陆仟万元整。授信期限为2007年05月01日至2008年12月31日(以授信银行同意的为准)。

    本议案需提交公司2006年度股东大会审议。

    13、审议通过《关于募集资金年度存放与使用情况的专项说明》,表决结果为：九票赞成,零票反对,零票弃权。

    《关于募集资金年度存放与使用情况的专项说明》(公告编号：2007-012),全文详见公司指定的信息披露网站巨潮资讯(http://www.cninfo.com.cn)及2007年3月28日《证券时报》。

    14、审议通过《关于召开公司2006年度股东大会的议案》,表决结果为：九票赞成,零票反对,零票弃权。

    《关于召开公司2006年度股东大会的议案》(公告编号：2007-013),全文详见公司指定的信息披露网站巨潮资讯(http://www.cninfo.com.cn)及2007年3月28日《证券时报》。

    特此公告。

    福建冠福现代家用股份有限公司

    董 事 会

    二○○七年三月二十六日