粤康元审字（2002）第81140号

    广东省粤电资产经营有限公司：

    我们接受委托，审计了广东电力发展股份有限公司拟收购的 贵公司新丰江水 电厂剥离调整后的2001年12月31日资产负债表和2001年度的利润表。这些会计报表 由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据 《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际 情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司新丰江水电厂剥离调整后的2001年12 月 31日的财务状况和2001年度的经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    本报告仅供 贵公司与广东电力发展股份有限公司之间转让新丰江水电厂使用， 不得用作任何其他目的。我们同意本报告作为广东电力发展股份有限公司以收购新 丰江水电厂为目的所必备的文件，随同其他申报材料一起上报，若因使用不当而造 成的后果，与注册会计师及所在的会计师事务所无关。

     广东省粤电资产经营有限公司新丰江水电厂

               （剥离）资产负债表

                               单位：人民币元

              资产             2001年12月31日

    流动资产：                               

    货币资金                     6,377,918.75

    短期投资                                -

    应收票据                                -

    应收股利                                -

    应收利息                                -

    应收帐款                                -

    其他应收款                     475,486.46

    预付帐款                       432,761.61

    应收补贴款                              -

    存货                         1,183,570.63

    待摊费用                                -

    一年内到期的长期债券投资                -

    其他流动资产                            -

    流动资产合计                 8,469,737.45

    长期投资：                               

    长期股权投资                            -

    长期债权投资                            -

    长期投资合计                            -

    固定资产：                               

    固定资产原价               442,798,101.31

    减：累计折旧               246,590,014.54

    固定资产净值               196,208,086.77

    减：固定资产减值准备                    -

    固定资产净额               196,208,086.77

    工程物资                                -

    在建工程                    13,748,901.57

    固定资产清理                            -

    固定资产合计               209,956,988.34

    无形资产及其他资产：                     

    无形资产                        89,333.31

    长期待摊费用                            -

    无形资产及其他资产合计          89,333.31

    递延税项：                               

    递延税款借项                            -

    资产总计                   218,516,059.10

    负债和股东权益                           

    流动负债：                               

    短期借款                                -

    应付票据                                -

    应付帐款                     1,563,261.29

    预收帐款                                -

    应付工资                       940,619.35

    应付福利费                      97,054.08

    应付股利                                -

    未交税金                     2,530,133.25

    其他应交款                   2,023,731.24

    其他应付款                   1,932,452.01

    预提费用                                -

    预计负债                                -

    一年内到期的长期负债                    -

    其他流动负债                            -

    流动负债合计                 9,087,251.22

    长期负债：                               

    长期借款                                -

    应付债券                                -

    长期应付款                              -

    专项应付款                              -

    其他长期负债                            -

    长期负债合计                            -

    递延税项：                               

    递延税款贷项                            -

    负债合计                     9,087,251.22

    股东权益：                               

    净资产                     209,428,807.88

    负债和股东权益总计         218,516,059.10


           广东省粤电资产经营有限公司新丰江水电厂

                    （剥离调整）利润表

                                        单位：人民币元

                  项目                     2001年度   

    一、主营业务收入                    135,070,691.81

    减：主营业务成本                     51,424,853.17

    主营业务税金及附加                    1,311,541.25

    二、主营业务利润                                  

    （亏损以“-”号添列）                82,334,297.39

    加：其他业务利润                        113,504.41

    减：营业费用                                     -

    管理费用                             16,533,792.03

    财务费用                               -107,151.94

    三、营业利润                                      

    （亏损以“-”号添列）                66,021,161.71

    加：投资收益                                      

    （亏损以“-”号添列）                            -

    补贴收入                                         -

    营业外收入                                       -

    减：营业外支出                          536,205.01

    四、利润总额（亏损以“-”号添列）    65,484,956.70

    减：所得税                           21,610,035.71

    五、净利润（亏损以“-”号添列）      43,874,920.99