每日必读重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司 中期财务会计报告已经上海东华会计师事务所审计并出具无保留的审计报告。
陕西省国际信托投资股份有限公司董事会
1、 公司法定中文名称：
陕西省国际信托投资股份有限公司 （简称：陕国投）
公司法定英文名称：Shaanxi International Trust ＆ Investment Corp. ,Ltd.
2、公司注册及办公地址：陕西省西安市环城东路南段8号
邮政编码：710048
3、公司法定代表人： 孙志诚
4、公司信息咨询服务机构：董事会办公室
公司董事会秘书： 胡梦琪
授权代表:黎惠民 王 勇
联系地址:陕西省西安市环城东路南段8号
联系电话：（029）3239354 3224277
传 真：（029）3239456
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会办公室
6、股票上市交易所：深圳证券交易所
股 票 简 称：陕国投A
股 票 代 码：0563
(一)本报告期末主要财务数据和指标（元）
指标名称 2001年6月30日 2000年6月30日 2000年12月31日
净利润 26,926,729.23 21,344,921,79 48,960,729.95
扣除非经营性损益后的净利润 26,829,019.63 21,302,905.93 44,676,907.73
每股收益 0.086 0.07 0.156
净资产收益率 4.99％ 4.16％ 9.54％
每股经营活动产生的现金流量净额 2.21 1.83 2.99
总资产 4,014,826,520.53 3,562,101,304.34 3,610,875,723.13
资产负债率 86.54％ 85.60％ 85.78％
股东权益 539,880,196.23 512,863,925.29 512,953,630.08
（不包括少数股东权益）
每股净资产 1.72 1.63 1.63
调整后的每股净资产 1.58 1.54 1.50
注：1、扣除的非经营性损溢项目和涉及的金额（元）:
（1） 印花税返还收入： 121,452.57
（2） 罚没收入： 1,000.00
（3） 其他净收益： 8,582.29
（4） 处置固定资产净损失： 4,833.31
（5）证券交易差错净损失： 28,491.95
2、根据陕西省财政厅陕财企（2001）096号“关于陕西省国际信托投资股份有 限公司清产核资结果确认的通知”及董事会会议决定和西安市国家税务局第一分局 （2000）第2073号“税务处理决定书”，本公司对清产核资资产损失和补交的企业 所得税进行了追溯调整，2000年6月30日和2000年12月31 日的有关财务数据和指标 按调整后的数据填列。
3、表中所列有关指标按下列公式计算：
每股收益 = 净利润 ÷ 报告期末普通股股份总数
每股净资产 = 报告期末股东权益 ÷ 报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产 = （报告期末股东权益 － 三年以上的应收款项净额 － 待摊费用 － 待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周 转金负数余额） ÷ 报告期末普通股股份总数
净资产收益率 = 净利润 ÷ 报告期末股东权益 × 100％
(一)股份变动情况
公司股份变动情况表 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
配股 送股 公积 增发 其他 小计
金转股
一、 未流通股份
1、 发起人股份 176,560,466 176,560,466
其中：
国家持有股份 160,360,466 160,360,466
境内法人持有股份 16,200,000 16,200,000
境外法人持有股份
其他
2、 募集法人股份 11,266,560 11,266,560
3、 内部职工股
4、 优先股或其他
其中：转配股
未流通股份合计 187,827,026 187,827,026
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 126,294,480 126,294,480
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他(高管股) 65,520 65,520
已上市流通股份合计 126,360,000 126,360,000
三、股份总数 314,187,026 314,187,026
(二)主要股东持股情况
1、截止2001年6月30日，本公司共有股东78,848户，高级管理人员股东共2人。
2、前十名股东持股情况（截止2000年6月30日）
股东名称 所持股数（股） 占总股份比例％
陕西省财政厅 153,340,466 48.81
深圳市深华集团公司 10,800,000 3.44
陕西省交通厅 7,020,000 2.23
陕西省保险公司 5,400,000 1.72
郑州讯通计算机系统工程有限公司 1,308,300 0.42
中铁四局集团实业有限公司 1,274,348 0.41
江汉石油管理局 1,150,420 0.37
陕西证券有限公司 1,090,500 0.35
远东机械制造公司 1,080,000 0.34
国营庆安设备公司 1,080,000 0.34
说明：
（1）、陕西省财政厅持有本公司5％以上股份，所持股份在报告期内未冻结和 质押。
（2）、陕西省财政厅、陕西省交通厅代表国家持有股份。
（3）、前十名股东之间不存在关联交易。
3、公司法人股东的持股比例均未超过10％。
4、报告期内控股股东未发生变更。
（一）公司报告期内主要经营情况
1、公司主营业务的范围
公司成立于1984年，是中国人民银行总行批准设立的非银行金融机构。公司经 营业务包括人民币和外币两类，主营信托存贷款、投资；委托存贷款、投资；房地 产投资；有价证券；金融租赁；代理财产保管与处理；代理收付；经济担保和信用 见证；经济咨询；相关外汇业务；中国人民银行和国家外汇管理局批准经营的其他 金融业务等。
2、公司主营业务概述
今年上半年，公司围绕重新登记、增发新股及组建证券公司等三项任务全方位 开展工作，坚持发展是硬道理的原则，开拓创新，稳健推进，经营与管理齐头并进、 经济效益与精神文明建设齐抓共管，在市况欠佳的情况下，取得了一定的经济效益。 截止报告期末，公司总资产已达4,014,826,520.53元，净资产达539,880,196.23元， 完成主营业务收入128,022,959.54元，净利润26,926,729.23元。 在各项业务经营 中，金融及证券业务实现收入 83,397,975.18元,房地产业务实现收入44,251,561 .28元，其他业务实现收入373,423.08元。同时公司进一步加大清收力度， 尽力盘 活资产，以提高公司的资产质量。上半年，公司共收回债权 56,334,909.83元。
3、 公司财务状况
项 目 2001年6月30 日 2000年12月31日 增减幅度（％）总资产 4,014,826,520.53 3,610,875,723.13 ＋11.19
应收款项 69,597,989.31 63,493,184.85 ＋9.61
存货 366,268,574.18 439,800,992.17 －16.72
长期投资净额 118,585,721.16 121,935,003.09 －2.74
固定资产合计 126,836,607.32 63.349,729.46 ＋100.22
长期负债 214,305,686.01 350,119,689.60 －38.79
股东权益合计 539,880,196.23 512,953,630.08 ＋5.25
项 目 2001年6月30 日 2000年6月30日 增减幅度（％）
主营业务利润 51,913,184.10 49,650,391.68 ＋4.55
净利润 26,926,729.23 21,344,921.79 ＋26.15
增减变动原因：
1、总资产较上年末增加403,950,797.40元，增幅11.19％，主要原因是公司信 托存款和证券部门客户存款增加所致；
2、应收帐款较上年末增加6,104,804.46元，增幅9.61％， 主要是公司房地产 部门预收售楼款增加所致；
3、存货较上年末减少73,532,417.89元，减幅16.72％， 主要是公司将部分存 货转为固定资产和房地产部门销售增加所致；
4、长期投资较上年末减少3,349,281.93元，减幅2.74％， 主要根据《会计准 则》规定，公司将南方基金管理有限公司分回的部分投资收益冲减了投资成本所致；
5、固定资产较上年末增加63,486,877.86元，增幅100.22％，主要是新购入及 公司深圳证券部将营业场所占用的部分房产转入固定资产所致；
6、长期负债较上年末减少135,814,003.59 元，减幅38.79％， 主要是将于今 年到期的武士债券调入“一年内到期的长期负债”科目和兑付部分长期存款所致；
7、股东权益较上年末增加26,926,566.15元，增幅5.25％，系本期实现的利润 转入所致；
8、主营业务利润较上年末增加2,262,792.42元，增幅4.55％， 主要是公司增 收节支，降低成本所致；
9、净利润较上年末增加5,581,807.44元，增幅26.15％，主要是公司采取措施， 增收节支，降低成本和加大投资业务所致。
（二）公司投资情况
1、 投资情况（见公司财务报表附注）
2、配股募集资金使用情况
公司1997年度实施配股（10配3）,配股实际净收资金18,337万元。募股资金实 际使用情况与《配股说明书》中承诺相同。公司董事会关于前次募集资金使用情况 说明及由陕西五联有限责任会计师事务所出具的前次募集资金使用情况的专项报告 详见2001年4月13日《中国证券报》和《证券时报》。
（三）公司经营环境以及宏观政策、法规发生的变化，可能对公司的财务状况 和经营情况产生的重要影响
宏观政策、法规对公司经营活动产生重大影响的因素主要有：我国将加入WTO、 信托业重新登记、国家西部大开发战略等，这些因素将会对公司造成相当大的经营 压力，同时也为公司迎来新的发展机遇。今年出台的有关信托业的法律和规定，将 会对本行业的规范发展起到极大的推动作用。
由于公司主营收入和利润主要源于证券业务，下半年证券市场的走势，将可能 对公司的财务状况和经营情况产生较大影响。
（四） 下半年计划
1、 公司下半年工作重点
公司在完成上半年工作计划和任务的基础上，根据新颁布的《中华人民共和国 信托法》，根据中国人民银行制定的《信托投资公司管理办法》和其他政策规定， 按照公司确定的年度发展目标与规划，重点做好以下工作：
（1）根据中国人民银行的要求，做好重新登记的有关工作。
（2）根据新的法律、规章，积极拓展信托业务，研究制定新业务规则， 抓住 市场机遇，增加业务收入。
（3）实施2000年度股东大会审议通过的新股发行方案， 推进组建本公司控股 的证券公司的有关工作。
（4）公司现有的证券、实业投资等各项业务继续开拓进取， 加大市场开拓力 度，降低经营成本，争创良好效益。
（5）继续加强对原有资产清理清收及变现工作， 进一步降低公司不良资产比 例。
2、 公司经营中出现的问题与困难及解决方案：
（1） 问题与困难
1中国人民银行尚未出台信托行业具体业务管理制度， 公司重新登记的准备工 作虽有进展，但完成重新登记的具体时间尚不可期。新的信托业务的全面开展，仍 需一定时间。
2信托证券分业工作尚未完成，公司证券业务拓展空间仍受限制， 加之上半年 市场交投清淡，西安市场竞争异常激烈，公司证券经纪业务市场份额和利润均有一 定程度下降。
3公司尾留的清欠工作难度增大。
（2）解决方案
1公司组织有关部门积极进行重新登记的各项准备工作， 以《信托投资公司管 理办法》为依据，认真研究《信托法》和国际信托业发展趋势，初步制作完成了重 新登记须提交的各种材料的文本，同时着眼于公司长远发展，制定了几项具体信托 业务发展计划书，加强对员工培训，进行组织机构调整，积极为拓展信托业务蓄势。
2公司一方面大力推进组建证券公司，实现信证分业； 另一方面积极指导所属 证券营业部通过内强素质、外树形象，不断改善经营的整体环境，提升服务质量， 增强市场竞争力。
3针对清欠工作难度不断增加的状况，公司清欠部门认真分析形势， 积极研究 对策，加强统一协调，努力有效工作，收到了较好的效果。
4公司上半年重点进行分配制度改革，拉开分配档次，打破平均主义， 有效地 调动了员工的积极性、创造性，对克服困难、谋求发展起到了重要的推动作用。
1、本公司2001年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
2、公司上年度利润分配方案及其执行情况
上年度利润分配方案经2001年5月15日召开的股东大会审议通过， 按年末总股 本314,187,026股计，每10股派发现金红利1.00元（含税）。
公司已于2001年7月6日刊登派息公告书进行了实施。
（详见2001年7月6日的《中国证券报》和《证券时报》）
3、 报告期内配股方案的实施情况
公司配股方案已经1999年度股东大会逐项表决通过，因该决议有效期内信托业 务清理整顿工作尚未完成，故没有实施。
4、重大诉讼、仲裁事项
（1）本公司与西安秦陵蜡像馆有限公司有抵押的逾期贷款截止1999年2月8日， 共收回贷款本息1775万元（原合同贷款总额1800万元）。1999年11月25日，陕西省 高级人民法院因债务人股东提起申诉裁定本案再审，现仍在审理中。
（2）由本公司担保的西安建国饭店涉外债务（标的2.32亿元人民币）， 截止 2001年4月9日，西安友谊集团公司已全部还清所欠借款，并由有关方面补偿相关费 用。
（3）由本公司担保的西都大厦涉外债务案件（诉讼标的2441 万美元）的债务 重组正在进行。本公司在法院主持下与境外债权人的重组谈判已经取得重大进展。
（详见2001年4月13日的《中国证券报》和《证券时报》）。
（4）2001年7月30日，本公司收到海南省海口市中级人民法院（以下简称海口 市中院）“应诉通知书”。海南省国际信托投资公司（以下简称海南国投）已向海 口市中院递交民事诉状，要求本公司支付委托海南国投在日本发行的武士债券本金 972万美元及利息472,998.23美元，共计10,192,998.23美元。本公司认为，本案尚 存在许多争议，海南国投的要求不尽合理。对于此案，本公司将认真应对，妥善处 理，积极维护自己的合法权益。
（详见2001年8月2日的《中国证券报》和《证券时报》）。
此外，公司无其他重大诉讼、仲裁事项。
5、公司于2001年4月20日与宝鸡市信托投资公司的五家股东签订了《股权收购 协议书》。根据规定，公司于2001年5月8日将全部收购价款5,028.88万元一次性划 入股权出让方指定的帐户。截止报告期，宝鸡信托的债务安排和转制工作尚未办理 完毕，故未对其会计业务进行合并处理，对公司经营效益无影响。
（详见2001年4月24日和2001年7月20日的《中国证券报》和《证券时报》）。
6、公司关于收购汉中证券公司的有关事宜，主管部门核准工作仍在进行中。
（详见2001年4月13日的《中国证券报》和《证券时报》）。
7、公司拟以证券净资产和现金投入组建本公司控股的证券公司， 其证券净资 产已由陕西同盛资产评估有限责任公司评估并出具陕同评报字（2001）第176 号评 估报告。
（详见2001年5月12日的《中国证券报》和《证券时报》）
8、本报告期内无重大关联交易事项。
9、本公司与公司控股股东陕西省财政厅在人员、资产和财务上完全分开， 即 人员独立、资产完整和财务独立。
9、本报告期内，公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
10、公司2001年5月15日召开的股东大会审议通过《关于申请增发不超过12000 万股人民币普通股（A股）的议案》和《关于发起设立控股证券公司的议案》。
（详见2001年5月16日的《中国证券报》和《证券时报》）
11、本报告期内公司无对外担保事项。
12、公司报告期内未更改名称或股票简称。
13、本公司聘请的会计师事务所为上海东华会计师事务所，报告期内未发生变 更。
14、本公司选定的信息披露的报刊为《中国证券报》、《证券时报》，报告期 内未发生变更。
1、 审计报告
审计报告
东会陕审字(2001)第156号
陕西省国际信托投资股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表及合并资产负债表、 2001年1—6月利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2001年1—6月现金流量 表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审 计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年 1—6 月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：牟宇红
中国·上海 中国注册会计师：杜小燕
2001年8月7日
2、 会计报表
（1） 资产负债表
（2） 利润及利润分配表
（3）现金流量表
3、会计报表附注
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计主管人员签字并盖章的会计 报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、报告期内在《中国证券报》、 《证券时报》公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿；
5、公司章程；
陕西省国际信托投资股份有限公司
二OO一年八月九日
陕西省国际信托投资股份有限公司
会 计 报 表 附 注
（金额单位：人民币元）
截止：2001年6月30日
一、公司简介
1、 陕西省国际信托投资股份有限公司（以下简称“公司”）前身为陕西省金 融联合投资公司，成立于一九八四年。一九九二年经陕西省经济体制改革委员会（ 1992）30号文件和中国人民银行陕西省分行（1992）31号文件批准重组为股份有限 公司，陕西省工商行政管理局颁发《企业法人营业执照》，注册号为22053027；一 九九四年一月三日经中国证券监督管理委员会证监发审字（1994）1号文审查通过、 深圳证券交易所一九九四年一月五日深证字（1994）第1号文批准， 股票于一九九 四年一月十日在深圳证券交易所挂牌交易。
2、 公司截止二OO一年六月三十日在中国境内、外设有十八个二级核算的经营 部门，六个全资及控股子公司。
3、 公司为股份有限公司，注册资本为人民币叁亿壹仟肆佰壹拾捌万柒仟零贰 拾陆元整。
4、 公司经营范围：信托存贷款、投资；委托存贷款、投资；有价证券；金融 租赁；房地产投资；代理财产保管与处理；代理收付；经济担保和信用见证；经济 咨询；中国人民银行和国家外汇管理局批准经营的其他金融业务。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 会计制度
公司原执行《股份公司会计制度》及其补充规定，并参照执行《金融保险企业 会计制度》、《证券公司会计制度》及《房地产开发企业会计制度》，2001年1月1 日开始执行《企业会计制度》，并参照执行《金融保险企业会计制度》、《证券公 司会计制度》。
2、 会计年度
会计年度为公历年度，即从一月一日起至十二月三十一日止。
3、 记帐本位币
人民币。
4、 记帐基础和计价原则
以权责发生制原则为记帐基础，资产的计价遵循历史成本原则。
5、 外币业务核算方法
公司发生的非记帐本位币经济业务采用当月1 日中国人民银行公布的基准汇率 折合为本位币入帐，月末按中国人民银行公布的基准汇率进行调整，其差额作为“ 汇兑损益”计入当期损益。
6、 外币会计报表的折算方法
所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的基准汇价折算为人民币，所有 者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的基准汇价折算为人民币，“未分 配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负 债类项目和所有者权益合计数的差额，作为外币报表折算差额在“未分配利润”项 目后单独列示。
7、 现金等价物的确认标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资。
8、 客户交易结算资金核算方法
客户交易结算资金专户存入商业银行，在“银行存款”科目下单独设立明细帐 进行核算。
9、 坏帐核算方法
（1）公司确认坏帐的标准
A、因债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回；
B、因债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足而形成坏帐；
C、因债务人逾期未履行偿债义务， 而且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。
（2）公司采用备抵法核算坏帐损失。
（3）公司按照债务单位的实际财务状况和现金流量情况， 对应收款项按期末 余额的3％差额计提坏帐准备。 对逾期三年以上有确凿证据不能收回的应收款项， 全额计提坏帐准备。
10、短期投资核算方法
（1）短期投资在取得时按照投资成本计量。 短期投资取得时的投资成本按以 下方法确定：
A． 以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相 关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期 但尚未领取的债券利息。
B． 投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C． 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收 债权换入的短期投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，减去接受的 短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补 价的，按应收债权的帐面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成 本；支付补价的，按应收债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短 期投资成本。
D． 以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相 关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本： 收到补价的，按换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补 价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的帐面价值加上应支付 的相关税费和补价，作为短期投资成本。
（2 ）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或股息， 除取得时已计入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时， 按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资收益。
（3）短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
（4 ）短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价 的差额计提短期投资跌价准备。
11、自营证券核算方法及自营证券跌价准备的计提方法
（1）自营证券按类别分为股票、债券、基金，买入证券按实际成本入帐， 卖 出证券采用加权平均成本法结转成本。
（2）自营证券在期末按成本与市价孰低法计价， 市价低于成本的部分确认为 跌价准备。具体计提方法为按单项证券项目计算并确定应计提的跌价准备，计入当 期损益。
12、 存货核算方法
（1）公司存货包括原材料、开发产品、开发成本和低值易耗品等， 存货的取 得按实际成本计价；开发产品以实际开发成本作为计价基础，销售时按个别认定法 计价；低值易耗品采用一次摊销法。
（2）期末存货跌价准备的计价及存货减值准备的计提方法：
A．存货期末按成本与可变现净值孰低计价。 当存货可变现净值低于成本时， 按其差价提取存货跌价准备。其方法采用单项比较法。
B．公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查， 对于存货遭受损 毁、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分， 提取存货跌价准备。
C．已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复， 应在原已确认的存货跌价准 备金额内转回。
D．对领用、出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌价准备， 待中 期期末或年度终了时再予以调整。
13、 贷款呆帐准备核算方法
呆帐准备金自1993年起按公司年初放款余额的6‰全额提取，从1994 年起每年 增加1‰，直至历年结转的呆帐准备金达到年初放款余额1％为止，从达到1 ％年度 起，呆帐备金改按年初放款余额的1％差额提取。
14、长期股权投资及其减值准备的核算方法
（1） 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方 法确定：
A．以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续 费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的 现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初 始投资成本。
B．公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资， 或以 应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作 为初始投资成本。
C．以非货币性交易换入的长期股权投资， 按换出资产的帐面价值加上应支付 的相关税费，作为初始投资成本。
（2）公司持有被投资单位有表决权资本20％（含20％）以上， 或虽投资不足 20％但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20％以 下，或虽投资占20％（含20％）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资 收益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净 利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益。
（3）长期股权投资采用权益法时， 取得投资时的投资成本与享有被投资单位 所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为 权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额” 。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始 投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限 摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10年的期限摊销。
（4）处置股权投资时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额， 作为当期 投资损益。
（5 ）长期投资减值准备的计提方法：长期股权投资期末按个别投资项目成本 高于其可收回金额的差额计提。 15、长期债权投资的核算方法
（1）长期债权投资在取得时， 按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。 初始投资成本按以下方法确定：
A．以现金购入的长期债权投资， 按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
B．公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资， 或以 应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作 为初始投资成本。
C．以非货币性交易换入的长期债权投资， 按换出资产的帐面价值加上应支付 的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》 的相关规定进行处理。
（2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算利息收入
长期债权投资的初始成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券 利息和计入初始成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价； 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
（3）处置长期债权投资时， 按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差 额，作为当期投资损益。
16、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的标准：使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、 运 输工具等生产经营性设备，以及使用年限在两年以上，单位价值在2,000.00元以上 的不属于生产经营主要设备的物品。
（2）固定资产的计价方法：
a. 购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、 交纳 的有关税金等计价；
b.自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全 部支出计价；
c.投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入帐；
d.融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者入帐；
e.在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由 于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程 中发生的变价收入计价；
f.企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债 权换入的固定资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；
g.以非货币性交易交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的 相关税费，作为入帐价值，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相 关规定进行处理。
h.接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计 价。接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值；
i.盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项资产的新旧 程度估计的价值损耗后的余额入帐。
（3）固定资产的折旧采用直线法，各类固定资产折旧率如下：
类别 预计使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 40—60年 5％ 1.58—2.375％
运输工具 8 — 5年 5％ 6.34—11.88％
通讯设备 10年 5％ 9.50％
电子设备 3 — 5年 5％ 19.00—31.67％
其他 3 — 5年 5％ 19.00—31.67％
（4）期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法
期末对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产可收回金额低 于账面价值的差额计提。
期末对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于固定资产帐面 价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的 帐面价值全额计提固定资产减值准备：
a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产；
b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
d.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
17、在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价， 包括需要安装 设备的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备 的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实 际支出的方法如下：
A．发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、 交付施工企业安装的需安装 设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑 差额的资本化金额确定工程实际支出；
B．自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、 原材料成本及不能抵扣的增 值税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各项劳 务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差 额的资本化金额确定工程实际支出；
（2 ）工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生 的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资 产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始；资本化率及资本化金额的确定按《企业会计准则—借款费用》的有 关规定办理。
（3）在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
（4）期末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法
期末对在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金额低 于账面价值的差额计提。
期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则 对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在 建工程减值准备：
A．长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
B．所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济 效益具有很大的不确定性；
C．其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
18、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产， 按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值 作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投 资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无 形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换出的资产的账面价值加上应支付的相 关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规 定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注 册费、聘请律师等费用作为实际成本。
（2）无形资产摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定受益年限的， 摊 销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的， 摊销年限不超过法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年 限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年 限，法律也没有规定有效年限，摊销时间不超过10年。
本公司无形资产主要为土地使用权及商誉，采用直线法摊销，其中土地使用权 按30年摊销，商誉按10年摊销。
（3）期末无形资产的计价及无形资产减值准备的计提方法
期末无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价 值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提。
19、 交易席位费的摊销方法
交易席位费按取得时的实际成本计价，采用直线法从2000年1月1日起按10年摊 销。
20、 开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费主要核算公司及下属分公司和子公司在筹建期间发生的费用，自正式营 运之日起一次计入开始生产经营当月的损益；长期待摊费用主要核算公司及下属分 公司和子公司摊销期在一年以上的固定资产改良支出和房租等，按租赁期或使用期 平均摊销。
21、 借款费用的会计处理方法
（1）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外， 其他借款费用均于 发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用
（2）为购建固定资产的专门借款所发生的费用，按以下规定处理：
A．因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前， 将 金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发 生的，计入当期费用。
B．企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、 折价或溢价的 摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发 生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的， 于发生时计入当期损益。
22、 一般风险准备的计提标准和管理办法
按照财政部财债字[1999〗 215号文《关于印发〈证券公司财务制度〉的通知》 精神，经董事会决议，一般风险准备按照母公司净利润的10％计提，用于弥补公司 亏损（具体弥补时经董事会提出，由股东大会决定）。
23、 收入确认原则
公司主要收入包括金融企业收入（含金融企业往来收入、自营证券差价收入、 代买卖证券手续费收入）和房地产企业收入。
金融企业往来收入：以各项业务合同已经签定，在规定的计算期内按应计收入 的数额确认收入的实现，或者在劳务已经提供，同时收讫价款或取得收取价款权利 的凭证时确认收入的实现。
自营证券差价收入：按月根据销售价与成本价的差价入帐。
代买卖证券手续费收入：每日根据结算清单入帐。
房地产企业收入：房地产销售以分期收款方式为主，以本期收到价款或合同约 定本期应收价款确认为收入的实现。
24、 所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
25、2000年12月31日前挂账应收利息的摊销方法
根据财政部财金（2001）25号《财政部关于调整金融企业应收利息核算办法的 通知》的精神，公司报告期末共有2000年12月31日以前挂帐应收利息22,052, 740 .57元，本期按规定将2,205,274.06元冲减了当期利息收入。
26、合并会计报表的编制方法
（1） 合并范围：公司下属六个全资及控股子公司纳入合并报表编制范围。
（2） 编制方法：以公司及六个全资及控股子公司的个别会计报表为基础，按 照《企业会计制度》的要求作必要的调整及重分类后，根据财政部《合并会计报表 暂行规定》及中国证监会证监上字（1997）114号文件的要求，合并资产、 负债、 所有者权益以及利润分配表各项目，并对公司权益性资本投资项目与并表的被投资 企业所有者权益中公司所持有的份额进行抵消，所有母公司与子公司以及子公司之 间的重大内部往来、内部交易已经在合并时予以抵扣。
27、 会计政策、会计估计的变更及影响
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000〗25 号文《 关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会[2001〗17 号文《关于印发贯彻 实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件的规定，公司制定了计提 固定资产减值准备、在建工程减值准备以及无形资产资产减值准备的内部控制制度， 并经公司 董事会第 次会议通过，从2001年1月1日起改变如下会计政策：
（1）期末固定资产原不计提减值准备， 现按可收回金额低于帐面价值的差额 计提固定资产减值准备；
（2）期末在建工程原不计提减值准备， 现按可收回金额低于帐面价值的差额 计提在建工程减值准备；
（3）期末无形资产原不计提减值准备， 现按可收回金额低于帐面价值的差额 计提无形资产减值准备；
（4）开办费原按五年摊销， 现采取从公司正式运营当月起一次性计入损益的 核算方法。
上述会计政策的变更的累积影响数为2,230,208.05元，其中：因开办费处理方 法改变的累计影响数为352, 774. 38元；计提固定资产减值准备的累积影响数为1 ,877,433.67 元。上述累计影响数已全部进入本期损益。
三、税项
公司计缴的主要税项有所得税、营业税、城建税和教育费附加等，根据经济业 务的性质，其税种、计税依据、税率分别为：
税 种 计税依据 税率
营业税 利息收入 7％
营业税 证券业务收入 7％
营业税 房地产业收入 5％
城建税 应纳5％营业税 7％
教育费附加 应纳5％营业税 3％
所得税 应纳税所得额 33％
四、利润分配政策
公司税后利润根据公司章程和董事会决议，按下列比例及顺序分配：
（1）提取10％法定盈余公积金；
（2）提取10％公益金；
（3）提取10％一般风险准备金；
（4）提取任意盈余公积金（提取比例经董事会提出，由股东大会决定）；
（5）支付股利（董事会提出分配预案，经股东大会表决通过后实施）。
五、控股子公司及合营公司
企业名称 注册地 法定代表人 注册资本
陕西国投实业发展有限责任公司 西安 赵 东 17,539.40万元
陕西国信金融电子资讯有限公司 西安 刘幼军 USD50万元
陕西嘉华装饰工程公司 西安 章协镇 100万元
陕西信通咨询有限公司 西安 陈 勇 200万元
陕西智汇信息公司 西安 胡梦琪 200万元
香港康达理公司 香港 刘幼军 港币1万元
企业名称 本公司持有股权％ 经营范围 是否合
并报表
陕西国投实业发展有限责任公司 99.7125％ 高科技生产企业及项目的投资等 是
陕西国信金融电子资讯有限公司 100.00％ 计算机技术的应用与开发 是
陕西嘉华装饰工程公司 100.00％ 建筑装饰、设计、施工 是
陕西信通咨询有限公司 90.00％ 证券投资咨询与管理 否
陕西智汇信息公司 100.00％ 科技咨询服务 是
香港康达理公司 100.00％ 融资、投资商贸 是
1、原陕西国投实业发展有限责任公司于2001年3月26日变更公司名称为“陕西 国投实业投资有限公司”。
2、陕西信通咨询有限公司其投资咨询业务资格尚未得到批准，未营业， 故未 纳入合并范围。
六、会计科目和会计报表项目增加和变动的说明
1、根据财政部财会[2000〗25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财 政部财会[2001〗17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题 的规定》的规定，增加“固定资产减值准备”会计科目和报表项目；
2、增加“信托存款”会计科目和会计报表项目， 并将原在“委托存款”科目 中核算的信托存款调出。
3、增加“短期借款” 会计科目和会计报表项目，并将原在“拆入资金”科目 核算的短期借款调出。
七、会计报表期初数调整说明
1、本期公司根据陕西省财政厅陕财企（2001）096号“关于陕西省国际信托投 资股份有限公司清产核资结果确认的通知”及公司董事会●届●次会议决定，对经 陕西省财政厅核定的1998年清产核资资产损失进行了财务处理。
经陕西省财政厅核定的母公司清产核资资产损失为11,932,885. 60 元， 鉴于 1999年公司已列支损失6,175,565.06元，此次仅对剩余资产损失5,757,320.54元进 行了相应的财务处理，并追溯调整1998年相关数据，同时调减企业所得税 1, 899 ,915.78元；
经陕西省财政厅核定的子公司清产核资资产净收益为2,108,168.96元，共涉及 四家子公司的资产。鉴于子公司股权的变化，其中两家子公司清产核资资产净收益 2,176,732.16元不再调整；另有70,790.70元的资产损失，子公司在1999年已列支， 此次仅对剩余资产收益2,227.50元进行了相应的财务处理，并追溯调整1998年相关 数据。
上述追溯调整，涉及以下会计报表项目期初数的调整：
（1） 合并及母公司资产负债表中“拆出资金”项目的期初数较上年公告数均 减少172,000.00元；
（2） 合并及母公司资产负债表中“应收帐款”项目的期初数较上年公告数均 减少1,315,804.84元；
（3 ） 合并资产负债表中“其他应收款”项目的期初数较上年公告数减少4 ,300,321.78元、母公司报表减少2,923,822.13元；
（4） 合并及母公司资产负债表中“存货”项目的期初数较上年公告数均减少 787,484.15元；
（5） 合并资产负债表中“坏帐准备”项目的期初数较上年公告数减少2,030 ,931.15元、母公司报表减少1,186,777.60元；
（6） 合并资产负债表中“固定资产”项目的期初数较上年公告数减少8,695 ,121.43元、母公司报表减少8,548,281.43元；
（7） 合并资产负债表中“累计折旧”项目的期初数较上年公告数减少5,792 ,657.05元、母公司报表减少5,645,817.05元；
（8 ） 合并资产负债表中“其他应付款”项目的期初数较上年公告数减少1 ,784,695.13元、母公司报表减少1,250,121.53元；
（9 ）合并及母公司资产负债表中“应交税金”项目的期初数较上年公告数均 减少1,807,271.61元；
（10）合并及母公司资产负债表中“盈余公积”项目的期初数较上年公告数均 减少771,480.96元，其中“公益金”项目的期初数较上年公告数均减少385,740.48 元；
（11）合并及母公司资产负债表中“未分配利润”项目的期初数较上年公告数 均减少3,083,696.30元；
（12）合并及母公司利润及利润分配表中“年初未分配利润”项目的期初数较 上年公告数均减少3,083,696.30元；
（13）合并及母公司利润及利润分配表中“可供分配的利润”项目的期初数较 上年公告数均减少3,083,696.30元；
（14）合并及母公司利润及利润分配表中“可供股东分配的利润”项目的期初 数较上年公告数均减少3,083,696.30元；
（15）合并及母公司利润及利润分配表中“未分配利润”项目的期初数较上年 公告数均减少3,083,696.30元。
2、根据西安市国家税务局第一分局（2000）市国税——稽字第2073 号“税务 处理决定书”规定，应纳税调整补交1999年度企业所得税743,302.63元，报表进行 追溯调整，涉及以下会计报表项目期初数的调整：
（1 ）合并及母公司资产负债表中“应交税金”项目的期初数较上年公告数表 均增加743,302.63元；
（2 ）合并及母公司资产负债表中“未分配利润”项目的期初数较上年公告数 均减少743,302.63元；
（3 ）合并及母公司利润及利润分配表中的“盈余公积转入”项目改为“以前 年度所得税调整”项目。“以前年度所得税调整”项目的期初数较上年公告数均减 少743,302.63元；
（4 ）合并及母公司利润及利润分配表中“可供分配的利润”项目的期初数较 上年公告数均减少743,302.63元；
（5 ）合并及母公司利润及利润分配表中“可供股东分配的利润”项目的期初 数较上年公告数均减少743,302.63元；
（6 ）合并及母公司利润及利润分配表中“未分配利润”项目的期初数较上年 公告数均减少743,302.63元。
3、增加“信托存款”会计科目和报表项目， 将原在“委托存款”科目中核算 的信托存款调出，涉及以下会计报表项目期初数的调整：
（1） 合并及母公司资产负债表中“委托存款” 项目的期初数较上年公告数 均减少783,647,195.93元；
（2） 合并及母公司资产负债表中“信托存款” 项目的期初数较上年公告数 均增加783,647,195.93元。
4、增加“短期借款”会计科目和报表项目， 将原在“拆入资金”科目中核算 的短期借款调出，涉及以下会计报表项目期初数的调整：
（1）合并资产负债表中“短期借款” 项目的期初数较上年公告数增加30,000, 000.00元；
（2）合并资产负债表中“拆入资金” 项目的期初数较上年公告数减少30,000, 000.00元。
八、合并会计报表项目注释
（一） 现金及银行存款
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 18,120,222.36 17,484,291.23
银行存款 1,581,961,984.20 2,135,420,059.92
其中：客户存款 976,755,930.37 1,718,878,463.89
其他货币资金 137,729.22 1,028,123.51
合 计 1,600,219,935.78 2,153,932,474.66
其中2001年6月30日外币为：
币 种 原币金额 折算汇率 人民币金额（元）
美 元 1,267,484.83 8.277 10,490,971.93
日 元 12,069,061.68 0.066548 803,171.92
港 元 151,019.30 1.0612 160,261.68
注：现金及银行存款本期末较上年末增加553,712,538.88元，增幅34.60 ％， 主要是由于公司证券部门客户保证金和信托资金增加所致。
（二）清算备付金
类 别 期 初 数 期 末 数
客户备付金 28,678,699.12 88,199,715.68
公司备付金 - -
合 计 28,678,699.12 88,199,715.68
注：清算备付金本期末较上年末增加59,521,016.56元，增幅207.54 ％，主要 由于公司证券部门为客户存入指定清算代理机构的款项增加所致。
（三）交易保证金
交 易 场 所 期 初 数 期 末 数 备 注
上海证券交易所 1,450,000.00 350,000.00
深圳证券交易所 8,002,605.79 4,295,662.41
西安交易中心 250,000.00 250,000.00
合 计 9,702,605.79 4,895,662.41
注：交易保证金本期末较上年末减少4,806,943.38元，减幅49.54％， 主要是 由于交易量下降，各证券营业部减少缴存交易准备金所致。
（四）自营证券及自营证券跌价准备
证券名称 数 量 购入单价 购入成本
9908 40,000,000.00 1.00 40,000,000.00
2000记帐十年期 20,000,000.00 1.00 20,000,000.00
9908 35,000,000.00 1.00 35,000,000.00
9703 92,200.00 1.13 104,291.00
96凭证式国债 144,200.00 1.08 155,510.81
97五年凭证式国债 40,500.00 1.05 42,559.95
98三年凭证式国债 72,200.00 1.04 75,316.65
98五年凭证式国债 23,000.00 1.07 24,717.73
98二期三年凭证式国债 50,600.00 1.05 53,283.36
2001三期七年计
帐式国债 9,891,000.00 1.00 9,891,000.00
合 计 - - 105,346,679.50
证券名称 期末市价 期末市值 跌价准备
9908 1.0203 40,812,000.00 -
2000记帐十年期 1.0186 20,372,000.00 -
9908 1.0203 35,710,500.00 -
9703 未上市 -
96凭证式国债 未上市 -
97五年凭证式国债 未上市 -
98三年凭证式国债 未上市 -
98五年凭证式国债 未上市 -
98二期三年凭证式国债 未上市 -
2001三期七年计
帐式国债 1.0046 9,936,498.60 -
合 计 -
证券种类 期初数 期末数 投资成本
股 票 - - -
基 金 - - -
国 债 160,455,679.50 105,346,679.50 105,346,679.50
企业债券 - - -
其 他 - - -
合 计 160,455,679.50 105,346,679.50 105,346,679.50
证券种类 市值 被质押数
股 票 - -
基 金 - -
国 债 无
企业债券 - -
其 他 - -
合 计
（五）拆出资金
期 初 数 期 末 数
137,948,520.45 121,176,313.09
注：无持有公司5％(含5％)以上股权的股东单位拆借款项。
（六）短期贷款
期 初 数 期 末 数
227,591,964.46 160,535,155.41
注：无持公司5％（含5％）以上股权的股东单位贷款。
（七）应收利息
项 目 期 初 数
金额（元） 比 例 坏帐准备
一年以内 378,095.10 1.68％ 11,342.85
一至二年 6,859,910.40 30.51％ 205,797.31
二至三年 2,096,860.00 9.33％ 62,905.80
三年以上 13,150,608.34 58.48％ 394,518.25
合 计 22,485,473.84 100.00％ 674,564.21
项 目 期 末 数
金额（元） 比例 坏帐准备
一年以内 1,704,873.20 7.87％ 51,146.20
一至二年 1,146,865.50 5.29％ 34,405.97
二至三年 3,782,993.90 17.46％ 113,489.82
三年以上 15,028,667.72 69.38％ 450,860.03
合 计 21,663,400.32 100.00％ 649,902.02
注：1、无持公司5％（含5％）以上股权的股东单位的款项。
2、 应收金额前五名的单位情况如下：
单位名称 金 额 欠款时间
深圳吉力电子公司 6,205,108.00 三年以上
陕西省租赁公司 5,600,469.17 二至三年
辽宁省机电产品 1,621,800.00 三年以上
陕西工贸旅游贸易公司 1,163,133.34 三年以上
陕西省证券公司 780,000.00 二至三年
3、2000年12月31日以前挂帐应收利息摊销情况
原值 期初数 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
22,052,740.57 22,052,740.57 2,205,280.05 19,847,460.52 4.5年
（八）应收帐款
项 目 期 初 数
金额（元） 比例 坏帐准备
一年以内 11,808,548.02 18.03％ 354,256.44
一至二年 2,125,788.90 3.24％ 63,773.68
二至三年 49,522,537.86 75.61％ 1,523,660.13
三年以上 2,040,786.33 3.12％ 62,786.01
合 计 65,497,661.11 100.00％ 2,004,476.26
项 目 期 末 数
金额（元） 比例 坏帐准备
一年以内 16,901,936.52 23.56％ 507,058.10
一至二年 1,071,860.00 1.49％ 32,155.80
二至三年 48,393,645.46 67.45％ 1,451,809.36
三年以上 5,383,061.63 7.50％ 161,491.04
合 计 71,750,503.61 100.00％ 2,152,514.30
注：1、无持本公司5％（含5％）以上股权的股东单位欠款。
2、 欠款金额前五名的单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1、章涛 1,802,328.00 一年以内 售房款
2、东大街工行 1,137,923.85 三年以上 过户费
3、肖美玲 829,724.00 一年以内 售房款
4、吴一帆 620,000.00 一年以内 售房款
5、王学云 600,000.00 一年以内 售房款
（九）其他应收款
项 目 期 初 数
金额（元） 比 例 坏帐准备
一年以内 28,273,933.69 11.45％ 848,218.01
一至二年 192,248,863.63 77.84％ 5,767,465.91
二至三年 13,389,397.59 5.42％ 401,681.93
三年以上 13,065,674.98 5.29％ 904,664.66
合 计 246,977,869.89 100.00％ 7,922,030.51
项 目 期 末 数
金额（元） 比 例 坏帐准备
一年以内 90,505,989.55 61.70％ 2,715,179.69
一至二年 26,201,067.28 17.86％ 786,032.02
二至三年 14,910,735.37 10.16％ 447,322.06
三年以上 15,071,085.64 10.28％ 1,846,172.41
合 计 146,688,877.84 100.00％ 5,794,706.18
注：1、无持本公司5％（含5％）以上股权的股东单位欠款。
2、其他应收款本期末较上年末减少100,288,992.05元，减幅 40.61％， 主要 是由于公司收回西安友谊集团欠款所致。
3、欠款金额前五名单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1、宝鸡信托公司 50,288,800.00 1年以内 购买股权款
（参见附注十六）
2、西安飞天科工贸集团有限公司 12,100,758.04 3年以上 欠款
3、中国建设银行江西省分行 2,000,000.00 1-2年 欠款
4、深圳市阳光拍卖行有限公司 2,000,000.00 1-2年 拍卖保证金
5、陕西证券公司 1,000,000.00 3年以上 债券本金
（十）预付帐款
项 目 期 初 数 期 末 数
金额（元） 比 例 金额（元） 比例
一年以内 12,461,247.07 63.44％ 20,232,758.56 71.36％
一至二年 7,180,923.03 36.56％ 8,119,955.96 28.64％
二至三年 - - 1,341.00 -
三年以上 - - - -
合 计 19,642,170.10 100.00％ 28,354,055.52 100.00％
注：1、无持本公司5％（含5％）以上股权的股东单位欠款。
2、 预付帐款本期末较上年末增加8,711,885.42元，增幅44.35％， 主要是由 于陕西国投实业投资有限责任公司下属子公司陕西鸿业房地产开发公司金桥花园二 期开工支付工程款所致。
3、欠款金额前五名单位名单：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1、省级机关房建公司 7,784,065.40 2000年 工程款
2、华达建筑公司 6,961,241.32 2000年 工程款
3、陕建十一公司三分公司 4,321,720.00 2001年 工程款
4、中天建设集团西安公司 3,026,400.00 2001年 工程款
5、西安有色勘察院 2,485,108.00 2001年 工程款
（十一）短期投资
项 目 期 初 数 期 末 数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 945,540.00 - 456,320.00 -
债券投资 160,000,000.00 2,243,416.25 199,144,545.38 210,046.41
其他投资 - - - -
合 计 160,945,540.00 2,243,416.25 199,600,865.38 210,046.41
注：短期投资本期末较上年末增加38,655,325.38元，增幅24.02 ％， 主要是 增加国债投资所致。
1、 股票投资明细
品 种 数 量 购入单价 购入成本 期末市价 期末市值 跌价准备
大恒股份 1,000 9.00 9,000.00 31.58 31,580.00 -
民生银行 30,000 11.80 354,000.00 14.92 447,600.00 -
天宏股份 1,000 5.80 5800.00 28.75 28,750.00 -
通葡萄酒 4,000 7.08 28,320.00 16.90 67,600.00 -
龙净环保 1,000 7.20 7,200.00 22.72 22,720.00 -
太太药业 1,000 24.80 24,800.00 38.22 38,220.00 -
中新股份 1,000 10.00 10,000.00 26.76 26,760.00 -
荣华实业 2,000 8.60 17,200.00 20.33 40,660.00 -
合 计 - - 456,320.00 - 703,890.00 -
2、 债券投资明细
品 种 数 量 购入单价 购入成本
97国债（4） 42,000 144.02 6,049,002.96
99国债（8） 742,550 102.25 75,928,999.95
20国债（4） 174,670 102.59 17,919,946.04
20国债（10） 390,000 100.63 39,247,452.36
99国债（5） 33,100 99.668 3,299,358.05
99国债（8） 264,400 99.788 26,386,608.20
20国债（10） 302,900 100.066 30,313,177.82
合 计 - - 199,144,545.38
品 种 期末市价 期末市值 跌价准备
97国债（4） 142.99 6,005,580.00 43,422.96
99国债（8） 102.03 75,762,376.50 166,623.45
20国债（4） 102.81 17,957,822.70 -
20国债（10） 101.86 39,725,400.00 -
99国债（5） 102.40 3,389,440.00 -
99国债（8） 102.03 26,976,732.00 -
20国债（10） 101.86 30,853,394.00 -
合 计 - 200,670,745.20 210,046.41
（十二）委托贷款及委托投资
项 目 期 初 数 期 末 数
委托贷款 128,114,040.00 128,114,040.00
委托投资 - -
合 计 128,114,040.00 128,114,040.00
（十三）代理证券
名 称 期 初 数 期 末 数
代兑付证券 44,278,254.22 45,178,220.98
代购证券 1,412,281.33 1,412,281.33
代售证券 - -
代发行证券 - -
合 计 45,690,535.55 46,590,502.31
（十四）存货
类 别 期 初 数 期 末 数
金额（元） 跌价准备 金额（元） 跌价准备
低值易耗品 - - 108,022.64 -
原 材 料 216,045.32 808,920.15 - -
库存商品 6,409.55 - 28,437.18 21,436.00
开发成本 180,891,605.10 - 110,572,058.57 -
开发产品 270,817,935.49 11,322,083.14 264,936,974.12 9,355,482.33
合 计 451,931,995.46 12,131,003.29 375,645,492.51 9,376,918.33
（十五）待摊费用
类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
咨询费 - 39,800.00 13,266.68 26,533.32
房租费 613,251.00 392,790.00 600,752.00 405,289.00
其 他 124,110.16 781,151.00 322,171.72 583,089.44
合 计 737,361.16 1,213,741.00 936,190.40 1,014,911.76
（十六）中长期贷款
期 初 数 期 末 数
66,743,991.44 58,315,053.23
注：1、无持本公司5％（含5％）以上股权的股东单位贷款。
（十七）逾期贷款
期 初 数 期 末 数
38,400,200.20 38,400,200.20
注：逾期贷款中西安秦陵蜡像馆有限公司抵押贷款10,126,476.14元，已判决， 因该公司股东提起申述，陕西省高级人民法院裁定该案再审，现正在审理中。
（十八）长期投资
项 目 期 初 数 本期增加
金 额 减值准备
长期股权投资 121,528,846.87 1,893,843.78 1,651,020.00
长期债权投资 2,300,000.00 - -
合 计 123,828,846.87 1,893,843.78 1,651,020.00
项 目 本期减少 期 末 数
金 额 减值准备
长期股权投资 5,000,304.98 118,179,561.89 1,893,840.73
长期债权投资 - 2,300,000.00 -
合 计 5,000,304.98 120,479,561.89 1,893,840.73
1、长期股权投资
（1） 股票投资明细
被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资单
位股权比例
长安信息产业（集团）股份有限公司 法人股 390万股 5.79％
大唐电信科技股份有限公司 法人股 507.8125万股 1.53％
基金开元 流通股 600万单位 0.3％
合 计 - - -
被投资单位名称 投资金额 减值准备 备注
长安信息产业（集团）股份有限公司 5,160,000.00
大唐电信科技股份有限公司 7,800,000.00 -
基金开元 7,073,560.00 -
合 计 20,033,560.00 -
（2）其他股权投资明细
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单
位股权比例
西安神州明珠酒店 15,290,989.89 10％
西安秦陵蜡像有限公司 92年 1,870,892.00 15％
陕西证券有限公司 5,000,000.00 10％
陕西华圣企业集团股份有限公司 96年 3,000,000.00 3.75％
宝鸡啤酒股份有限公司 97年 3,150,000.00 3.75％
陕西综合利用电力开发有限公司 98年 3,000,000.00 15％
永安财产保险股份有限公司 98年 11,000,000.00 3.55％
秦兵马俑股份有限公司 99年 2,600,000.00 2.23％
汉江药业股份有限公司 98年 1,180,000.00 1.15％
融通基金管理有限公司 2000年 25,000,000.00 20％
南方基金管理有限公司 2000年 19,136,520.00 10％
西安蓝港数网科技股份公司 2000年 1,020,000.00 2.50％
西安博华机电设备公司 2000年 1,887,600.00 4％
西安青松科技股份有限公司 2000年 3,000,000.00 6％
陕西信通投资咨询有限公司 2000年 1,800,000.00 90％
西安网都电子商务有限公司 2000年 210,000.00 30％
合 计 98,146,001.89
被投资单位名称 减值准备 备注
西安神州明珠酒店 22,948.73
西安秦陵蜡像有限公司 1,870,892.00
陕西证券有限公司 -
陕西华圣企业集团股份有限公司 -
宝鸡啤酒股份有限公司 -
陕西综合利用电力开发有限公司 -
永安财产保险股份有限公司 -
秦兵马俑股份有限公司 -
汉江药业股份有限公司 -
融通基金管理有限公司 -
南方基金管理有限公司 -
西安蓝港数网科技股份公司 -
西安博华机电设备公司 -
西安青松科技股份有限公司 -
陕西信通投资咨询有限公司 -
西安网都电子商务有限公司 -
合 计 1,893,840.73
2、 长期债权投资
被投资单位名称 投资金额(元)
西安高科集团公司 2,200,000.00
建设部中大房地产公司 100,000.00
合 计 2,300,000.00
（十九）固定资产及累计折旧
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
固定资产原值
房屋及建筑物 30,848,962.57 65,625,578.39 - 96,474,540.96
运输工具 12,740,830.70 2,501,686.00 71,100.00 15,171,416.70
通讯设备 5,949,098.00 985,880.50 43,470.00 6,891,508.50
电子设备 49,251,997.34 2,931,234.20 470,500.00 51,712,731.54
其他 7,143,606.83 834,174.79 36,790.00 7,940,991.62
合 计 105,934,495.44 72,878,553.88 621,860.00 178,191,189.32
累计折旧
房屋及建筑物 3,372,053.49 1,049,307.45 - 4,421,360.94
运输工具 4,857,898.19 1,189,481.07 192,412.18 5,854,967.08
通讯设备 4,044,996.49 599,052.21 61,414.26 4,582,634.44
电子设备 26,272,917.47 4,775,027.55 522,156.38 30,525,788.64
其他 4,036,900.34 340,062.46 284,565.57 4,092,397.23
合 计 42,584,765.98 7,952,930.74 1,060,548.39 49,477,148.33
固定资产净值 63,349,729.46 128,714,040.99
注1：固定资产无抵押和担保事项。
注2：固定资产原值本期末较上年末增加72,256,693.88元，增幅 68.21 ％， 是由于本期购入及公司深圳证券营业部将营业场所占用的部分房产转入固定资产所 致。
注3：固定资产减值准备期末余额1,877,433.67元，其中：房屋及建筑物1,218, 128.42元，运输工具75,017.85元，通讯设备91,542.30元，电子设备492,745.10元。
（二十）无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
南大街土地使用权 1,172,745.00 899,104.50 - -
汉中土地使用权 1,570,343.75 1,407,028.05 - 1,394,465.31(注)
汉中证券公司商誉 3,929,691.60 3,536,722.44 - -
合 计 5,842,854.99 - 1,394,465.31
种 类 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
南大街土地使用权 - 899,104.50 23年
汉中土地使用权 12,562.74 - -
汉中证券公司商誉 196,484.58 3,340,237.86 8.5年
合 计 209,047.32 4,239,342.36 -
注：汉中土地使用权本期转入房屋价值，并入固定资产计提折旧。
（二十一）交易席位费
交易场所 席位数 原始金额 本期摊销或转出数
上海证交所 A股 13 8,493,600.00 415,680.00
B股 - -
小计 13 8,493,600.00 415,680.00
深圳证交所 A股 7 4,800,000.00 215,000.00
B股 - -
小计 7 4,800,000.00 215,000.00
西安交易中心 1 250,000.00 12,499.98
武汉交易中心 1 220,000.00 10,999.98
武汉华中期货 1 100,000.00 5,000.04
合 计 23 13,863,600.00 659,180.00
交易场所 累计摊销或转出数 期末余额
上海证交所 1,267,040.16 7,226,559.84
- -
1,267,040.16 7,226,559.84
深圳证交所 634,999.99 4,165,000.01
- -
634,999.99 4,165,000.01
西安交易中心 37,499.83 212,500.17
武汉交易中心 32,999.96 187,000.04
武汉华中期货 15,000.13 84,999.87
合 计 1,987,540.07 11,876,059.93
（二十二）开办费
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 753,505.39 - 753,505.39 -
（二十三）长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加
租入固定资产改良支出 995,809.45 14,941.26
房 租 981,785.64 1,469,285.06
人行管理费 850,000.00 -
装修费 4,344,432.73 1,438,281.81
网络工程款 - 384,738.86
其 他 - 475,201.36
合 计 7,172,027.82 3,782,448.35
种 类 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出 193,482.18 817,268.53
房 租 1,565,281.68 885,789.02
人行管理费 850,000.00 -
装修费 1,444,647.16 4,338,067.38
网络工程款 57,868.00 326,870.86
其 他 62,130.47 413,070.89
合 计 4,173,409.49 6,781,066.68
（二十四）短期存款
期 初 数 期 末 数
257,107,450.67 248,597,508.05
（二十五）短期借款
借款单位 期初数 期末数 借款期限
光大银行新城区支行 10,000,000.00 10,000,000.00 2000.9.13 － 2001.9.12
招商银行 20,000,000.00 20,000,000.00 2001.3.27 － 2002.3.27
合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 -
借款单位 年利率 借款条件
光大银行新城区支行 6.435％ 担保
招商银行 6.435％ 担保
合 计 -
（二十六）拆入资金
期 初 数 期 末 数
103,103,500.00 3,103,500.00
注：1、无从持公司5％（含5％）以上股权的股东单位拆入的资金；
2、拆入资金本期末较上年末减少100,000,000.00 元，减幅96.99％， 主要是 公司归还西安市商业银行拆入资金100,000,000.00 元所致。
（二十七）委托存款
期 初 数 期 末 数
128,114,040.00 128,114,040.00
注：1、无持公司5％（含5％）以上股权的股东单位的委托存款 。
（二十八）信托存款
期 初 数 期 末 数
783,647,195.93 1,016,545,801.21
注：信托存款本期增加原因系调整会计科目，将原在“委托存款”中反映的信 托存款调入所致。
（二十九）代买卖证券款
类 别 期 初 数 期 末 数
个人客户 1,197,547,448.97 1,526,971,997.60
法人客户 - -
合 计 1,197,547,448.97 1,526,971,997.60
注：代买卖证券款本期末较上年末增加329,424,548.63元，增幅 27.51 ％， 是由于证券营业部客户保证金增加所致。
（三十）应付帐款
期 初 数 期 末 数
90,209,361.05 86,927,457.57
注：1、无持欠公司5 ％（含5％）以上股权的股东单位的款项。
（三十一）预收帐款
期 初 数 期 末 数
10,746,935.71 16,698,971.30
注：1、无持欠公司5％（含5％）以上股权的股东单位的款项；
2、预收帐款本期末较上年末增加5,952,035.59元，增幅55.38％，主要是由于 深圳代表处预收房款2,920,971.30元，鸿业房地产预收房款 3,031,064.29元所致。
（三十二）其它应付款
期 初 数 期 末 数
86,961,015.91 71,303,450.37
注：无持公司5％（含5％）以上股权的股东单位的款项。
（三十三）应交税金
税 种 期 初 数 期 末 数
营业税 4,141,683.51 4,143,328.56
城建税 383,142.98 394.940.18
增值税 －4,387.17 －4,387.17
企业所得税 9,306,392.07 1,556,361.00
个人所得税 31,677.10 356,312.22
客户存款利息税 282,594.65 258,760.11
其他 318,148.70 470,891.57
合 计 14,459,251.84 7,176,206.47
注：1、应交税金本期末较上年末减少7,283,045.37元，减幅50.37 ％， 主要 是由于公司本期缴纳上年度企业所得税所致。
2、其他主要包括房产税、教育费附加、防洪基金、契税等。
（三十四）应付股利
项 目 期 初 数 期 末 数
国家股 16,036,046.60 16,036,046.60
法人股 3,298,967.60 3,286,925.60
社会公众股 12,636,000.00 12,636,000.00
合 计 31,971,014.20 31,958,972.20
（三十五）预提费用
费用类别 期 初 数 期 末 数 结存原因
房 租 98,820.00 2,053,753.35 预提未支付
（三十六）一年内到期的长期负债
借款类别 期 初 数 期 末 数
信用借款 2,204,000.00 82,904,750.00
注: 一年内到期的长期负债本期末较上年末增加80,700,750.00元，增幅3,661. 56％，主要是因为将2001年到期的日本武士债券972万美元，折人民币80,700,750 .00元从“发行长期债券”科目调入本科目所致。
（三十七）长期借款
借款单位 期初数 期末数 借款期限
工行陕西分行 2,500,000.00 2,500,000.00 -
工行西安分行 2,500,000.00 2,500,000.00 -
省建行营业部 35,000,000.00 35,000,000.00 1999.10.28－2002.10.27
省建行营业部 30,000,000.00 30,000,000.00 2000.1.10 － 2003.1.19
省建行营业部 10,000,000.00 10,000,000.00 2000.4.12 － 2003.4.11
合 计 80,000,000.00 80,000,000.00 -
借款单位 年利率 借款条件
工行陕西分行 -
工行西安分行 -
省建行营业部 6.534％ 担保
省建行营业部 6.534％ 担保
省建行营业部 6.534％ 担保
合 计 -
注：1992年公司进行股份制改造时，省、市工商银行转让其所持股份后的应退 股款各250万元，根据省政府会议纪要，这两笔资金未确定归还期限且不计利息。
（三十八）股本
2001年1-6月公司股份变动情况表 单位：股、元
项 目 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
送股 资本公 小计
积转股
一．未上市流通股份
1．发起人股份 176,560,466.00 176,560,466.00
其中：国家股 160,360,466.00 160,360,466.00
境内法人持股 16,200,000.00 16,200,000.00
2．募集法人股 11,266,560.00 11,266,560.00
3．内部职工股 -
4．优先股或其他 -
未上市流通股份合计187,827,026.00 187,827,026.00
二．已上市流通股份
1．人民币普通股 126,360,000.00 126,360,000.00
2．境内上市外资股 -
3．境外上市外资股 -
4．其他 -
已上市流通股份合计126,360,000.00 126,360,000.00
三．股份总数 314,187,026.00 314,187,026.00
注：本期股本无增减变动。
（三十九）资本公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
未分类的资本公积 54,056,077.06 - - 54,056,077.06
股本溢价 41,626,231.60 - - 41,626,231.60
接受捐赠实物资产 - - - -
住房周转金转入 - - - -
资产评估增值 3,890,181.13 - - 3,890,181.13
投资准备 - - - -
合 计 99,572,489.79 - - 99,572,489.79
（四十）一般风险准备金
期初数 本期增加 本期减少 期末数
4,896,073.00 - - 4,896,073.00
（四十一）盈余公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
法定盈余公积 32,884,051.26 - - 32,884,051.26
公 益 金 34,326,731.91 - - 34,326,731.91
任意盈余公积 6,390,690.04 - - 6,390,690.04
合 计 73,601,473.21 - - 73,601,473.21
（四十二）未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
20,694,279.58 26,926,729.23 - 47,621,008.81
（四十三）财务费用
类 别 本期发生数 上年同期数
利息支出 994,979.01 698,936.88
减：利息收入 1,214,400.98 207,416.22
汇兑损失 - -
减：汇兑收益 - -
其 他 518.15 -
合 计 －218,903.82 491,520.66
注：财务费用本期发生数较上年同期数减少710,424.48元，减幅144.54％，是 由于收到利息收入所致。
（四十四）投资收益
类 别 本期发生数 上年同期数
股票投资收益 7,259,542.84 -
债券投资收益 501,302.91 5,906,421.59
股权投资收益 2,582,524.93 112,000.00
联营或合营公司
分配来的利润 3,000,000.00 -
其 他 2,033,369.84 6,855,163.59
合 计 15,376,740.52 12,873,585.18
项 目 股权投资 债券投资 其它投资 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 4,079,542.84 - 501,302.91 5,033,369.84 - 9,614,215.59
长期投资 5,762,524.93 - - - - 5,762,524.93
合 计 9,842,067.77 - 501,302.91 5,033,369.84 - 15,376,740.52
九、母公司会计报表主要项目注释
（一）应收利息
项 目 期 初 数
金额（元） 比 例 坏帐准备
一年以内 378,095.10 1.68％ 11,342.85
一至二年 6,859,910.40 30.51％ 205,797.31
二至三年 2,096,860.00 9.33％ 62,905.80
三年以上 13,150,608.34 58.48％ 394,518.25
合 计 22,485,473.84 100.00％ 674,564.21
项 目 期 末 数
金额（元） 比 例 坏帐准备
一年以内 1,704,873.20 7.87％ 51,146.20
一至二年 1,146,865.50 5.29％ 34,405.97
二至三年 3,782,993.90 17.46％ 113,489.82
三年以上 15,028,667.72 69.38％ 450,860.03
合 计 21,663,400.32 100.00％ 649,902.02
注：1、无持公司5％（含5％）以上股权的股东单位的款项。
注：1、无持公司5％（含5％）以上股权的股东单位的款项。
2、 应收金额前五名的单位情况如下：
单位名称 金 额 欠款时间
深圳吉力电子公司 6,205,108.00 三年以上
陕西省租赁公司 5,600,469.17 二至三年
辽宁省机电产品 1,621,800.00 三年以上
陕西工贸旅游贸易公司 1,163,133.34 三年以上
陕西省证券公司 780,000.00 二至三年
（二）应收帐款
项 目 期 初 数
金额（元） 比 例 坏帐准备
一年以内 1,154,383.42 26.32％ 34,631.50
一至二年 1,855,945.24 42.32％ 55,678.36
二至三年 521,330.05 11.89％ 53,623.90
三年以上 853,862.58 19.47％ 27,178.30
合 计 4,385,521.29 100.00％ 171,112.06
项 目 期 末 数
金额（元） 比 例 坏帐准备
一年以内 69,897.47 0.99％ 2,096.92
一至二年 865,420.00 12.26％ 25,962.60
二至三年 690,090.40 9.78％ 20,702.71
三年以上 5,432,733.23 76.97％ 162,982.00
合 计 7,058,141.10 100.00％ 211,744.23
注：1、无持本公司5％（含5％）以上股权的股东单位欠款。
2、欠款金额前五名的单位情况如下：
单位名称 金 额 欠款时间 款项性质
1、丁电红 500,000.00 一至二年 房款
2、张满生 465,420.00 一至二年 房款
3、王为娟 402,420.00 一至二年 房款
4、杜小红 400,000.00 一至二年 房款
5、孙平 239,762.00 一至二年 房款
（三）其他应收款
项 目 期 初 数
金额（元） 比 例 坏帐准备
一年以内 61,040,849.32 20.23％ 1,831,225.48
一至二年 178,934,380.65 59.32％ 5,368,031.42
二至三年 54,962,051.89 18.22％ 1,648,861.56
三年以上 6,724,362.86 2.23％ 248,917.03
合 计 301,661,644.72 100.00％ 9,097,035.49
项 目 期 末 数
金额（元） 比 例 坏帐准备
一年以内 79,617,296.22 45.80％ 2,388,518.89
一至二年 26,084,268.20 15.00％ 782,528.05
二至三年 53,325,131.44 30.68％ 1,599,753.94
三年以上 14,792,725.09 8.52％ 1,681,219.31
合 计 173,819,420.95 100.00％ 6,452,020.19
注：1、无持本公司5％（含5％）以上股权的股东单位欠款；
2、其他应收款本期末较上年末减少127,842,223.77元，减幅42.38％，主要是 由于公司加大清欠力度所致。
3、欠款金额前五名的单位情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1、宝鸡信托公司 50,288,800.00 1年以内 购买股权款
（参见附注十五）
2、西安飞天科工贸集团有限公司 12,100,758.04 3年以上 欠款
4、中国建设银行江西省分行 2,000,000.00 1-2年 欠款
5、深圳市阳光拍卖行有限公司 2,000,000.00 1-2年 拍卖保证金
5、陕西证券公司 1,000,000.00 3年以上 债券本金
（四）存货及跌价准备
类 别 期 初 数 期 末 数
金额（元） 跌价准备 金额（元） 跌价准备
原 材 料 216,045.32 808,920.15
库存商品 6,409.55 - 28,437.18 21,436.00
低值易耗品 - - 108,022.64
开发产品 106,987,133.30 - 70,193,159.34 4,645,671.63
合 计 107,209,588.17 808,920.15 70,329,619.16 4,667,107.63
注：1、存货本期末较上年末减少36,879,969.01元，减幅34.40％， 主要是由 于公司增加销售及公司深圳证券部将营业场所占用的部分房产转入固定资产所致。
2、存货跌价准备本期末较上年末增加3,858,187.48元，增幅476.96％， 主要 是公司对开发产品计提跌价准备所致。
（五）长期投资
项 目 期 初 数 本期增加
金 额 减值准备
长期股权投资 293,016,682.91 1,893,843.78 16,180,183.21
长期债权投资 2,200,000.00 - -
合 计 295,216,682.91 1,893,843.78 16,180,183.21
项 目 本期减少 期 末 数
金 额 减值准备
长期股权投资 5,066,819.69 304,130,046.43 1,893,840.73
长期债权投资 - 2,200,000.00 -
合 计 5,066,819.69 306,330,046.43 1,893,840.73
1、长期股权投资
（1）股票投资明细
被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资单位股权比例
长安信息产业（集团）股份有限公司 法人股 390万股 5.79％
大唐电信科技股份有限公司 法人股 507.8125万股 1.53％
基金开元 流通股 600万单位 0.3％
合 计 - - -
被投资单位名称 投资金额 减值准备 备注
长安信息产业（集团）股份有限公司 5,160,000.00 -
大唐电信科技股份有限公司 7,800,000.00 -
基金开元 7,073,560.00 -
合 计 20,033,560.00 -
（2）其他股权投资明细
被投资单位名称 投资起止期 投资金额
西安神州明珠酒店 15,290,989.89
西安秦陵蜡像有限公司 92年 1,870,892.00
陕西证券有限公司 5,000,000.00
陕西华圣企业集团股份有限公司 96年 3,000,000.00
宝鸡啤酒股份有限公司 97年 3,150,000.00
陕西综合利用电力开发有限公司 98年 3,000,000.00
永安财产保险股份有限公司 98年 11,000,000.00
秦兵马俑股份有限公司 99年 2,600,000.00
汉江药业股份有限公司 98年 1,180,000.00
融通基金管理有限公司 2000年 25,000,000.00
南方基金管理有限公司 2000年 19,136,520.00
香港康达理公司 －354,848.13
国信电子公司 4,348,239.51
实业投资有限责任公司 187,862,465.66
信通公司 1,800,000.00
陕西嘉华装饰工程公司 2,227.50
西安网都电子商务有限公司 210,000.00
合 计 284,096,486.43
被投资单位名称 占被投资单位股权比例 减值准备 备注
西安神州明珠酒店 10％ 22,948.73
西安秦陵蜡像有限公司 15％ 1,870,892.00
陕西证券有限公司 10％ -
陕西华圣企业集团股份有限公司 3.75％ -
宝鸡啤酒股份有限公司 3.75％ -
陕西综合利用电力开发有限公司 15％ -
永安财产保险股份有限公司 3.55％ -
秦兵马俑股份有限公司 2.23％ -
汉江药业股份有限公司 1.15％ -
融通基金管理有限公司 20％ -
南方基金管理有限公司 10％ -
香港康达理公司 100％ -
国信电子公司 100％ -
实业投资有限责任公司 99.715％ -
信通公司 90％ -
陕西嘉华装饰工程公司 100％ -
西安网都电子商务有限公司 -
合 计 1,893,840.73
2、 长期债权投资
被投资单位名称 投资金额(元)
西安高科集团公司 2,200,000.00
合 计 2,200,000.00
（六）投资收益
类 别 本期发生数 上年同期数
股票投资收益 3,180,000.00 -
债券投资收益 - 6,892,899.90
股权投资收益 17,069,739.66 2,981,480.97
联营或合营公司分配来的利润 - -
其 他 - 232,685.28
合 计 20,249,739.66 10,107,066.15
注：投资收益本期发生数较上年同期数增加10,142,673.51元，增幅100.35 ％， 主要是陕西国投实业投资有限公司按权益法核算下属子公司本年收益所致。
项 目 股权投资 债券投资 其它投资 合计成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 - - - - -
长期投资 5,762,524.93 14,487,214.73 - - - 20,249,739.66
合 计 5,762,524.93 14,487,214.73 - - - 20,249,739.66
十、关联方关系及交易
1、存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注册地 主营业务
陕西国投实业投资有限公司 西 安 高科技生产企业及项目的投资等
陕西省鸿业房地产开发公司 西 安 房地产开发经营
上海佳信房地产开发公司 上 海 房地产开发经营
陕西国信金融电子资讯有限公司 西 安 计算机技术的应用与开发
陕西鸿信物业代理公司 西 安 代理房地产买卖、租赁、物业管理
企 业 名 称 与本企业关系 经济类型 法定代表人
陕西国投实业投资有限公司 控股子公司 有限责任 赵 东
陕西省鸿业房地产开发公司 控股子公司下属 有限责任 温 进
的全资子公司
上海佳信房地产开发公司 控股子公司下属 有限责任 章协镇
的全资子公司
陕西国信金融电子资讯有限公司 全资子公司 有限责任 刘幼军
陕西鸿信物业代理公司 控股子公司下属 有限责任 蒲创利
的全资子公司
企 业 名 称 注册地 主营业务
陕西嘉华装饰工程公司 西 安 建筑装修、设计、施工
陕西信通咨询有限公司 西 安 证券投资咨询与管理
陕西智汇信息公司 西 安 科技咨询服务
香港康达理公司 香 港 融资、投资商贸
深圳市鸿泰华投资发展有限公司 深 圳 投资兴办实业
企 业 名 称 与本企业关系 经济类型 法定代表人
陕西嘉华装饰工程公司 全资子公司 有限责任 章协镇
陕西信通咨询有限公司 控股子公司 有限责任 陈 勇
陕西智汇信息公司 全资子公司 有限责任 胡梦琪
香港康达理公司 全资子公司 有限责任 刘幼军
深圳市鸿泰华投资发展有限公司 控股子公司下属 有限责任 李 锐
的控股子公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
陕西国投实业投资有限公司 RMB17,539.40万 RMB17,539.40万
陕西省鸿业房地产开发公司 RMB2,000万 RMB2,000万
上海佳信房地产开发公司 RMB1,500万 RMB1,500万
陕西国信金融电子
资讯有限公司 USD50万 USD50万
陕西鸿信物业代理公司 RMB200万 RMB200万
陕西嘉华装饰工程公司 RMB100万 RMB100万
陕西信通咨询有限公司 RMB200万 RMB200万
陕西智汇信息公司 RMB200万 RMB200万
香港康达理公司 HKD1万 HKD1万
深圳市鸿泰华投资
发展有限公司 RMB1,058万 RMB1,058万
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企 业 名 称 年初数 本期增加
金 额 比例％
陕西国投实业投资有限公司 RMB17,489万 99.7125 -
陕西省鸿业房地产开发公司 RMB2,000万 100 -
上海佳信房地产开发公司 RMB1,500万 100 -
陕西国信金融电子
资讯有限公司 USD50万 100 -
陕西鸿信物业代理公司 RMB200万 100 -
陕西嘉华装饰工程公司 RMB100万 100 -
陕西信通咨询有限公司 RMB180万 90 -
陕西智汇信息公司 RMB200万 100 -
香港康达理公司 HKD1万 100 -
深圳市鸿泰华投
资发展有限公司 RMB1,055万 99.7556
企 业 名 称 本期减少 期末数
金 额 比例％
陕西国投实业投资有限公司 - RMB17,489万 99.7125
陕西省鸿业房地产开发公司 - RMB2,000万 99.7125
上海佳信房地产开发公司 - RMB1,500万 99.7125
陕西国信金融电子
资讯有限公司 - USD50万 100
陕西鸿信物业代理公司 - RMB200万 99.7125
陕西嘉华装饰工程公司 - RMB100万 100
陕西信通咨询有限公司 - RMB180万 90
陕西智汇信息公司 - RMB200万 100
香港康达理公司 - HKD1万 100
深圳市鸿泰华投
资发展有限公司 RMB1,055万 99.7556
4 、 不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济类型 法定代表人
融通基金管
理有限公司 深圳 投资、管理基金 参股经营 有限责任 孟立坤
西安网都电子
商务有限公司 西安 计算机网络平台
的开发、应用 参股公司 有限责任 王培林
5、不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
融通基金管理有限公司 RMB12,500万 RMB12,500万
西安网都电子商务有限公司 RMB70万 RMB70万
6 、不存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数 期末数
企 业 名 称 金 额 比例% 本期增加 本期减少 金 额 比例%
融通基金管理有限公司 RMB2,500万 20 RMB2,500万 20
西安网都电子商务有限公司 RMB21万 30 RMB21万 30
十一、或有事项
由本公司担保的西都大厦涉外债务案件的债务重组正在进行。本公司在法院协调下 与境外债权人的重
组谈判已经取得重大进展。
十二、承诺事项
公司无需要说明的重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
2001年7月底，公司收到海南省海口市中级人民法院“应诉通知书”， 海南省国际 信托投资公司（以 下简称“海南国投”）已向海口市中级人民法院递交民事诉状，要求公司支付委托 海南国投在日本发行的 武士债券本金972万美元及利息472,998.23美元，共计10,192,998.23美元。公司认 为该案尚存在许多争 议，海南国投的要求不尽合理，公司将妥善处理，积极维护自己的合法权益。
十四、其他重要事项
1、根据中国证监会证监函（2000）342号“关于陕西省国际信托投资股份有限公司 设立控股证券公 司的复函”，原则同意公司在重组宝鸡市信托投资公司与陕西汉中证券公司的基础 上，作为主发起人组建控股的证券公司。
2、 根据国务院和中国人民银行总行关于清理整顿信托投资公司的有关政策规定， 按照中国人民银行 办公厅银办函字（1999）157 号“关于陕西省人民政府整顿信托投资公司方案的复 函”精神，公司于2001 年4月20 日与宝鸡市信托投资公司（以下简称“宝鸡信托”）的五家股东签定了《 股权收购协议书》。按 照协议规定，公司已于2001年5月8日将全部收购价款5,028.88万元全部支付，自收 购日2001年4月 20日起，公司享有并承担其一切权利和义务。宝鸡信托的债务安排和转制工作尚未 办理完毕，未将其纳入本期合并报表范围。
陕西省国际信托投资股份有限公司
二OO一年八月八日
合并资产负债表
2001年6月30日
编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元
资产 行次 附注编号 2001年6月30日 2000年12月31日
流动资产
货币资金 1 (一) 2,153,932,474.66 1,600,219,935.78
清算备付金 2 (二) 88,199,715.68 28,678,699.12
交易保证金 3 (三) 4,895,662.41 9,702,605.79
自营证券 4 (四) 105,346,679.50 160,455,679.50
减：自营证券跌价准备 5 45,000.00 80,000.00
自营证券净值 6 105,301,679.50 160,375,679.50
拆出资金 7 (五) 121,176,313.09 137,948,520.45
短期贷款 8 (六) 160,535,155.41 227,591,964.46
应收利息 9 (七) 21,013,498.30 21,810,909.63
应收帐款 10 (八) 69,597,989.31 63,493,184.85
其他应收款 11 (九) 140,894,171.66 239,055,839.38
预付帐款 12 (十) 28,354,055.52 19,642,170.10
短期投资 13 (十一) 199,390,818.97 158,702,123.75
委托贷款及委托投资 14 (十二) 128,114,040.00 128,114,040.00
代理证券 15 (十三) 46,590,502.31 45,690,535.55
买入返售证券 16 - -
存货 17 (十四) 366,268,574.18 439,800,992.17
待摊费用 18 (十五) 1,014,911.76 737,361.16
待处理流动资产净损失 19 -
一年内到期的长期投资 20 -
流动资产合计 21 3,635,279,562.76 3,281,564,561.69
长期资产
中长期贷款 22 (十六) 58,315,053.23 66,743,991.44
逾期贷款 23 (十七) 38,400,200.20 38,400,200.20
减：贷款呆帐准备 24 9,308,605.52 10,945,962.18
应收租赁款 25 23,821,512.41 23,823,328.56
减：未收租赁收益 26 - -
长期投资 27 -
长期股权投资 28 (十八) 116,285,721.16 119,635,003.09.14
长期债权投资 29 (十八) 2,300,000.00 2,300,000.00
资产定资产原值 30 (十九) 178,191,189.32 105,934,495.44
少数股东权益 73 541,709.02 500,000.00
减：固定资产减值准备 33 1,877,433.67 -
固定资产净额 34 126,836,607.32 63,349,729.46
固定资产清理 35 - -
在建工程 36 - 301,192.75
待处理固定资产净损失 37 - -
长期资产合计 38 356,650,488.80 303,607,483.32
无形、递延及其他资产 39
无形资产 40 (二十) 4,239,342.36 5,842,854.99
开办费 42 (二十二) - 753,505.39
长期待摊费用 43 (二十三) 6,781,066.68 7,172,027.82
其他资产合计 44 22,896,468.97 25,703,678.12
资产总计 45 4,014,826,520.53 3,610,875,723.13
负债和股东权益 行次 附注编号 2001年6月30日 2000年12月31日
流动负债
短期存款 46 (二十四) 248,597,508.05 257,107,450.67
短期借款 47 (二十五) 30,000,000.00 30,000,000.00
拆入资金 48 (二十六) 3,103,500.00 103,103,500.00
委托存款 49 (二十七) 128,114,040.00 128,114,040.00
信托存款 50 (二十八) 1,016,545,801.21 783,647,195.93
代买卖证券款 51 (二十九) 1,526,971,997.60 1,197,547,448.97
卖出回购证券款 52 -
应付帐款 53 (三十) 86,927,457.57 90,209,361.05
预收帐款 54 (三十一) 16,698,971.30 10,746,935.71
其他应付款 55 (三十二) 71,303,450.37 86,961,015.91
应付工资 56 4,730,751.14 8,522,341.47
应付福利费 57 3,011,770.01 2,610,027.70
其他应交款 58 - -
应交税金 59 (三十三) 7,17,206.47 14,459,251.84
应付股利 60 (三十四) 31,958,972.20 31,971,014.20
预提费用 61 (三十五) 2,053,753.35 98,820.00
发放短期债券 62 -
一年内到期的长期负债 63 (三十六) 82,904,750.00 2,204,000.00
流动负债合计 64 3,260,098,929.27 2,747,302,403.45
长期负债长期存款 65 134,305,686.01 189,408,214.60
保证金 66 - -
应付转租赁租金 67 - -
发放长期债券 68 - 80,711,475.00
长期借款 69 (三十七) 80,000,000.00 80,000,000.00
长期应付款 70 - -
长期负债合计 71 214,305,686.01 350,119,689.60
负债合计 72 3,474,404,615.28 3,097,422,093.05
减：累计折旧 31 (十九) 49,477,148.33 42,584,765.98
固定资产净值 32 (十九) 128,714,040.99 63,349,729.46
股东权益
股本 74 (三十八) 314,187,026.00 314,187,026.00
资本公积 75 (三十九) 99,572,489.79 99,572,489.79
一般风险准备 76 (四十) 4,896,073.00 4,896,073.00
盈余公积 77 (四十一) 73,601,473.21 73,601,473.21
其中：公益金 78 34,326,731.91 34,326,731.91
未分配利润 79 (四十二) 47,621,008.81 20,694,279.58
外币会计报表折算差额 80 2,125.42 2,288.50
交易席位费 41 (二十一) 11,876,059.93 11,935,289.92
股东权益合计 81 539,880,196.23 512,953,630.08
负债及股东权益合计 82 4,014,826,520.53 3,610,875,723.13
注：会计报表附注是会计报表的组成部分。
公司负责人： 主管会计工作的负责人： 机构负责人： 制表：
合并利润及利润分配表
2001年1-6月
编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 本期累计数 上年同期数 上年累计数
一.主营业务收入 1 128,022,959.54 152,624,815.50 299,398,004.71
减:折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 128,022,959.54 152,624,815.50 299,398,004.71
减:主营业务成本 4 70,550,950.45 94,911,989.94 183,183,359.44
主营业务税金及附加 5 5,558,824.99 8,062,433.88 14,148,712.35
二.主营业务利润 6 51,913,184.10 49,650,391.68 102,065,932.92
加:其他业务利润 7
减:存货跌价损失 8 4,597,787.21 617,967.58.15
自营证券跌价损失 9 (35,000.00) (120,000.00)
营业费用 10 33,729,345.17 33,292,624.46 80,229,727.95
管理费用 11 - - -
财务费用 12 (218,903.82) 491,520.66 771,801.00
三.营业利润 13 18,437,742.75 11,268,459.35 20,566,436.39
加:投资收益 14 15,376,740.52 12,873,585.18 41,126,314.71
补贴收入 15 - - -
营业外收入 16 162,597.25 206,159.90 1,131,098.80
减:营业外支出 17 1,942,321.32 164,144.04 456,416.09
四.利润总额 18 32,034,759.20 24,184,060.39 62,367,433.81
减:所得税 19 5,066,320.95 2,839,138.60 13,406,703.86
少数股东收益 20 41,709.02
五.净利润 21 26,926,729.23 21,344,921.79 48,960,729.95
加:年初未分配利润 22 20,694,279.58 18,583,773.86 18,583,773.86
以前年度所得税调整 23 -743,302.63 -743,302.63
六.可供分配的利润 24 47,621,008.81 39,185,393.02 66,801,201.18
减:提取法定盈余公积 25 4,896,073.00
提取法定公益金 26 4,896,073.00
提取一般风险准备金 27 4,896,073.00
七.可供股东分配的利润 28 47,621,008.81 39,185,393.02 52,112,982.18
减:应付优先股股利 29
提取任意盈余公积 30
应付普通股股利 31 31,418,702.60
转作股本的普通股股利 32
八.未分配利润 33 47,621,008.81 39,185,393.02 20,694,279.58
注：会计报表附注是会计报表的组成部分。
公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表：
母公司资产负债表
2001年6月30日
编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元
资产 行次 2001年6月30日 2000年12月31日
流动资产
货币资金 1 2,059,124,391.64 1,540,549,801.43
清算备付金 2 88,199,715.68 28,678,699.12
交易保证金 3 4,895,662.41 9,702,605.79
自营证券 4 105,346,679.50 160,455,679.50
减：自营证券跌价准备 5 45,000.00 80,000.00
自营证券净值 6 105,301,67.50 160,375,679.50
拆出资金 7 121,176,313.09 137,948,520.45
短期贷款 8 410,038,113.76 453,140,430.03
应收利息 9 21,013,498.30 21,810,909.63
应收帐款 10 6,846,396.87 4,214,409.23
其他应收款 11 167,367,400.76 292,564,609.23
预付帐款 12
短期投资 13 99,246,596.43 60,000,000.00
委托贷款及委托投资 14 128,114,040.00 128,114,040.00
代理证券 15 46,590,502.31 45,690,535.55
买入返售证券 16
存货 17 65,662,511.53 106,400,668.02
待摊费用 18 930,086.76 716,328.16
待处理流动资产净损失 19 - -
一年内到期的长
期投资 20 - -
流动资产合计 21 3,324,506,909.04 2,989,907,236.14
长期负债
长期资产
中长期贷款 22 58,315,053.23 66,743,991.44
逾期贷款 23 38,400,200.20 38,400,200.20
减：贷款呆帐准备 24 9,308,605.52 10,945,962.18
应收租赁款 25 23,821,512.41 23,823,328.56
减：未收租赁收益 26 - -
长期投资 27 -
长期股权投资 28 302,236,205.70 291,122,839.13
长期债权投资 29 2,200,000.00 2,200,000.00
固定资产原值 30 172,133,951.78 100,372,309.05
减：累计折旧 31 46,438,728.95 39,888,527.34
固定资产净值 32 125,695,222.83 60,483,781.71
减：固定资产减
值准备 33 1,877,433.67 -
固定资产净额 34 123,817,789.16 60,483,781.71
固定资产清理 35 - -
在建工程 36 - 301,192.75
待处理固定资产
净损失 37 - -
长期资产合计 38 539,482,155.18 472,129,371.61
无形、递延及其他资产 39
无形资产 40 4,239,342.36 5,842,854.99
交易席位费 41 11,876,059.93 11,935,289.92
开办费 42 - 753,505.39
长期待摊费用 43 6,781,066.68 7,172,027.82
其他资产合计 44 22,896,468.97 5,703,678.12
资产总计 45 3,886,885,533.19 3,487,740,285.87
负债和股东权益 行次 2001年6月30日 2000年12月31日
流动负债
短期存款 46 249,239,125.96 262,035,176.78
应付票据 47 - -
拆入资金 48 3,103,500.00 103,103,500.00
委托存款 49 128,114,040.00 128,114,040.00
信托存款 50 1,016,545,801.21 783,647,195.93
代买卖证券款 51 1,537,471,997.60 1,208,047,448.97
卖出回购证券款 52 - -
应付帐款 53 77,962,334.62 78,224,050.91
预收帐款 54 2,920,971.30 -
其他应付款 55 64,306,400.89 80,073,166.82
应付工资 56 4,611,671.53 8,466,102.02
应付福利费 57 2,793,874.22 2,463,486.78
其他应交款 58 - -
应交税金 59 3,724,851.51 11,221,252.28
应付股利 60 31,958,972.20 31,971,014.20
预提费用 61 2,043,485.33 98,820.00
发放短期债券 62 -
一年内到期的长期负债 63 82,904,750.00 2,204,000.00
流动负债合计 64 3,207,701,776.37 2,699,669,254.69
长期存款 65 134,305,686.01 189,408,214.60
保证金 66 - -
应付转租赁租金 67 - -
发放长期债券 68 - 80,711,475.00
长期借款 69 5,000,000.00 5,000,000.00
长期应付款 70 - -
长期负债合计 71 139,305,686.01 275,119,689.60
负债合计 72 3,347,007,462.38 2,974,788,944.29
少数股东权益 73 -
股东权益
股本 74 314,187,026.00 314,187,026.00
资本公积 75 99,572,489.79 99,572,489.79
一般风险准备 76 4,896,073.00 4,896,073.00
盈余公积 77 73,601,473.21 73,601,473.21
其中：公益金 78 34,326,731.91 34,326,731.91
未分配利润 79 47,621,008.81 20,694,279.58
外币会计报表折算差额 80 - -
股东权益合计 81 539,878,070.81 512,951,341.58
负债及股东权益合计 82 3,886,885,533.19 3,487,740,285.87
注：会计报表附注是会计报表的组成部分。
公司负责人： 主管会计工作的负责人： 计机构负责人： 制表：
合并资产减值明细表
2001年6月30日
编制单位：陕西国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 10,601,070.98 148,038.04
其中：应收帐款 2,004,476.26 148,038.04
其他应收款 7,922,030.51
应收利息 674,564.21
二、短期投资跌价准备合计 2,243,416.25 -
其中：股票投资
债券投资 2,243,416.25
三、存货跌价准备合计 12,131,003.29 21,436.00
其中：库存商品 21,436.00
原材料 808,920.15 808,920.15
开发产品 11,322,083.14
四、长期投资减值准备合计 1,893,843.78 -
其中：长期股权投资 1,893,843.78
长期债权投资
五、固定资产减值准备 - 1,877,433.67
其中：房屋、建筑物 - 1,218,128.42
运输工具 - 75,017.85
通讯设备 - 91,542.30
电子设备 - 492,745.10
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 2,151,986.52 8,597,122.50
其中：应收帐款 2,152,514.30
其他应收款 2,127,324.33 5,794,706.18
应收利息 24,662.19 649,902.02
二、短期投资跌价准备合计 2,033,369.84 210,046.41
其中：股票投资
债券投资 2,033,369.84 210,046.41
三、存货跌价准备合计 2,775,520.96 9,376,918.33
其中：库存商品 21,436.00
原材料 -
开发产品 1,966,600.81 9,355,482.33
四、长期投资减值准备合计 3.05 1,893,840.73
其中：长期股权投资 3.05 1,893,840.73
长期债权投资
五、固定资产减值准备 - 1,877,433.67
其中：房屋、建筑物 1,218,128.42
运输工具 75,017.85.18
通讯设备 91,542.30
电子设备 492,745.10
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表：
利润表附表
2001年
2001年1-6月
编制单位： 陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
(人民币)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 51,913,184.10 9.6157 9.8616 0.1652 0.1652
营业利润 18,437,742.75 3.4152 3.5025 0.0587 0.0587
净利润 26,926,729.23 4.9875 5.1151 0.0857 0.0857
扣除非经营性损益后
的净利润 26,829,019.63 4.9694 5.0965 0.0854 0.0854
公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表：
母公司利润及利润分配表
2001年1-6月
编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 本期累计数 上年同期数 上年累计数
一.主营业务收入 1 93,529,868.68 112,177,856.98 229,690,844.88
减:折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 93,529,868.68 112,177,856.98 229,690,844.88
减:主营业务成本 4 39,619,844.47 56,056,833.15 105,200,982.39
主营业务税金及附加 5 4,290,908.19 7,171,113.51 15,386,128.41
二.主营业务利润 6 49,619,116.02 48,949,910.32 109,103,734.08
加:其他业务利润 7
减:存货跌价损失 8 - 4,597,787.21 (3,496,633.96)
自营证券跌价损失 9 (35,000.00) (120,000.00)
营业费用 10 36,547,888.42 30,619,187.82 76,139,646.45
管理费用 11 -
财务费用 12 (115,541.07)
三.营业利润 13 13,106,227.60 13,732,935.29 36,696,262.66
加:投资收益 14 20,249,739.66 10,107,066.15 24,411,153.87
补贴收入 15 0.00 0.00 0.00
营业外收入 16 162,597.25 158,953.70 1,033,452.38
减:营业外支出 17 1,937,682.46 164,144.04 456,416.09
四.利润总额 18 31,580,882.05 23,834,811.10 61,684,452.82
减:所得税 19 4,654,152.82 2,489,889.31 12,723,722.87
少数股东收益 20 -
五.净利润 21 26,926,729.23 21,344,921.79 48,960,729.95
加:年初未分配利润 22 20,694,279.58 18,583,773.86 18,583,773.86
以前年度所得税调整 23 -743,302.63 -743,302.63
六.可供分配的利润 24 47,621,008.81 39,185,393.02 66,801,201.18
减:提取法定盈余公积 25 4,896,073.00
提取法定公益金 26 4,896,073.00
提取一般风险准备金 27 4,896,073.00
七.可供股东分配的利润 28 47,621,008.81 39,185,393.02 52,112,982.18
减:应付优先股股利 29
提取任意盈余公积 30
应付普通股股利 31 31,418,702.60
转作股本的普通股股利 32
八.未分配利润 33 47,621,008.81 39,185,393.02 20,694,279.58
注：会计报表附注是会计报表的组成部分。
公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表：
现金流量表
2001年1-6月
编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动能力
产生的现金流量：
收回长期贷款本金 3,177,774.08 8,428,938.21
短期贷款收回与发放净额 52,626,809.05 2,416,699.69
收到的贷款利息 11,240,579.43 11,958,361.26
活期存款吸收与支付净额
吸收长期存款所收到的现金
同业往来利息收入 36,411,956.86 41,357,445.96
同业拆入与拆出资金净额 16,772,207.36 17,044,262.36
自营证券收到的现金净额 57,157,840.98 57,157,840.98
代买卖证券收到的现金净额 334,831,211.54 334,231,492.01
手续费收入 36,986,409.83 36,986,409.83
信托存贷款业务现金收支净额 232,898,605.28 232,898,605.28
委托存贷款业务现金收支净额
销售商品、提供劳务收到的现金 42,129,959.74 3,913,171.44
收取的租金 1,838,738.03 1,400,231.03
收到的除增值税以外的
其他税费返还 121,452.57 121,452.57
收到的与经营活动
有关的其他现金 157,605,771.21 179,111,023.64
现金流入小计 983,799,315.96 927,025,934.26
短期贷款收回与发放净额
发放的长期贷款本金 4,035,760.87 10,000,000.00
活期存款吸收与支付净额 8,509,942.62 12,796,050.82
支付的长期存款本金 55,102,528.59 55,102,528.59
利息支出 29,189,789.50 23,481,861.05
同业往来利息支出 538,666.68 538,666.68
同业拆入与拆出资金净额 100,000,000.00 100,000,000.00
证券自营业务
收入与支出净额
代兑付证券支付的现金净额 1,499,686.29 1,499,686.29
其他证券业务现金
收入与支出净额
手续费支出 9,855,396.08 9,855,396.08
购买商品、接受劳务
支付的现金 33,695,005.32 4,559,435.00
经营租赁支付的现金 6,855,497.08 5,274,577.37
支付给职工及为
职工支付的现金 12,970,706.52 12,904,311.48
支付的所得税款 11,830,012.82 11,537,326.18
支付的除增值税、所得
税以外的其他税费 7,328,969.06 4,904,135.60
支付的与经营活动有关的其他现金 7,094,030.68 6,789,948.02
现金流出小计 288,505,992.11 259,243,923.16
经营活动产生的现金流量净额 695,293,323.85 667,782,011.10
投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,000,000.00 5,000,000.00
分得股利或利润所收到的现金 12,842,067.77 5,787,091.16
取得债券利息收入所收到的现金 501,302.91
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收到的现金净额 160,123.68 23,854.16
收到的与投资活动有关的其他现金
现金流入小计 18,503,494.36 10,810,945.32
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 9,920,241.99 9,289,906.65
权益性投资支付的现金 51,450,600.00 51,939,820.00
债权性投资支付的现金 39,144,545.38 39,246,596.43
支付的与投资活动
有关的其他现金
现金流出小计 100,515,387.37 100,476,323.08
投资活动产生的
现金流量净额 (82,011,893.01) (89,665,377.76)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资收到的现金
发行债券收到的现金
借款收到的现金
收到的与筹资活动
有关的其他现金
现金流入小计 - -
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 12,042.00 12,042.00
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的与筹资活动
有关的其他现金
现金流出小计 12,042.00 12,042.00
筹资活动产生的现金流量净额 -12,042.00 (12,042.00)
四、汇率变动对现金的影响 -35,833.40 -8,984.57
五、现金流量净增加额 613,233,555.44 578,095,606.23
补充资料：
1.不涉及现金收支的
投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以对外投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营
活动的现金流量
净利润： 26,926,729.23 26,926,729.23
加：计提的坏账准备
或转销的坏账 (2,003,948.48) -2,629,045.32
计提的固定资产折旧 7,369,999.55 6,994,510.66
无形资产、递延资产摊销 2,271,042.63 2,271,042.63
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(减收益) 4,833.31 -7,778.67
固定资产报废
财务费用 -218,903.82
投资损失(减收益) (15,376,740.52) (20,249,739.66)
存货的减少(减增加) 12,269,535.15 184,624.43
拆出资金的减少(减：增加) 16,772,207.36 16,772,207.36
信托及委托贷款的
减少(减：增加) 75,485,747.26 24,209,631.26
各种证券资产的
减少(减：增加) 59,015,976.62 59,015,976.62
经营性应收项目的
减少(减增加) 136,435,137.65 176,280,477.48
经营性应付项目的
增加(减减少) -21,717,435.47 -22,195,331.41
拆入资金的增加
(减：减少) -100,000,000.00 -100,000,000.00
信托及委托贷款的
增加(减：减少) 169,286,134.07 165,000,025.87
各种证券负债的
增加(减：减少) 329,424,548.63 329,424,548.63
其他 -651,539.32 5,784,131.99
经营活动产生的现金
流量净额 695,293,323.85 667,782,011.10
3.现金及现金等价物净增加情况
库存现金及银行
存款的期末余 2,153,932,474.66 2,059,124,391.64
减：库存现金及银行存款
的期初余额 1,600,219,935.78 1,540,549,801.43
其他货币资金的期末余额
减:其他货币资金的期初余额
现金等价物的期末余额 88,199,715.68 88,199,715.68
减：现金等价物的期初余额 28,678,699.12 28,678,699.12
现金及现金等价物净增加额 33,555.44 578,095,606.77
注：会计报表附注是会计报表的组成部分。
公司负责人： 财务主管： 复核： 编制：
