潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2006年年度报告
目
录 


一、重要提示......................................................................... 
1 
二、公司基本情况简介................................................................. 
1 
三、主要财务数据和指标............................................................... 
2 
四、股本变动及股东情况............................................................... 
3 
五、董事、监事和高级管理人员......................................................... 
8 
六、公司治理结构.................................................................... 12 
七、股东大会情况简介................................................................ 13 
八、董事会报告...................................................................... 14 
九、监事会报告...................................................................... 20 
十、重要事项........................................................................ 22 
十一、财务会计报告.................................................................. 25 
十二、备查文件目录.................................................................. 77 


1 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 

2、董事徐祗祥未出席董事会。因公出差，委托侯琦董事代为出席并行使表决权。 
董事刘永进未出席董事会。因公出国，未能出席会议。 

3、中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对
相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 

4、公司负责人周燕军，主管会计工作负责人张永森，会计机构负责人（会计主管人员）崔建胜声明：
保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 

二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 

公司法定中文名称缩写：青鸟华光 
2、 公司法定代表人：周燕军 
3、 公司董事会秘书：刘世祯 

电话：0536-2991601 
传真：0536-8865200 
e-mail：liusz@hg.com.cn
联系地址：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6
号 
公司证券事务代表：原晋
锋 
电话：0536-2991601 
传真：0536-8865200 
e-mail：yuanjf@hg.com.cn
联系地址：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6
号 


4、 公司注册地址：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6 号
公司办公地址：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6号 
邮政编码：261061 
公司国际互联网网址：www.hg.com.cn 
公司电子信箱：info@hg.com.cn 

5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 

6、 公司a股上市交易所：上海证券交易所 
公司a股简称：*st华光
公司a股代码：600076 

7、 其他有关资料 
公司首次注册登记日期：1993年9月1日 
公司首次注册登记地点：潍坊市工商行政管理局 
公司第1次变更注册登记日期：2000年7月19日 
公司第1次变更注册登记地址：山东省工商行政管理局 
公司法人营业执照注册号：3700001801911 
公司税务登记号码：370705165431458 
公司聘请的境内会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京海淀区紫竹院路31号华澳中心1号楼21d 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据 
单位:元 币种:人民币 

项目 金额 
利润总额 -375,897.29 
净利润 8,470,514.60 
扣除非经常性损益后的净利润 -122,563,215.64 
主营业务利润 57,840,905.28 
其他业务利润 -1,173,423.27 
营业利润 -105,773,808.29 
投资收益 106,087,923.04 
补贴收入 
营业外收支净额 -690,012.04 
经营活动产生的现金流量净额 72,360,348.34 
现金及现金等价物净增加额 117,188,814.29 

(二)扣除非经常性损益项目和金额 

单位:元 币种:人民币 

非经常性损益项目 金额 
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益 
131,551,130.52 
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出 
-784,501.52 
以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,713.00 
所得税影响数 260,388.24 
合计 131,033,730.24 

(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 

单位:元 币种:人民币 

主要会计数据2006 年2005 年
本年比上年增减
(%) 
2004 年
主营业务收入251,227,209.54 265,994,334.91 -5.55 372,775,314.75 
利润总额-375,897.29 -317,133,271.70 99.88 -525,029,074.68 
净利润8,470,514.60 -266,037,539.89 103.18 -447,581,898.90 
扣除非经常性损益的净利润-122,563,215.64 -268,017,266.20 54.27 -447,752,659.42 
每股收益0.02 -1.05 101.9 -1.77 
最新每股收益
净资产收益率（%）2.89 -92.17 
增加95.06 个百分
点
-79.25 
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的
净资产收益率（%）
-41.85 -92.85 增加51 个百分点-78.51 

2 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

扣除非经常性损益后净利润为基础计算的
加权平均净资产收益率（%）
-42.15 -62.07 
增加19.92 个百分
点
-109.36 
经营活动产生的现金流量净额72,360,348.34 73,775,261.18 -1.92 -107,135,706.20 
每股经营活动产生的现金流量净额0.20 0.29 -31.74 -0.42 
2006 年末2005 年末
本年末比上年末
增减(%)
2004 年末
总资产1,843,739,818.24 1,994,628,570.41 -7.56 2,301,804,924.47 
股东权益（不含少数股东权益）292,870,661.92 288,638,782.05 1.47 564,800,517.88 
每股净资产0.80 1.14 -29.82 2.23 
调整后的每股净资产0.60 0.88 -31.82 2.09 

利润总额和净利润较上年同期大幅增加是由于公司持有的北大文化股权被依法拍卖取得较大收益； 
扣除非经常性损益的净利润大幅增加是由于本期提取的各项资产减值准备较上年同期减少； 
每股收益增加主要是由于公司本期实现盈利； 
每股净资产和调整后的每股净资产下降是由于公司股改后总股本变大摊薄所致。 

(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 
单位:元 币种:人民币 

项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数253,216,000.00 548,362,145.56 83,716,424.94 41,858,212.47 -579,796,004.35 288,638,782.05 
本期增加112,320,000.00 0 41,858,212.47 8,470,514.60 158,410,092.34 
本期减少112,320,000.00 41,858,212.47 41,858,212.47 154,178,212.47 
期末数365,536,000.00 436,042,145.56 83,716,424.94 -571,325,489.75 292,870,661.92 

股本变动原因：股改，资本公积转增股本 
资本公积变动原因：股改，资本公积转增股本 
盈余公积变动原因：由法定公益金转入 
法定公益金变动原因：转入盈余公积 
未分配利润变动原因：本期产生利润所致 
股东权益变动原因：本期产生利润所致 

四、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况 
1、股份变动情况表 

单位:股 

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%) 
发行
新股
送
股
公积金转股
其
他
小计数量
比例
(%) 
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持
股
128,416,000 50.71 128,416,000 35.1 
其中：
境内法人持股
境内自然人持
股

3 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
份合计
128,416,000 50.71 
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
股
124,800,000 49.29 112,320,000 112,320,000 237,120,000 64.9 
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
124,800,000 49.29 
三、股份总数253,216,000 100 112,320,000 365,536,000 100 

有限售条件股份可上市交易时间 

单位:股 

时 间 
限售期满新增可上
市交易股份数量 
有限售条件股
份数量余额 
无限售条件
股份数量余
额 
说明 
2007 年8 月8 日 100,553,600 27,862,400 337,673,600 
限售条件详见公司股改说明
书 
2008 年8 月8 日 19,532,800 8,329,600 357,206,400 
限售条件详见公司股改说明
书 
2009 年8 月8 日 8,329,600 0 365,536,000 
限售条件详见公司股改说明
书 

股份变动的批准情况 
公司2006年实施了股权分置改革，股权分置改革方案为向流通股股东每10股定向转增9股股份。该
方案已经公司2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议审议通过。 

2、股票发行与上市情况 

(1) 前三年历次股票发行情况 
单位:股 币种:人民币 
种类 发行日期 发行价格（元）发行数量上市日期获准上市交易数量 交易终止日期
公司前三年没有发行股票的情况 

(2) 公司股份总数及结构的变动情况 
公司2006年实施了股权分置改革，股权分置改革方案为向流通股股东每10股定向转增9股股份。
股权分置改革方案实施后，公司股本总额由25321.6万股变为36553.6万股；其中，有限售条件股份
为12841.6万股，无限售条件股份为23712万股。 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

(3) 现存的内部职工股情况 
单位:股 币种:人民币 

内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量 
公司现在没有内部职工股 

(二)股东情况 
1、股东数量和持股情况 
单位:股 

报告期末股东总数31,313 
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比例
(%) 
持股总数
年度内增
减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数量
北京天桥北大青
鸟科技股份有限
公司
其他12.28 44,883,200 0 44,883,200 
北京北大青鸟有
限责任公司
其他5.34 19,532,800 0 19,532,800 冻结 
海口万志贸易有
限公司
其他2.14 7,812,960 0 7,812,960 未知 
阎占表其他1.48 5,397,900 5,397,900 0 未知 
中国信息信托投
资公司
其他1.25 4,561,280 0 4,561,280 未知 
陕西东邦科技发
展有限公司
其他0.88 3,216,000 0 3,216,000 未知 
潍坊广发工贸公
司
其他0.81 2,960,000 0 2,960,000 未知 
潍坊鸢都电子商
场
其他0.77 2,800,000 0 2,800,000 未知 
潍坊协和贸易公
司
其他0.74 2,720,000 0 2,720,000 未知 
山东省计算机系
统工程公司
其他0.74 2,688,000 0 2,688,000 未知 
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
阎占表5,397,900 人民币普通股 
杨改良1,559,790 人民币普通股 
北京首信西华房地产开发有限公司1,507,200 人民币普通股 
刘自萍1,106,300 人民币普通股 
上海金昀环境工程有限公司1,081,607 人民币普通股 
罗海红1,041,000 人民币普通股 
朱宏军1,000,000 人民币普通股 
杨康913,804 人民币普通股 
王金堂900,568 人民币普通股 
吴玲800,000 人民币普通股 
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
公司不知道前10 名流通股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》所规定的一致行动人。公司不知道前10 名流
通股股东和前10 名股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》所规定的一致行动人。 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

截止本报告斯末，本公司第一大股东北京天桥北大青鸟科技股份有限公司与第二大股东北京北大青鸟有限责任公司存
在关联关系，北京北大青鸟有限责任公司为北京天桥北大青鸟科技股份有限公司第一大股东。北京北大青鸟有限责任
公司持有的北京天桥北大青鸟科技股份有限公司63578766股股权和本公司19532800股股权被辽宁省高级人民法院依
法法院，北京东方国兴建筑设计有限公司竞得以上股权，2007年2月15日，上述股权已过户至北京东方国兴建筑设计
有限公司名下，至此公司和北京天桥北大青鸟科技股份有限公司实际控制人发生变化，北京北大青鸟有限责任公司与
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司不再存在关联关系。北京北大青鸟有限责任公司持有的本公司的股权也于2007年
2月12日被解除冻结。其他股东之间不知是否存在关联关系或是属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》所
规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
单位:股 

序
号
有限售条件股东
名称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上市交
易情况
限售条件
可上市交
易时间
新增可上市
交易股份数
量
北京天桥北大青
2007 年8
月8日
18,276,800 
严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管
理办法》等相关法律、法规和规章的规定，履行
法定承诺义务。
1 鸟科技股份有限
公司
44,883,200 2008 年8
月8日
18,276,800 
2009 年8
月8日
8,329,600 
2 
北京北大青鸟有
限责任公司
19,532,800 
2007 年8
月8日
18,276,800 
严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管
理办法》等相关法律、法规和规章的规定，履行
法定承诺义务。2008 年8
月8日
1,256,000 
3 
海口万志贸易有
限公司
7,812,960 
2007 年8
月8日
7,812,960 
严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管
理办法》等相关法律、法规和规章的规定，履行
法定承诺义务。
4 
中国信息信托投
资公司
4,561,280 
2007 年8
月8日
4,561,280 
严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管
理办法》等相关法律、法规和规章的规定，履行
法定承诺义务。
5 
陕西东邦科技发
展有限公司
3,216,000 
2007 年8
月8日
3,216,000 
严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管
理办法》等相关法律、法规和规章的规定，履行
法定承诺义务。
6 
潍坊广发工贸公
司
2,960,000 
2007 年8
月8日
2,960,000 
严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管
理办法》等相关法律、法规和规章的规定，履行
法定承诺义务。
7 
潍坊鸢都电子商
场
2,800,000 
2007 年8
月8日
2,800,000 
严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管
理办法》等相关法律、法规和规章的规定，履行
法定承诺义务。
8 
潍坊协和贸易公
司
2,720,000 
2007 年8
月8日
2,720,000 
严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管
理办法》等相关法律、法规和规章的规定，履行
法定承诺义务。
9 
山东省计算机系
统工程公司
2,688,000 
2007 年8
月8日
2,688,000 
严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管
理办法》等相关法律、法规和规章的规定，履行
法定承诺义务。
10 
潍坊市信托投资
股份公司
2,540,800 
2007 年8
月8日
2,540,800 
严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管
理办法》等相关法律、法规和规章的规定，履行
法定承诺义务。

6 


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2、控股股东及实际控制人简介 

(1) 法人控股股东情况 
控股股东名称：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 
法人代表：徐祗祥 
注册资本：49,703.49万元 
成立日期：1984年7月20日 
主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；
销售计算机软硬件、通讯设备（不含无线电发射设备）、机电产品、机房设备、环保设备、电子产品
及本公司开发后的产品；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出
口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；互联网信息服
务(除新闻、出版、教育、医疗保健品、医疗器械和bbs以外的内容）。 
(2) 法人实际控制人情况 
主要经营业务或管理活动：公司控股股东为北京天桥北大青鸟科技股份有限公司，北京天桥北大青鸟
科技股份有限公司控股股东为北京北大青鸟有限责任公司；北京市北大青鸟软件系统公司为北京北大
青鸟有限责任公司的控股股东，北京市北大青鸟软件系统公司为全民所有制企业，上级主管单位为北
京大学，北京大学隶属于教育部。 
(3) 控股股东及实际控制人变更情况 
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
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3、其他持股在百分之十以上的法人股东 

单位:元 币种:人民币 

截止本报告期末公司无其他持股在10%以上的法人股东。 

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五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况 

单位:股 币种:人民币 

姓名 职务 
性
别 
年
龄 
任期起始
日期 
任期终止
日期 
年初
持股
数 
年末
持股
数 
股份
增减
数 
变动原因 
报告期内从
公司领取的
报酬总额
(万元) 
周燕军 董事长 男
2005 年6
月3日
2008 年6
月2日
0 0 0 1 
徐祗祥 副董事长 男
2005 年6
月3日
2008 年6
月2日
0 0 0 1 
刘永进 董事 男
2005 年6
月3日
2008 年6
月2日
0 0 0 1 
侯琦 董事 男
2005 年6
月3日
2008 年6
月2日
0 0 0 1 
任松国 
董事、总经理、
党委书记 
男
2005 年6
月3日
2008 年6
月2日
1,040 1,976 936 
股权分置
改革转增 
16.408 
张永森 
董事、副总经
理、财务总监 
男
2005 年6
月3日
2008 年6
月2日
0 0 0 16.408 
郝如玉 独立董事 男
2005 年6
月3日
2008 年6
月2日
0 0 0 5 
丁振海 独立董事 男
2005 年6
月3日
2008 年6
月2日
0 0 0 5 
邵九林 独立董事 男
2005 年6
月3日
2008 年6
月2日
0 0 0 5 
张永利 监事会召集人 男
2005 年6
月3日
2008 年6
月2日
0 0 0 1 
徐丰纪 监事 男
2005 年6
月3日
2008 年6
月2日
4,000 7,600 3,600 
股权分置
改革转增 
4.428 
鞠庆东 监事 男
2005 年6
月3日
2008 年6
月2日
0 0 0 0 
刘世祯 
副总经理、董事
会秘书 
男
2005 年6
月3日
2008 年6
月2日
0 0 0 11.808 
魏东 副总经理 男
2005 年6
月3日
2008 年6
月2日
0 0 0 9.96 
合计 / / / / / 5,040 9,576 4,536 / 79.012 

董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历： 

 (1)周燕军,曾任本公司总经理、第三、四届董事会董事、董事长。现任北京北大文化发展有限公司
总经理、潍坊青鸟华光电池有限公司董事长、本公司第五届董事会董事、董事长。 
(2)徐祗祥,曾任北京北大青鸟有限责任公司副总经理，北京北大青鸟商用信息系统有限公司董事长、
总经理，北京天桥北大青鸟科技股份有限公司副董事长，本公司第三、四届董事会董事、副董事长。
现任北京北大青鸟有限责任公司执行总裁、北京天桥北大青鸟科技股份有限公司董事长、北大青鸟环
宇科技股份有限公司执行董事、本公司第五届董事会董事、副董事长。 
(3)刘永进,曾任本公司第三届监事会监事、监事会主席,第三、四届董事会董事、董事长、总经理。
现任北京天桥北大青鸟科技股份有限公司董事,北京北大青鸟有限责任公司副总裁，本公司第五届董事
会董事。 
(4)侯琦,曾任北京天桥北大青鸟科技股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书，本公司第三、四
届董事会董事。现任北京天桥北大青鸟科技股份有限公司副董事长，麦科特光电股份有限公司董事，
北京北大青鸟有限责任公司副总裁，本公司第五届董事会董事。 
(5)任松国,曾任本公司第三、四届董事会董事、董事会秘书、副总经理。现任潍坊北大青鸟华光电
9 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

子有限公司董事长，本公司总经理、党委书记、第五届董事会董事。 

 (6)张永森,曾任本公司第三、四届董事会董事。现任本公司第五届董事会董事、副总经理、财务总
监。 
(7)郝如玉,1997年当选为北京市工商联副会长，1998年当选为北京市第十一届人民代表大会常务委
员，2000年当选为北京市国际税收研究会副会长、中国注册税务师协会副会长。现任中央财经大学税
务系主任，本公司第四届董事会独立董事。 
(8)丁振海,曾任中央马列主义研究院文艺组干部，首钢政治部宣传处干部，中国社会科学院文学研
究所编辑，中央书记处研究所文化组研究人员，《红旗》杂志社编辑、科教文编辑室副主任，《求是》
杂志社文教部主任，人民日报编委委员、文艺部主任、海外版总编辑。现任中国华闻投资控股有限公
司副董事长，本公司第四届董事会独立董事。 
(9)邵九林,曾任武汉市轻工耐火材料厂财务科长、总会计师，湖北大信会计师事务有限公司总经理，
现任中国青旅实业发展（集团）有限公司副总裁兼财务总监，本公司第四届董事会独立董事。 
(10)张永利,曾任本公司第三届董事会董事、第四届监事会监事、监事会召集人。现任北京北大青鸟
有限责任公司副总裁兼财务总监，北京天桥北大青鸟科技股份有限公司监事会召集人，本公司第五届
监事会监事、监事会召集人。 
(11)徐丰纪,曾任本公司第三、四届监事会监事。现任公司工会主席、第五届监事会监事。 
(12)鞠庆东,曾任本公司财务部副主任、第四届监事会监事。现任潍坊北大青鸟华光照排有限公司财
务总监、公司第五届监事会监事。 
(13)刘世祯,曾任本公司办公室副主任、主任，公司证券事务代表。现任潍坊北大青鸟华光电子有限
公司总经理，本公司副总经理、董事会秘书 
(14)魏东,现任北京青鸟华光科技有限公司总经理，本公司副总经理。 
(二)在股东单位任职情况 

姓名 股东单位名称 担任的职务 
任期起始日
期 
任期终止日
期 
是否领取报
酬津贴 
徐祗祥 
北京北大青鸟有限责任
公司 
执行总裁 是 
徐祗祥 
北京天桥北大青鸟科技
股份有限公司 
董事长 是 
刘永进 
北京北大青鸟有限责任
公司 
副总裁 是 
刘永进 
北京天桥北大青鸟科技
股份有限公司 
董事 是 
侯琦 
北京北大青鸟有限责任
公司 
副总裁 是 
侯琦 
北京天桥北大青鸟科技
股份有限公司 
副董事长 是 
张永利 
北京北大青鸟有限责任
公司 
副总裁、财务
总监 
是
张永利 
北京天桥北大青鸟科技
股份有限公司 
监事会召集
人 
是

在其他单位任职情况 

姓名 其他单位名称 担任的职务 
任期起始日
期 
任期终止日
期 
是否领取报
酬津贴 
徐祗祥 
麦科特光电股份有限公
司 
董事 是 

10 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

侯琦 
麦科特光电股份有限公
司 
董事 是 
张永利 
麦科特光电股份有限公
司 
监事会召集
人 
是
郝如玉 
中央财经大学税务研究
所 
所长 是 
丁振海 
中国华闻投资控股有限
公司 
副董事长 是 
邵九林 
中国青旅实业发展（集
团）有限公司 
副总裁、财务
总监 
是
鞠庆东 
潍坊北大青鸟华光照排
有限公司 
财务总监 是 
刘世祯 
潍坊北大青鸟华光电子
有限公司 
总经理 否 
魏东 
北京青鸟华光科技有限
公司 
总经理 否 

北京青鸟华光科技有限公司为本公司控股子公司，潍坊北大青鸟华光照排有限公司、潍坊北大青鸟华
光电子有限公司为本公司参股子公司. 

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度
报酬由公司董事会决定然后报公司股东大会批准。 
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：由董事会根据有关工资管理以及岗位技能工资标准的规
定按月发放。 

3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 

不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 

是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 

鞠庆东 

是 

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 
报告期内公司高级管理人员没有发生变动。 

(五)公司员工情况 
截止报告期末,公司在职员工为787人,需承担费用的离退休职工为0人 

员工的结构如下： 
1、专业构成情况 

专业类别 人数 
生产 119 
科研 20 
营销 23 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

管理 50 
后勤 57 
内退及待岗 526 

2、教育程度情况 

教育类别 人数 
本科及以上 141 
专科 180 
中专 161 
高中及以下 305 

六、公司治理结构

(一)公司治理的情况 
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会和上海证券交易所有关法律、法规的要求，不断
完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司目前治理状况如下： 
1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，并按其所持股份在
承担相应义务的同时，充分行使自己的权利；能够严格按照《公司法》及《股东大会议事规则》的要
求召集、召开股东大会，使股东充分行使自己的表决权；公司关联交易遵循公开、公平、公正的原则，
交易价格公平合理，未损害公司和股东、特别是中小股东的利益。 
2、控股股东与上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财务业务和机构设置上完全分开，保持独立；
公司董事会、监事会和经营管理的职能部门独立运作。 
3、董事与董事会：公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事熟悉有关法津法规，了
解责任、权利、义务，能以认真负责的态度出席董事会议，对所议事件充分表达明确的意见，能根据
全体股东的利益，诚信、勤勉地履行职责。 
4、监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，监事能以认真负责的态度出
席监事会议，坚持对全体股东负责，对公司重大事项、财务以及董事、高级管理人员实行合法监督。 
5、绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正透明的董事、监事、经理人员的绩效评价标准
和激励约束机制；公司经理人员的聘任，公开透明，符合法律法规的规定和公司利益的要求。 
6、利益相关者：公司充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关的合法权益，共
同推进公司持续、健康的发展。 
7、信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东、投资者的来访和咨询；能
够真实、准确、及时、完整地披露有关信息；及时准确地向证监会派出机构报告有关情况。 
8、报告期内，公司按照新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引（2006年修订）》、
《上市公司股东大会规则》及《上海证券交易所股票上市规则（2006年修订）》等有关法律法规的规
定，对《公司章程》进行了修订与完善，明确了股东的权利和义务，进一步完善投资者关系管制度，
确保股东，特别是中小股东平等、充分地行使权利，使公司运作更加规范。 

(二)独立董事履行职责情况 
1、独立董事参加董事会的出席情况 

独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
郝如玉 6 5 1 0 
丁振海 6 6 0 0 
邵九林 6 4 2 0 

12 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 

 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 

报告期内，公司3位独立董事本着诚信、勤勉的工作态度，积极参加董事会和股东大会会议，遇有特
殊情况不能出席时，慎重委托其他独立董事代为行使职权，切实履行法律、法规和公司章程赋予的职
责和义务。独立董事能够深入了解和关注公司经营和依法运作情况，对公司重大事项能够独立、客观、
公正的发表意见，对公司及全体股东履行了诚信与勤勉的义务，切实维护了公司及全体股东的合法利
益。 

(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 
1、业务方面：公司业务完全独立于控股股东，公司同控股股东不存在同业竞争。 
2、人员方面：公司的经理人员、董事会秘书、财务负责人和营销负责人在控股股东单位不担任任何职
务，不在股东单位领取报酬，完全独立于公司的控股股东。 
3、资产方面：公司资产独立、完整，权属清晰。公司对公司资产独立登记、建账、核算、管理。 
4、机构方面：公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，控股股东及其职能部门与公司及其职能
部门之间没有上下级关系，不存在领导与被领导关系。 
5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开
户。 

(四)高级管理人员的考评及激励情况 
公司正积极着手建立公正透明的董事、监事、经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，激励董事、
监事和高级管理人员与企业共存。 

七、股东大会情况简介

(一)年度股东大会情况 
1、公司于2006年5月24日召开2005年年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2006年5月
25日的中国证券报、上海证券报。 

股东大会审议通过如下决议： 
1、公司2005年年度报告及年度报告摘要； 
2、2005年度董事会工作报告； 
3、2005年度监事会工作报告； 
4、公司2005年度利润分配预案； 
5、关于修订公司章程的议案； 
6、关于修订股东大会议事规则的议案； 
7、关于修订董事会议事规则的议案； 
8、关于修订监事会议事规则的议案； 
9、关于续聘会计师事务所的议案。 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

(二)临时股东大会情况 
1、第1次临时股东大会情况： 

 公司于2006年3月29日召开2006年第一次临时股东大会年第1次临时股东大会。决议公告刊登
在2006年3月30日的中国证券报、上海证券报。 
2、第2次临时股东大会情况： 

 公司于2006年7月27日召开2006年第二次临时股东大会年第2次临时股东大会。决议公告刊登
在2006年7月28日的中国证券报、上海证券报。 

2006年第一次临时股东大会审议通过如下决议：关于更换2005年度审计机构的议案。 
2006年第二次临时股东大会审议通过如下决议：关于利用资本公积金向流通股股东定向转增股本进行
股权分置改革的议案。 

八、董事会报告

(一)管理层讨论与分析 
1、报告期内经营情况回顾

（1）报告期内公司总体经营情况
①公司重大资产重组情况 
报告期内，公司结合”整合资源，进行资产结构调整”的战略方针，对现有资源逐步进行了整合。
2006年初，公司董事会审议通过《关于重大资产出售有关事项的议案》，为了发挥公司原有优势，突
出重点，全力打造电子产品的研发及制造业基地，提升核心竞争力，同时为了调整资产结构，提高公
司的资产质量及盈利能力，公司决定对现有资源逐步进行整合。首先决定将公司持有的投资数额比较
大，亏损又比较严重的北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称北大高科）的股权及市场前景虽
好，但产业关联度不高的北京北大文化发展有限公司（以下简称北大文化）的股权予以出售。经与北
京四海博业有限公司（以下简称四海博业）友好协商，以对北大文化、北大高科的审计报告和评估报
告为依据，董事会同意以2亿元人民币的价格向四海博业转让持有的北大文化80%的股权，以3.2亿
元人民币向四海博业转让持有的北大高科57.69%的股权. 2006年1月24日，公司向中国证监会报送
了重大资产出售材料，出售公司持有的北大高科57.69%的股权和北大文化80%的股权。2006年12月，
在公司上报的重大资产出售方案尚没有取得中国证监会批准的情况下，潍坊建行委托山东嘉禾拍卖有
限公司于2006年12月26日对我公司持有的北大文化80%的股权进行了拍卖。经过公开竞价，最终由
济南瑞志通达科技发展有限公司竞得以上股权，拍卖价格为人民币2亿元，现已经办理完过户手续。 

②公司股权分置改革情况 
股权分置改革直接关系到中国证券市场的健全发育和健康发展，有利于上市公司的良性运作和进
一步规范发展，意义极为重大。在公司进行股权分置改革过程中，由于公司股权结构比较特殊，非流
通股股东较多，达170多家，持股比较分散，且公司是在1993年发行的法人股，时间过长大部分股东
都难以联系，给公司的股权分置改革带来了较大的困难。公司通过电话、信件、登门寻找等多种方式
联系非流通股股东，最终取得2/3以上非流通股股东同意，顺利提起股改动议，进入股改程序。在股
改期间，公司一方面就公司股改中存在的问题多次同交易所和证监局汇报交流，以取得监管部门的支
持；一方面，公司通过电话、电邮和上门拜访等方式同公司流通股股东进行沟通，取得流通股股东对
公司股改方案的支持，最终顺利完成公司股权分置改革。 

③公司锂电池产品分析 
2006年，由于国外电池制造巨头纷纷加快了将电池制造基地向中国转移的步伐，削弱了中国锂离
子电池制造中独有成本优势，将竞争的舞台从国外转向了国内，使锂离子电池行业利润空间越来越小，
锂离子电池的价格还以每年15%-20%以上的速度在降低，锂离子电池行业竞争更加激烈。公司控股子
公司潍坊青鸟华光电池有限公司一方面由于只有单纯的手机电池，产品单一，在竞争激烈的锂离子电
池市场中，市场份额越来越小；另一方面，由于技术实力不强，锂离子动力电池的研发没有明显进展，

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

致使公司在动力电池市场上失去了主动.以上原因致使公司控股子公司潍坊青鸟华光电池有限公司在
2006年主营业务收入和净利润同比大幅下降。

2006 年本公司实现主营业务收入25122.72 万元，比上年同期减少5.55％；实现主营业务利润
5784.09 万元，比上年同期减少12.36 ％；实现净利润847.05 万元，比上年同期增加27450.8 万元，
主要原因是由于公司持有的北大文化80%的股权被依法拍卖产生的收益及本期计提各项资产减值准备
较上年同期减少所致。

（2）本公司主营业务及经营状况
本公司所属行业为电子信息产业，公司主营业务范围为：通信类产品、计算机类产品、广电类产
品、锂离子二次电池类产品的研发、生产和销售，传媒类和电子代工业务等。

①主营业务分行业和分产品情况表
分行业主营业务收入（元）
主营业务成本
（元）
主营业务
利润率
（％） 
主营业务
收入比上
年同期增
长（％）
主营业务
成本比上
年同期增
长（％）
主营业务利润
率比上年同期
增长（％）
电池产品 31,892,811.27 33,846,291.71 
-6.13 -104.84 -52.85 
-26.94 
网络及通讯产品 203,422,497.47 135,562,270.66 
33.36 95.52 96.39 
-12.93 
文化传媒 203,422,497.47 135,562,270.66 
33.36 7.78 4.40 
2.44 

占主营业务收入或主营业务利润总额10％以上的主要产品

分行业或分产品主营业务收入主营业务成本毛利率
电池产品 31,892,811.27 33,846,291.71 -6.13 
文化传媒 203,422,497.47 135,562,270.66 33.36 

③主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额
合计56,134,390.06 占采购总额的比重
63.39% 
前五名销售客户销售金
额合计112,506,193.50 占销售额的比重
44.78% 

（3）公司资产和利润构成变化情况
2006 年末2005 年末
占总资产比例（％）
2006 年2005 年
增减幅度
（％） 
总资产 
1,843,739,818.24 1,994,628,570.41 100.00 100.00 -
应收帐款 
81,477,686.60 146,643,451.17 4.42 7.35 -39.89 
存货 
18,225,649.81 29,398,247.12 0.99 1.47 -32.93 
预付帐款 
36,338,444.15 37,788,772.46 1.97 1.89 4.03 
长期股权投资 
1,262,804,270.28 1,362,680,427.11 68.49 68.32 0.25 
固定资产 
186,227,412.49 202,956,900.25 10.10 10.18 -0.73 
长期借款 
318,936,312.07 318,936,312.07 17.30 15.99 8.18 
短期借款 
141,240,657.85 250,875,567.71 7.66 12.58 -39.09 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

注：应收帐款较2005 年减少是由于本期收回部分欠款及增加提取坏帐准备，导致应收帐款净额减少。
存货较2005 年减少是由于本期销售产品所致。短期借款较2005 年减少是由于本期偿还短期借款所致。

（4）报告期内公司负债项目同比发生重大变化原因分析
项目名称2006 年末2005 年末增减幅度（％）
应付票据
应付帐款 89,471,223.61 104,097,866.17 -14.05 
应付股利 2,467,341.66 2,529,501.66 -2.46 
其他应付款 726,884,318.87 712,264,817.11 2.05 

注：应付帐款减少是由于本期偿还部分货款所致。

（5）报告期内经营成果和利润构成同比发生重大变化的原因分析
2006 年度2005 年度
占利润总额比例（％）
2006 2005 增减
利润总额
-375,897.29 -317,133,271.70 100.00 100.00 
主营业务利润
57,840,905.28 66,001,408.80 -15,387.42 -20.81 -15,366.61 
其他业务利润
-1,173,423.27 350,368.78 312.17 -0.11 312.28 
营业费用
16,741,778.01 21,458,460.71 -4,453.82 -6.77 -4,447.05 
管理费用
129,536,756.31 217,719,538.52 -34,460.68 -68.65 -34,392.03 
财务费用
16,162,755.98 18,023,108.81 -4,299.78 -5.68 -4,294.10 
投资收益
106,087,923.04 -122,957,883.16 -28,222.58 38.77 -28,261.35 
营业外收支净额
-690,012.04 -3,326,058.08 183.56 1.05 182.52 
所得税
6,696,615.54 7,344,881.59 -1,781.50 -2.32 -1,779.19 

注：主营业务利润占利润总额比例变化是由于本期利润总额较去年有大幅增加所致；其他业务利润占
利润总额比例变化是由于本期处理部分库存原材料，其成本大于收入所致；营业费用占利润总额比例
变化是由于本期利润总额较去年有大幅增加所致；管理费用占利润总额比例变化是由于本期计提坏帐
准备较去年大幅减少所致；财务费用占利润总额比例变化是由于本期偿还部分银行借款，故利息支出
减少所致；投资收益占利润总额比例变化是由于本期北大文化的股权被依法拍卖所产生的收益所致；
营业外收支净额占利润总额比例变化是由于本期计提长期资产减值准备较去年大幅减少所致；所得税
占利润总额比例变化是由于本期利润总额较去年大幅增加所致。

（6）公司现金流情况
2006 年度2005 年度增减幅度（％）
经营活动产生的现金流
量净额 72,360,348.34 73,775,261.18 -1.92 
投资活动产生的现金流
量净额 134,137,651.17 -3,694,728.98 3,730.51 
筹资活动产生的现金流
量净额 -89,309,185.22 -67,600,082.45 -32.11 

注：a、投资活动产生的现金流量净额较去年同期大幅增加的原因主要是公司所持有的北大文化股
权被依法拍卖产生的现金流入所致。
b、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少的原因主要是由于本期偿还部分银行借款所致。

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

（7）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
公司名称主要产品和服务注册资本资产规模 
(万元)
净利润 
（万元）
潍坊青鸟华
光电池有限
公司
研制、开发、生产和销售电池、电池原材料、设备及相关
产品；研制、开发、生产和销售电子产品和通信产品及相
关产品；经营本企业生产、科研所需的的原辅材料、仪器
仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务。 
20500 
18,373.87 -2,673.28 
潍坊青鸟华
光国际贸易
有限公司 
机械设备及工具、纺织品、服装、鞋帽、文化办公用品、
日用百货、塑料橡胶制品、工艺品、建筑及装饰材料的销
售；计算机软、硬件的开发销售，机电产品、仪器仪表、
光机电一体化设备、电子产品及零配件、半导体元器件、
通讯设备、办公自动化设备的销售及系统集成；技术服务；
电子工程的施工；自营和代理各类商品和技术的进出口，
但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 
1000 
770.44 -202.33 
北京青鸟华
光科技有限
公司
法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批
前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经
营项目，开展经营活动。 
2000 
16,894.17 -242.55 
北京北大青
鸟网络通信
技术有限公
司 
法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前
不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营
项目，开展经营活动。 
1000 
1,171.09 -362.53 
北京北大高
科技产业投
资有限公司 
法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、
行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准
并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政
法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展
经营活动。 
78000 
107,644.11 -1,197.59 
潍坊北大青
鸟华光电子
有限公司 
电子设备及零配件的加工服务；光电产品、广播电视产品、
电子产品、应用软件的开发、生产、销售；自动化控制，
技术服务，系统集成。 
500 
754.03 -237.84 

2、对公司未来发展的展望

（1）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局
电子信息产业在未来较长的一段时间内都将处于稳步增长的态势。一方面信息技术在向数字化、
网络化、智能化转型，新一代通信、数字电视、集成电路、平板显示及新材料等技术日趋成熟；计算
机体系结构和软件技术将出现重大变革，信息技术各门类间界限日趋模糊，三网融合趋势明显，新业
务和新产品不断涌现，这些都将成为拉动产业持续发展的新增长点。另一方面，高新技术产业和现代
服务业向我国转移步伐加快，跨国公司依托在华战略对其全球化战略不断深化升级，在中国境内建立
地区总部和研发中心的势头日益突显，投资领域逐步向产业两端发展，这有利于扩大产业的国际地位。
各类新兴的信息服务业务快速发展，也为电子信息产业带来新的发展机遇。国家建设社会主义新农村，
推动“三农问题”解决，增加农民收入和农村信息基础设施投入；同时继续采取扩大内需、提升传统
产业和促进区域协调发展的措施，都将为电子信息产业带来新的市场机遇。

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

（2）公司未来发展的机遇和挑战
随着经济全球化趋势深入发展，电子信息产业在全球范围内的结构调整步伐加快，发达国家制造
能力加速向发展中国家转移，将更有利于我国更好地参与国际分工与合作。全球电信业转型步伐加快，
技术、网络、业务融合的趋势更加明显，跨国公司纷纷创新发展模式，向更广的信息服务领域拓展，
为我国信息产业发展提供了良好的发展经验和机遇。第三代移动通信建设步伐的加快，数字电视相关
标准即将陆续颁布，“数字奥运”建设工作不断深入，都将为我国的电子信息产业发展注入新的活力。
我公司作为电子设备制造企业之一，将会迎来良好的发展机遇。但目前在电子制造领域，一方面，同
信息产业规模企业相比，公司生产规模较小，量产规模不够。另一方面，公司自主创新、自主研发的
能力不足，处于产业价值链的低端，赢利能力一般。以上两方面对公司持续发展构成一定程度的挑战。

（3）公司2007 年度经营计划
①公司将根据董事会确定的”收缩战线，强化主业，全面瘦身”的战略方针，一方面调整公司资产
结构，提高公司资产质量和盈利能力，继续按董事会的决议的要求，出售公司持有的北大高科57.69% 

的股权。公司决定向中国证监会重新报送关于转让北大高科股权的相关材料。另一方面，公司将积极

寻找新的投资项目，以增加公司新的利润增长点，提升公司的竞争力。

②鉴于公司当前已经成为投资管理型公司，投资管理就成为公司工作重点。为此，公司一方面将
加大对外投资管理力度，控制投资风险，加强对外投资的评估和跟踪；另一方面，公司将加强对相关
企业财务状况和经营成果的核查，确保公司对外投资的安全与回报。
③进一步完善公司的法人治理结构，完善公司内部控制制度，规范运作，建立健全现代企业制度。
（4）资金需求及使用计划
根据公司发展战略和新年度经营计划，公司未来资金需求将主要通过自有资金和银行信贷资金解
决。公司一方面将通过积极发展主营业务，拓宽销售渠道，增加回款力度，减少资金占用，以增加自
有流动资金。另一方面，公司将积极与当地金融机构保持良好关系，采取银行信贷等措施筹集资金，
保障公司新增投资项目的资金需求。

（5）影响公司未来发展和经营的风险因素及对策
①市场经营风险及对策
一方面由于产业规模不断扩张，市场竞争不断加剧，公司生产规模又相对较小，导致产品价格不
断下降，利润率降低。另一方面，随着产品更新换代的速度加快，相应要求公司产品的研发、技术更
新换代加快。以上两方面会给公司带来一定程度的经营风险。

针对以上可能存在的风险，公司主要采取以下对策：一是进一步扩大生产规模，提高产能，以规
模扩张来降低成本；二是通过增加科技投入，生产高端产品，提高利润率；三是加强成本控制，提高
公司产品在市场上的竞争力。 

②经营资金风险及对策
公司生产规模的扩张、项目的研发和业务经营都需要资金作保障，没有充足的资金保障，公司2007
年的经营目标和项目研究将难以顺利实施。目前公司经营资金比较紧张，存在一定风险。
针对以上风险，公司主要采取以下对策：一方面对于公司帐面上的应收款项，公司将采取包括法
律手段在内的各种方式追偿应收款项，尽快改善资金环境以保障项目的开发和业务的拓展；另一方面，
公司将积极与金融机构保持良好关系，通过银行信贷等方式筹措资金，保障公司新增投资项目的资金
需求。 

 ③担保风险及对策 
截止报告期末，公司为山东巨力股份有限公司提供担保共计9000万元，且全部都已经涉诉，并且
公司持有的部分子公司股权已经被冻结，对公司资产产生一定的风险。 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

针对以上风险，公司主要采取以下对策：督促山东巨力股份有限公司尽快归还银行借款，以解决公司
担保问题，在必要的情况下，公司将采取包括诉讼在内的方式维护自己的权益。 

执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果
的影响情况 
1、长期股权投资 

根据《企业会计准则第2号－长期股权投资》的规定，上市公司对控股子公司的长期投资由原来的
采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并报表时按照权益法进行调整； 现行会计政策
规定：对长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投
资差额，分别情况进行会计处理：借方差额按合同规定的投资年限摊销，没有规定年限的按10年平均
摊销，贷方差额计入资本公积。根据新会计准则第20号的规定，合并成本大于被投资方可辨认净资产
公允价值的差额确认为商誉，小于被投资方可辨认净资产公允价值的差额计入当期损益； 

2、无形资产 

根据《企业会计准则第6号－无形资产》的规定，研发项目的支出由全部直接计入当期损益变更为
区分研究阶段支出和开发阶段支出处理，其中研究阶段支出直接计入当期损益，开发阶段支出满足准
则规定的五项条件时计入无形资产； 

3、职工薪酬 

根据《企业会计准则第9 号－职工薪酬》的规定和《企业会计准则第38 号-首次执行企业会计准则》
的有关规定，首次执行日企业的职工福利费余额，应当全部转入应付职工薪酬（职工福利）。首次执
行日后第一个会计期间，按照《企业会计准则第9 号--职工薪酬》规定，根据企业实际情况和职工福
利计划确认应付职工薪酬（职工福利），该项金额与原转入的应付职工薪酬（职工福利）之间的差额
调整管理费用，将与职工有关的所有支出（包括工资、奖金及各类保险、住房公积金等）的会计事项
均通过“职工薪酬”科目进行核算； 
4、政府补助

根据《企业会计准则第16号－政府补助》，对于公司收到的政府补助由现行制度下确认为专项应
付款变更为区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助分别进行会计处理，与资产相关的政
府补助取得时确认为递延收益，在资产达到预定使用状态之日起，在其使用寿命内平均分配，分次计
入当年损益，与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间费用的，取得时确认为递延收益，在确认补
偿费用的期间计入当期损益，用于补偿以前期间费用的，取得时直接确认为当期损益，可能将影响公
司的经营成果； 
5、所得税 

 根据《企业会计准则第18号－所得税》的规定，公司所得税的会计处理由采用应付税款法核算变更
为采用资产负债表债务法核算，按照新会计准则确认的资产和负债的账面价值与按照税法规定确认的
计税基础之间的暂时性差异确认递延所得税资产和递延所得税负债，当期所得税及递延所得税作为所
得税费用或收益计入当期损益。 
6、合并财务报表 

根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并资产负债表中
少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，
将在利润表中少数股东损益单独列示变更为在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列
示。 
以上影响事项可能因财政部对新会计准则进一步解释而进行调整。 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

(二)公司主营业务及其经营状况 
1、主营业务分行业、产品情况表 
单位:元 币种:人民币 

分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率
(%) 
主营业务
收入比上
年增减(%)
主营业务成
本比上年增
减(%)
主营业务利润
率比上年增减
(%) 
分行业
电池产品31,892,811.27 33,846,291.71 -6.13 -104.84 -52.85 
减少26.94 个
百分点
网络及通
讯产品
14,335,078.68 11,310,262.52 21.10 36.38 56.69 
减少25.18 个
百分点
文化传媒203,422,497.47 135,562,270.66 33.36 7.78 4.40 
增加2.44 个百
分点

2、主营业务分地区情况 

单位:元 币种:人民币 

地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 
(三)公司投资情况 

 报告期内公司投资额为0元，比上年减少75元， 
报告期内公司没有对外投资。 

1、募集资金使用情况 
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 

2、非募集资金项目情况 
报告期内，公司无非募集资金投资项目。 

(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 

(五)董事会对会计师事务所非标意见的说明 
本公司的审计机构中磊会计师事务所有限责任公司出具的中磊审字（2007）第1083号审计报告中对本
公司以及本公司子公司北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称北大高科）的子公司沈阳公用集
团有限公司（以下简称沈阳公用）、沈阳公用控股沈阳公用发展股份有限公司（以下简称沈发展）的
应收帐款的管理事宜出具了有保留意见的审计报告，我公司董事会认为该审计意见公允的反映了公司
的实际情况，揭示了公司在财务管理方面存在的问题。对保留意见涉及事项，公司董事会说明如下： 
1、关于公司子公司北大高科之子公司沈阳公用部分其他应收款无法实施满意的审计程序的问题，公司
董事会高度关注，责成沈阳公用迅速核实：（1）成立专门清理班子，责任到人，详细核实其他应收款
余额和债务单位；组织专门人员催收欠款，加大力度减少被占用的资金；（2）对确实无法收回的欠款，
按规定程序上报董事会、股东会进行处理。 
2、关于沈发展部分其他应收款无法实施满意的审计程序的问题，公司董事会高度关注，责成沈发展迅
速核实：（1）成立专门清理班子，责任到人，详细核实其他应收款余额和债务单位；组织专门人员催
收欠款，加大力度减少被占用的资金；（2）对确实无法收回的欠款，按规定程序上报董事会、股东大
会进行处理。 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

3、关于公司部分应收帐款无法实施函证的问题，公司董事会高度关注，责成公司管理层迅速核实：（1） 
成立专门清理班子，责任到人，详细核实应收帐款的余额和债务单位；组织专门人员催收欠款，加大
力度减少被占用的资金；（2）对确实无法收回的欠款，按规定程序上报董事会、股东大会进行处理。
公司将认真落实以上措施，加强公司内部控制制度的建设，以促进公司健康发展。 

(六)董事会日常工作情况 
1、董事会会议情况及决议内容 

（1）、公司于2006年1月24日召开第五届董事会第四次会议董事会会议，决议公告刊登在2006年
1月25日的中国证券报、上海证券报。 
（2）、公司于2006年4月17日召开第五届董事会第五次会议董事会会议，决议公告刊登在2006年
4月20日的中国证券报、上海证券报。 
（3）、公司于2006年6月20日召开第五届董事会第六次会议董事会会议，决议公告刊登在2006年
6月23日的中国证券报、上海证券报。 
（4）、公司于2006年6月29日召开第五届董事会第七次会议董事会会议，决议公告刊登在2006年
6月30日的中国证券报、上海证券报。 
（5）、公司于2006年8月9日召开第五届董事会第八次会议董事会会议，决议公告刊登在2006年8
月12日的中国证券报、上海证券报。 
（6）、公司于2006年10月19日召开第五届董事会第九次会议董事会会议，决议公告刊登在2006
年10月20日的中国证券报、上海证券报。 
2、董事会对股东大会决议的执行情况 
2006年公司共召开四次股东大会，董事会对决议具体落实如下： 
（1）2006年3月29日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过了《关于更换2005年度审计机构
的议案》，董事会已经落实。 
（2）2006年5月24日召开2005年度股东大会，董事会已经落实股东大会的各项决议。 
（3）2006年7月27日召开的2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议，审议通过了《关于利用
资本公积金向流通股东定向转增股本进行股权分置改革的议案》。2006年8月8日，公司实施了股权
分置改革。 

(七)利润分配或资本公积金转增预案 
公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 

(八)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 
弥补以前年度亏损。 
公司未分配利润的用途和使用计划: 
弥补以前年度亏损。 

九、监事会报告
(一)监事会的工作情况 
1、本公司第五届监事会第二次会议于2006年1月24日在公司会议室召开,审议通过了《潍坊北大青
鸟华光科技股份有限公司重大资产出售报告书（草案）》 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

2、本公司第五届监事会第三次会议于2006年4月17日在北京北大青鸟楼会议室召开,审议通过如下
决议：1、公司2005年度报告及摘要；2、公司2006年第一季度报告；3、公司2005年度监事会工作
报告；4、关于修订监事会议事规则的议案；5、潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司会计政策、会计
估计变更和重大会计差错更正的专项说明。 

(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 
公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规的要求，依法运作，公司
决策程序合法有效，股东大会、董事会决议能够得到很好落实；公司通过建立健全完善的内部控制制
度，保证了公司资产的安全和有效使用；没有发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法
规、公司章程或损害公司利益的行为。 

(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 
公司年度财务报告真实、公允地反映了公司财务状况和经营成果，在会计处理上遵循了一贯性原则，
符合《企业会计制度》和财务报表编制要求。 

(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 
公司报告期内没有募集资金使用情况。 

(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 
公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于重大资产出售有关事项的议案》，决定出售公司持有
的北大高科57.69%的股权和北大文化80%的股权。公司监事会认为：1、本次交易是公司调整资产结构
和提高公司的资产质量及盈利能力的重大举措，是公司“整合资源，进行资产结构调整”战略方针的
具体体现，方案切实可行；2、本次交易符合公开、公平、公正的原则，交易标的经过了具有证券从业
资格的会计师事务所的审计，并经过了资产评估公司的评估，定价方式公允合理，符合公司和公司全
体股东利益，不存在损害中小股东利益的情形；3、青鸟华光以出售资产获得的现金主要用于偿还公司
债务，这将大大缓解公司财务费用的压力，为公司健康发展打下良好的基础。4、出售该资产后不会产
生关联交易及同业竞争问题。 

(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 
公司关联交易公平、合理，没有发现损害上市公司利益的行为。 

(七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 
本公司的审计机构中磊会计师事务所有限责任公司出具的中磊审字（2007）第1083号审计报告中对本
公司以及本公司子公司北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称北大高科）的子公司沈阳公用集
团有限公司（以下简称沈阳公用）、沈阳公用控股沈阳公用发展股份有限公司（以下简称沈发展）的
应收帐款的管理事宜出具了有保留意见的审计报告，公司监事会认为该审计意见公允的反映了公司的
实际情况，揭示了公司在财务管理方面存在的问题。对保留意见涉及事项，公司监事会说明如下： 
审计报告保留意见第二、三项涉及到公司控股子公司北大高科之子公司沈阳公用和沈发展。公司第五
届董事会第四次会议审议通过了《关于重大资产出售有关事项的议案》，公司决定出售持有的控股子
公司北大高科的全部股权。公司出售控股子公司北大高科股权的事项已经报中国证监会审批，在出售
北大高科股权的工作完成后，沈阳公用和沈发展部分其他应收款无法实施满意的审计程序的问题，也
将随之解决，进一步降低公司财务风险。同时，对于沈阳公用、沈发展和本公司部分应收帐款、其他
应收款无法实施满意的审计程序的问题，公司监事会高度关注，提请董事会责成沈阳公用、沈发展和
本公司管理层迅速采取以下措施：（1）各公司成立专门清理班子，责任到人，详细核实应收帐款和其
他应收款的余额和债务单位；（2）组织专门人员采取多种方式催收公司欠款，加大力度减少被占用的
资金；（3）对已经确认无法收回的欠款，按规定程序上报董事会、股东大会进行处理。 
公司监事会提请董事会及管理层认真落实以上措施，加强公司内部控制制度的建设，以促进公司健康
发展。 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

十、重要事项

(一)重大诉讼仲裁事项 
因公司与中国建设银行股份有限公司潍坊分行高新支行借款担保纠纷一案，该行委托山东嘉禾拍卖有
限公司于2006年12月26日对我公司持有的北京北大文化发展有限公司80%的股权进行了拍卖，经过
公开竞价，最终由济南瑞志通达科技发展有限公司竞得以上股权，拍卖价格为人民币2亿元。 

(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
1、出售资产情况 

 1)、本公司向济南瑞志通达科技发展有限公司转让我公司持有的北京北大文化发展有限公司80%
的股权。年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-1,770.34万元，实际出售金额为20,000
万元，产生损益13,145.66万元。该事项已于2006年12月28日刊登在中国证券报、上海证券报上。

因公司与中国建设银行股份有限公司潍坊分行高新支行借款担保纠纷一案，该行委托山东嘉禾拍卖有
限公司于2006年12月26日对我公司持有的北京北大文化发展有限公司80%的股权进行了拍卖，经过
公开竞价，最终由济南瑞志通达科技发展有限公司竞得以上股权，拍卖价格为人民币2亿元。 

(三)报告期内公司重大关联交易事项 
1、与日常经营相关的关联交易 

（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 
单位:元 币种:人民币 
关联方
关联
交易
内容
关联
交易
定价
原则
关联交易价格关联交易金额
占同类
交易金
额的比
例(%)
关联
交易
结算
方式
市场价格
关联交
易对公
司利润
的影响
潍坊北大以市
青鸟华光
照排有限
购买
商品
场价
为基
2,729,538.45 100 
银行
转帐
2,729,538.45 
公司础

1)、本公司向参股子公司潍坊北大青鸟华光照排有限公司购买商品。 

（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 
单位:元 币种:人民币 

关联方
关联
交易
内容
关联
交易
定价
原则
关联交易价格关联交易金额
占同类交
易金额的
比例(%)
关联
交易
结算
方式
市场价格
关联交
易对公
司利润
的影响
潍坊北大以市
青鸟华光
通信技术
销售
产品
场价
为基
32,939.74 100 
银行
转帐
32,939.74 
有限公司础

1)、本公司向参股子公司潍坊北大青鸟华光通信技术有限公司销售产品。 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

2、关联债权债务往来 

单位:万元 币种:人民币

关联方 关联关系 
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 
发生额 余额 发生额 余额 
北京天桥北大青鸟
科技股份有限公司 
控股股东 5,000 2,800 19,484.75 
北京北大青鸟有限
责任公司 
间接控股股
东 
13,852.31 23,866.36 29,261.99 
合计 / 18,852.31 26,666.36 48,746.74 

报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额18,852.31万元，上市公司向控股股东及
其子公司提供资金的余额-48,746.74万元。 

(四)托管情况 
本年度公司无托管事项。 

(五)承包情况 
本年度公司无承包事项。 

(六)租赁情况 
本年度公司无租赁事项。 

(七)担保情况 
单位:元 币种:人民币 

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 
是否
履行
完毕
是否
为关
联方
担保
山东巨力
股份有限
公司 
1,300 
连带责任
担保 
2004 年9 月3 日～2005
年9月2 日
否 否 
山东巨力
股份有限
公司 
3,000 
连带责任
担保 
2004 年4 月28 日～
2005 年4 月28 日
否 否 
山东巨力
股份有限
公司 
2,000 
连带责任
担保 
2004 年11 月22 日～
2005 年11 月19 日 
否 否 
山东巨力
股份有限
公司 
2,700 
连带责任
担保 
2004 年6 月23 日～
2005 年6 月10 日
否 否 
报告期内担保发生额合计 0 
报告期末担保余额合计 9,000 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

公司对控股子公司的担保情况 
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 
报告期末对控股子公司担保余额合计 1,861 
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
担保总额 10,861 
担保总额占公司净资产的比例(%) 37.08 
其中： 
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 
直接或间接为资产负债率超过70％ 的被担保对象提供的债务
担保金额 
0 
担保总额超过净资产50％部分的金额 0 
上述三项担保金额合计 0

 1)、本公司为山东巨力股份有限公司提供担保，担保金额为1,300元,担保期限为2004年9月3
日至2005年9月2日。已逾期，逾期金额为1,300元。该事项已于2003年10月22日刊登在上海证
券报、中国证券报上。 

 2)、本公司为山东巨力股份有限公司提供担保，担保金额为3,000元,担保期限为2004年4月28
日至2005年4月28日。已逾期，逾期金额为3,000元。该事项已于2003年10月22日刊登在上海证
券报、中国证券报上。 

 3)、本公司为山东巨力股份有限公司提供担保，担保金额为2,000元,担保期限为2004年11月
22日至2005年11月19日。已逾期，逾期金额为2,000元。该事项已于2004年2月17日刊登在上
海证券报、中国证券报上。 

 4)、本公司为山东巨力股份有限公司提供担保，担保金额为2,700元,担保期限为2004年6月23
日至2005年6月10日。已逾期，逾期金额为2,700元。该事项已于2003年10月22日刊登在上海证
券报、中国证券报上。 

(八)委托理财 
本年度公司无委托理财事项。 

(九)其他重大合同 
本年度公司无其他重大合同。 

(十)承诺事项履行情况 
现暂未联系到或未明确表示同意本股权分置改革方案的部分非流通股股东若在股权分置改革方案实施
日之前以书面方式明确表示反对本次改革方案或明确要求取得转增的股份，则本公司第一大股东北京
天桥北大青鸟科技股份有限公司和第二大股东北京北大青鸟有限责任公司承诺先行代为垫付该部分股
东按比例承担的对价安排。现暂未联系到或未明确表示同意本公司股权分置改革方案的部分非流通股
股东若在自本次股权分置改革方案实施之日起至该部分非流通股股东所持股份12个月限售期满之前，
以书面方式明确表示反对本次改革方案或明确要求取得转增的股份，则北京天桥北大青鸟科技股份有
限公司和北京北大青鸟有限责任公司承诺将该部分股东按比例已承担的对价安排予以返还。上述非流
通股股东在办理其原持有的非流通股股份上市流通时，必须先向北京天桥北大青鸟科技股份有限公司

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

和北京北大青鸟有限责任公司归还代付股份或经北京天桥北大青鸟科技股份有限公司和北京北大青鸟
有限责任公司同意后，由*st华光向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 

(十一)聘任、解聘会计师事务所情况 

 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中磊会计师事务所有限责任公司为公司的境内
审计机构。 

(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 
公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内没有受有权机关调查、司法
纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、
证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形. 

(十三)其它重大事项 
报告期内公司无其它重大事项。 

(十四)公司内部控制制度的建设情况 
报告期内，公司依据监管部门的要求建立建全了内部控制制度，且得到有效实施，适应了公司管理发
展的要求。同时公司将依据在日常实施过程中的实施情况，进一步完善和深化该制度，使之更加行之
有效。 

十一、财务会计报告

 公司年度财务报告已经中磊会计师事务所有限责任公司注册会计师耿殿明 白秀荣审计，并出具了
有保留意见的审计报告。 

(一)审计报告 

审计报告

中磊审字[2007]第1083号 

潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司全体股东：： 
我们审计了后附的潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称青鸟华光股份公司）财务报表，包
括2006年12月31日的合并资产负债表和资产负债表、2006年度的合并利润表和利润表、合并现金
流量表和现金流量表、股东权益增减变动表以及财务报表附注。 
一、管理层对财务报表的责任 
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是青鸟华光股份公司管理层的责任。这种
责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 

26 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

二、注册会计师的责任 
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。除本报告“三、导致保留意见的事
项”所述事项外，我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 
供了基础。 
三、导致保留意见的事项 

1．青鸟华光股份公司2006年12月31日的应收账款余额111,230,524.08元（已计提坏帐准备
59,563,077.92元，净值51,667,446.16元，占资产总额的2.80%）。我们无法实施函证亦无法采取其
他替代程序以验证其可收回性。 
2． 青鸟华光股份公司之控股子公司北京北大高科技产业投资有限公司长期投资中对沈阳公用集团有
限公司的原始投资额为1,250,000,000.00元,占沈阳公用集团有限公司股权比例的50%，长期投资期
末余额为1,072,352,937.02元。截止2006年12月31日，沈阳公用集团有限公司其他应收款中的
11,810,944.18元(已计提坏帐准备590,547.21元，净值11,220,396.97元)，由于受到客观因素的限
制，我们无法实施满意的审计程序，以获得充分、适当的审计证据对上述往来款项进行确认，因而无
法确定对北大高科公司长期投资及投资收益的影响。 
3． 沈阳公用集团有限公司长期投资中对沈阳公用发展股份有限公司的原始投资额为
1,023,018,956.28元，占沈阳公用发展股份有限公司股权比例的58.80%，长期投资期末余额为
854,797,154.19元。截止2006年12月31日，沈阳公用发展股份有限公司其他应收款中的
156,431,034.76元(已计提坏帐准备7,821,551.74元，净值148,609,483.02元)，由于受到客观因素
的限制，我们无法实施满意的审计程序，以获得充分、适当的审计证据对上述往来款项进行确认，因
而无法确定对沈阳公用集团有限公司长期投资及投资收益的影响，进而无法确定对北大高科公司长期
投资及投资收益的影响。 
四、审计意见 
我们认为，除了前段所述事项可能造成的影响外，青鸟华光股份公司财务报表已经按照企业会计准则
和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了青鸟华光股份公司2006年12月31日的
财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。 
中磊会计师事务所有限责任公司 

中国注册会计师：耿殿明 白秀荣 
北京丰台区星火路1号昌宁大厦8层 
2007年4月2日 

27 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

(二)财务报表 

资产负债表
2006年12月31日 

编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 
单位: 元 币种:人民币 

项目 
附注 合并 母公司 
合
并 
母
公
司 
期末数 期初数 期末数 期初数 
流动资产：
货币资金1 174,514,967.24 57,326,152.95 16,875,546.59 4,380,809.08 
短期投资
应收票据2 1,171,940.00 1,272,851.00 
应收股利
应收利息
应收账款3 81,477,686.6 146,643,451.17 51,667,446.16 106,768,637.30 
其他应收款4 18,161,166.08 83,496,248.24 160,165,442.83 128,804,124.08 
预付账款5 36,338,444.15 37,788,772.46 34,998,398.81 34,959,092.09 
应收补贴款
存货6 18,225,649.81 29,398,247.12 4,396,041.39 5,910,756.08 
待摊费用7 62,431.12 
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计329,889,853.88 355,988,154.06 268,102,875.78 280,823,418.63 
长期投资：
长期股权投资8 1,262,804,270.28 1,362,680,427.11 580,684,466.21 708,555,052.45 
长期债权投资
长期投资合计1,262,804,270.28 1,362,680,427.11 580,684,466.21 708,555,052.45 
其中：合并价差(贷
差以“-”号表示，
合并报表填列)
8 25,692,959.82 110,658,934.01 
其中：股权投资差
额(贷差以“-”号
表示，合并报表填
列)
8 22,138,185.35 26,121,394.55 26,392,959.82 111,137,625.33 
固定资产：
固定资产原价9 310,617,357.60 324,471,493.61 200,626,375.15 201,762,562.64 
减：累计折旧9 116,919,113.34 110,857,954.11 70,949,773.63 69,535,426.73 
固定资产净值193,698,244.26 213,613,539.50 129,676,601.52 132,227,135.91 
减：固定资产减值
准备
9 10,705,237.76 10,711,950.76 10,705,237.76 10,711,950.76 
固定资产净额182,993,006.50 202,901,588.74 118,971,363.76 121,515,185.15 
工程物资

28 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

在建工程10 3,234,405.99 45,000.00 
固定资产清理11 10,311.51 
固定资产合计186,227,412.49 202,956,900.25 118,971,363.76 121,515,185.15 
无形资产及其他资
产：
无形资产12 64,818,281.59 73,003,088.99 57,616,099.67 63,421,396.18 
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计
64,818,281.59 73,003,088.99 57,616,099.67 63,421,396.18 
递延税项：
递延税款借项
资产总计1,843,739,818.24 1,994,628,570.41 1,025,374,805.42 1,174,315,052.41 
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款13 141,240,657.85 250,875,567.71 83,035,665.00 158,307,090.00 
应付票据
应付账款14 89,471,223.61 104,097,866.17 62,238,162.44 66,756,786.71 
预收账款15 31,515,439.60 55,231,005.68 22,949,966.71 50,367,107.11 
应付工资229,241.29 2,499,354.73 1,002,915.08 
应付福利费6,035,419.07 11,093,874.37 5,924,870.52 6,197,676.33 
应付股利16 2,467,341.66 2,529,501.66 2,467,341.66 2,529,501.66 
应交税金17 6,321,839.46 5,337,463.23 2,919,523.16 2,823,235.62 
其他应交款18 -3,345.44 461,525.57 2,385.66 10,565.97 
其他应付款19 726,884,318.87 712,264,817.11 219,724,330.15 280,222,529.28 
预提费用20 4,848,604.18 1,974,001.23 2,674,724.52 1,810,912.04 
预计负债21 490,807.83 
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计1,009,010,740.15 1,146,855,785.29 401,936,969.82 570,028,319.80 
长期负债：
长期借款22 318,936,312.07 318,936,312.07 318,936,312.07 318,936,312.07 
应付债券
长期应付款23 33,133.32 
专项应付款24 2,845,000.00 2,845,000.00 
其他长期负债
长期负债合计321,781,312.07 321,814,445.39 318,936,312.07 318,936,312.07 
递延税项：
递延税款贷项
负债合计1,330,792,052.22 1,468,670,230.68 720,873,281.89 888,964,631.87 
少数股东权益(合
并报表填列)
220,077,104.1 237,319,557.68 
所有者权益（ 或股
东权益）：

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

实收资本（或股本）25 365,536,000.00 253,216,000.00 365,536,000.00 253,216,000.00 
减：已归还投资
实收资本（或股本）
净额
365,536,000 253,216,000 365,536,000 253,216,000 
资本公积26 436,042,145.56 548,362,145.56 436,042,145.56 548,362,145.56 
盈余公积27 83,716,424.94 83,716,424.94 83,716,424.94 83,716,424.94 
其中：法定公益金41,858,212.47 41,858,212.47 
减：未确认投资损
失(合并报表填列)
21,098,418.83 16,859,784.1 
未分配利润28 -571,325,489.75 -579,796,004.35 -580,793,046.97 -599,944,149.96 
拟分配现金股利
外币报表折算差额
(合并报表填列)
股东权益合计292,870,661.92 288,638,782.05 304,501,523.53 285,350,420.54 
负债和股东权益总
计
1,843,739,818.24 1,994,628,570.41 1,025,374,805.42 1,174,315,052.41 

公司法定代表人:周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

利润及利润分配表
2006年1-12月

编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 
单位:元 币种:人民币 

项目 
附注 合并 母公司 
合并 
母公
司 
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 
一、主营业务收入29 251,227,209.54 265,994,334.91 4,088,198.91 9,242,304.56 
减：主营业务成本30 180,718,824.89 188,073,051.49 3,792,715.39 5,607,691.94 
主营业务税金及附加31 12,667,479.37 11,919,874.62 81,167.43 52,761.15 
二、主营业务利润（亏
损以“-”号填列）
57,840,905.28 66,001,408.80 214,316.09 3,581,851.47 
加：其他业务利润（亏
损以“-”号填列）
32 -1,173,423.27 350,368.78 806,163.18 684,754.91 
减: 营业费用16,741,778.01 21,458,460.71 1,525,529.85 734,963.91 
管理费用129,536,756.31 217,719,538.52 42,478,106.14 153,519,157.43 
财务费用33 16,162,755.98 18,023,108.81 10,103,833.48 11,645,154.79 
三、营业利润（亏损
以“-”号填列）
-105,773,808.29 -190,849,330.46 -53,086,990.20 -161,632,669.75 
加：投资收益（损失
以“-”号填列）
34 106,087,923.04 -122,957,883.16 72,129,413.76 -114,904,845.30 
补贴收入
营业外收入35 147,121.55 604,198.51 135,721.55 581,915.03 
减：营业外支出36 837,133.59 3,930,256.59 27,042.12 2,902,109.98 
四、利润总额（亏损
总额以“-”号填列）
-375,897.29 -317,133,271.70 19,151,102.99 -278,857,710.00 
减：所得税6,696,615.54 7,344,881.59 
减：少数股东损益(合
并报表填列)
-9,492,261.56 -48,316,417.46 
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
6,050,765.87 10,124,195.94 
五、净利润（亏损以
“-”号填列）
8,470,514.60 -266,037,539.89 19,151,102.99 -278,857,710.00 
加：年初未分配利润-579,796,004.35 -313,758,464.46 -599,944,149.96 -321,086,439.96 
其他转入
六、可供分配的利润-571,325,489.75 -579,796,004.35 -580,793,046.97 -599,944,149.96 
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
利润
-571,325,489.75 -579,796,004.35 -580,793,046.97 -599,944,149.96 
减：应付优先股股利

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未弥
补亏损以“-”号填列)
-571,325,489.75 -579,796,004.35 -580,793,046.97 -599,944,149.96 
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人:周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

现金流量表
2006年1-12月

编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 
单位:元 币种:人民币 

项目 
附注 
合并数 母公司数 
合并
母公
司 
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金261,279,456.11 15,797,707.91 
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金41 714,289,007.59 424,727,693.27 
经营活动现金流入小计975,568,463.70 440,525,401.18 
购买商品、接受劳务支付的现金151,305,152.17 3,438,695.78 
支付给职工以及为职工支付的现金45,532,506.93 10,943,025.68 
支付的各项税费30,968,547.59 1,874,486.09 
支付的其他与经营活动有关的现金42 675,401,908.67 524,477,301.48 
经营活动现金流出小计903,208,115.36 540,733,509.03 
经营活动产生的现金流量净额72,360,348.34 -100,208,107.85 
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金202,002,568.54 200,000,000.00 
其中：出售子公司收到的现金200,000,000.00 200,000,000.00 
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
12,200.00 300.00 
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计202,014,768.54 200,000,300.00 
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
4,400,438.74 2,519,900.00 
投资所支付的现金2,000,000.00 
支付的其他与投资活动有关的现金61,476,678.63 
投资活动现金流出小计67,877,117.37 2,519,900.00 
投资活动产生的现金流量净额134,137,651.17 197,480,400.00 
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金50,185,983.00 20,000,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计50,185,983.00 20,000,000.00 
偿还债务所支付的现金124,879,154.86 94,500,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
14,616,013.36 10,277,554.64 
其中：支付少数股东的股利

33 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计139,495,168.22 104,777,554.64 
筹资活动产生的现金流量净额-89,309,185.22 -84,777,554.64 
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额117,188,814.29 12,494,737.51 
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润8,470,514.60 19,151,102.99 
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
-9,492,261.56 
减：未确认的投资损失6,050,765.87 
加：计提的资产减值准备-24,626,515.87 13,289,860.04 
固定资产折旧17,157,308.80 5,234,224.31 
无形资产摊销7,755,505.53 5,805,296.51 
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）-43,549.98 
预提费用增加（减：减少）2,874,602.95 863,812.48 
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
802,663.91 
固定资产报废损失1,808.88 
财务费用17,796,756.28 10,920,490.33 
投资损失（减：收益）-65,657,041.07 -72,129,413.76 
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）8,232,705.41 -1,514,714.69 
经营性应收项目的减少(减：增加)135,123,932.44 13,440,135.01 
经营性应付项目的增加(减：减少)-19,985,316.11 -95,268,901.07 
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额72,360,348.34 -100,208,107.85 
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额174,514,967.24 16,875,546.59 
减：现金的期初余额57,326,152.95 4,380,809.08 
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额117,188,814.29 12,494,737.51 

公司法定代表人:周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

合并资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 

本期减少数
因
资
产
项目
行
次
期初余额本期增加数
价
值
回
其他原因转出
数
合计
期末余额
升
转
回
数
一、坏账准备合计1 502,540,108.44 17,294,832.1 40,444,532.32 40,444,532.32 479,390,408.22 
其中：应收账款2 208,092,046.38 17,294,832.10 225,386,878.48 
其他应收款3 294,448,062.06 40,444,532.32 40,444,532.32 254,003,529.74 
二、短期投资跌价准
备合计
4 
其中：股票投资5 
债券投资6 
三、存货跌价准备合
计
7 41,468,243.12 1,470,102.65 1,470,102.65 39,998,140.47 
其中：库存商品8 11,478,858.65 5,762.25 5,762.25 11,473,096.40 
原材料9 14,816,284.02 1,241,147.5 1,241,147.5 13,575,136.52 
四、长期投资减值准
备合计
10 98,600,000 98,600,000 
其中：长期股权投资11 98,600,000 98,600,000 
长期债权投资12 
五、固定资产减值准
备合计
13 10,711,950.76 0 6,713 6,713 10,705,237.76 
其中：房屋、建筑物14 0 0 0 0 
机器设备15 10,711,950.76 0 6,713 6,713.00 10,705,237.76 
经营租入固定资产
改良
办公设备及其他
六、无形资产减值准
备合计
16 2,750,447.60 0 0 2,750,447.60 
其中：专利权17 
商标权18 
通信软件开发费1,892,615.69 0 0 1,892,615.69 
smt 制造软件系统857,831.91 0 0 857,831.91 
七、在建工程减值准
备合计
19 
八、委托贷款减值准
备合计
20 
九、总 计21 656,070,749.92 17,294,832.1 41,921,347.97 41,921,347.97 631,444,234.05 

公司法定代表人:周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产
价值回
升转回
数
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备
合计
1 445,202,104.88 27,433,552.96 13,824,360.86 13,824,360.86 458,811,296.98 
其中：应收账
款
2 201,977,806.78 15,925,686.52 217,903,493.30 
其他应收款3 243,224,298.10 11,507,866.44 13,824,360.86 13,824,360.86 240,907,803.68 
二、短期投资
跌价准备合4 
计
其中：股票投
资
5 
债券投资6 
三、存货跌价
准备合计
7 31,677,461.77 319,332.06 319,332.06 31,358,129.71 
其中：库存商
品
8 10,491,092.97 5,762.25 5,762.25 10,485,330.72 
原材料9 12,817,795.58 313,569.81 313,569.81 12,504,225.77 
四、长期投资
减值准备合10 600,000 600,000 
计
其中：长期股
权投资
11 600,000 600,000 
长期债权投
资
12 
五、固定资产
减值准备合13 10,711,950.76 6,713 6,713 10,705,237.76 
计
其中：房屋、
建筑物
14 
机器设备15 10,711,950.76 6,713 6,713 10,705,237.76 
六、无形资产
减值准备合16 2,750,447.6 2,750,447.6 
计
其中：专利权17 2,750,447.6 2,750,447.6 
商标权18 
七、在建工程
减值准备合19 
计
八、委托贷款
减值准备合20 
计
九、总 计21 490,941,965.01 27,433,552.96 14,150,405.92 14,150,405.92 504,225,112.05 

公司法定代表人:周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜
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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每
股收益： 

单位:元 币种:人民币 

报告期利润 
净资产收益率（%） 每股收益 
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 
主营业务利润 19.7 19.7 0.16 0.20 
营业利润 -36.1 -36.1 -0.29 -0.36 
净利润 2.89 2.9 0.02 0.03 
扣除非经常性损益后的净利润 -41.85 -42.15 -0.34 -0.42 

新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示 
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称“本公司”）已于2007年1月1日起开始执行财政部
于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准
则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会
计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异
调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差
异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应
数据之间存在差异。 

股东权益调节表 
单位:元 币种:人民币 

项
目 
注
释 
项目名称 金额 
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 292,870,661.92 
1 长期股权投资差额 -23,220,342.48 
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -23,220,342.48 
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 
5 股份支付 
6 符合预计负债确认条件的重组义务 
7 企业合并 
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 
根据新准则计提的商誉减值准备 
8 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产 
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
10 金融工具分拆增加的收益 
11 衍生金融工具 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

12 所得税 
14 少数股东权益 220,383,043.54 
13 其他 
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 502,159,253.02 

公司法定代表人:周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜 

编制目的 
本公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况
的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息
披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），要求本公司按照《企业会计准则第
38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分
以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 

编制基础 
差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，
结合本公司的自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异
调节表依据如下原则进行编制： 
1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第
十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份
额的事项，本公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 
2、编制合并报表时，本公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。 
3、对于首次执行日的长期股权投资，应当分别下列情况处理 
根据《企业会计准则第20 号——企业合并》属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊
销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余
额作为首次执行日的认定成本。 
除上述（1）以外的其他采用权益法核算的长期股权投资，存在股权投资贷方差额的，应冲销贷方差额，
调整留存收益，并以冲销贷方差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本；存在股权
投资借方差额的，应当将长期股权投资的账面余额作为首次执行日的认定成本。 

主要项目附注 
三、主要合并项目附注 
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自本公司按照现行《企业会计准则》和《企
业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日（合并）资产负债表。该报表业
经中磊会计师事务所有限责任公司审计，并于2007年3月29日出具了保留意见的审计报告（中磊审
字[2007]第1083号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。 
2、长期股权投资差额 
对于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额23,220,342.48元，由此减少2007年1月1日股东
权益23,220,342.48元。 
3、少数股东权益 
本公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为
220,383,043.54元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益220,383,043.54
元。 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

公司概况 
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称“公司”）原名为潍坊华光科技股份有限公司，经山
东省经济体制改革委员会鲁体改生字（1992）第112号文件批准，由潍坊华光电子信息产业集团公司
于1993年9月独家发起,采用定向募集方式设立，公司的注册资本为9,026万元。1997年根据中国证
监会证监发（1997）137号、138号文批准向社会公开发行社会公众股5,000万股，每股面值1元，公
司的注册资本变更为14,026万元；1998年8月22日在公司召开的第一次临时股东大会上审议通过了
以1997年末总股本14,026万股为基数，每10股送6股的利润分配方案，方案实施后公司注册资本增
加至22,441.6万元。2000年6月12日经财政部（财管字[2000]247号）、山东省人民政府（鲁政字
[2000]159号）批准，公司原第一大股东潍坊华光集团有限责任公司将其持有的公司国有法人股
（6,441.6万股，占总股本的28.7%）全部转让给北京天桥北大青鸟科技股份有限公司(4,488.32万股，
占总股本的20%)、北京北大青鸟有限责任公司（1,953.28万股，占总股本的8.7%），股份转让登记
日为2000年6月15日，股权转让后北京天桥北大青鸟科技股份有限公司成为公司的第一大股东。公
司于2000年7月19日在山东省工商行政管理局办理了注册变更登记（注册号：3700001801911），更
名为潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司。2001年10月31日，公司2001年第一次临时股东大会审
议通过并报经中国证券监督管理委员会核准（证监发行字（2001）90号），向社会公众股股东每10
股配售3股，共计2880万股普通股，配股完成后股本变更为25,321.60万元；2006年8月4日根据
国务院国有资产监督管理委员会《关于潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司股权分置改革有关问题的
复函》国资产权(2006)813 号，将股本变为36,553.60万股，2004年4月5日公司第四届董事会第十
四次会议推举周燕军为公司董事长。 
公司法定代表人：周燕军 
公司注册地：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6号 
公司主营：计算机软硬件、广电产品、电子出版系统、新闻综合处理系统、电子印花分色系统、办公
自动化系统、光机电一体化设备、电子产品、通信设备的开发、生产、销售及技术服务，系统集成、
电子工程施工，智能建筑工程设计、施工（凭资质经营）。 

(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 
1、会计准则和会计制度： 
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 

2、会计年度： 
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 

3、记账本位币： 
本公司的记账本位币为人民币。 

4、编制基础记账基础和计价原则： 
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 

5、外币业务核算方法： 
对发生的外币经济业务，采用业务发生当月1日中国人民银行公布的基准汇价折合为记账本位币记账，
月末对外币账户余额按月末基准汇价进行调整，按月末基准汇价折合的记账本位币金额与账面记账本
位币金额之间的差额,作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属购建
固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预计可使用状态前，计入各项在建工程成本；除上述情况
以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

6、现金及现金等价物的确定标准： 
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 

7、短期投资核算方法： 
期投资。 

（2） 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费
和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置
收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 
（3） 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰
低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当期损益，如
已计提短期投资跌价备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 
8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项
（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 。 

账龄分析法 
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 
1 年以内（含1 年） 5 5 
1－2 年10 10 
2－3 年30 30 
3－4 年60 60 
4－5 年100 100 
5 年以上 100 100 

（1） 本公司坏账损失采用备抵法核算。 
（2） 坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末余
额的比例计提. 
（3） 坏账的确认标准： 
① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。 
② 债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 
以上确实不能收回的款项，报经董事会或股东大会批准后作为坏账转销。 
9、存货核算方法： 

（1） 存货分类：本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品等大类。
（2） 存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 
（3） 存货取得和发出的计价方法：产成品、在产品按实际成本法核算，产成品、在产品成本仅包

括生产加工过程耗用的直接材料成本，直接人工和制造费用直接计入管理费用。产成品发出按“加权
平均法”核算。 

（4） 存货跌价准备的确认标准及计提方法： 
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销： 
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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

① 已经霉烂变质的存货； 
② 已经过期且无转让价值的存货； 
③ 生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； 
④ 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 
当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备： 
① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； 
② 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； 
③ 因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成
本； 
④ 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； 
⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 
本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按
单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 
10、长期投资核算方法： 

（1） 长期股权投资 
本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的20%以上(含20%)，
或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的20％以下或虽
投资达到20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 
股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，初始投资
成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低
于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 
（2） 长期债权投资 
长期债权投资按取得时的实际成本计价，债券溢价、折价在债券持有期内采用“直线法”摊销，当期
收益按应计提的利息及应摊销债券溢价、折价额确认。 
（3） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 
对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： 
① 市价持续２年低于账面价值； 
② 该项投资暂停交易１年或１年以上； 
③ 被投资单位当年发生严重亏损； 
④ 被投资单位持续２年发生亏损； 
⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 
对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： 
① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； 
② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，
从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 
③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况
发生严重恶化； 
④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 
本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间
内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法： 

(1) 固定资产计价和折旧方法： 
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。 
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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法
)
提取折旧
。 
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
： 


类 别 折旧年限（年） 残值率（%）年折旧率（%） 
房屋及建筑物 30-35 2.71-3.17 5 
机器设备 10 9.50 5 
电子设备 4-5 19.00-23.75 5 
运输设备 6 15.83 5 

（1） 固定资产的标准为：对使用期限超过1 年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生
产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000元以上，使用
年限在2年以上者列入固定资产。 
（2） 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他。 
（3） 固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 
（4） 固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值（残
值率为5%）确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 
房屋及建筑物 30-35 2.71-3.17 5 
机器设备 10 9.50 5 
运输设备 6 15.83 5 
办公设备及其他 4-5 19.00-23.75 5 

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计
算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和
折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和
折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 

(2) 减值准备的计提方法： 
（5） 固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计
价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，
将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。 
固定资产减值准备按单项资产计提。 
对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： 
① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 
② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 
③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 
④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 
⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 
12、在建工程核算方法： 

（1） 在建工程按实际成本计价，符合资本化条件借款费用计入在建工程成本。所建造的固定资产
达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；
在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。 
（2） 在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证
据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 
计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： 
① 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工； 
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定
性； 
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 
13、借款费用的核算方法 
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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

（1） 借款费用资本化的确认原则 
为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化: 
① 
资产支出已经发生； 
② 
借款费用已经发生； 
③ 
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 
其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期费用。
（2） 资本化期间 
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生
当期确认为费用。 
（3） 借款费用资本化金额的计算方法 
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确
定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销
金额。 
13、无形资产计价及摊销方法： 

（1） 无形资产计价方法为：按实际成本计价。 
（2） 摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按10 年摊销。 
（3） 无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益

的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。 
当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： 

① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；并且
该项无形资产已无使用价值和转让价值； 
② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 
③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 
④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 
无形资产减值准备按单项计提。 
14、开办费、长期待摊费用摊销方法： 
本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益；其他
长期待摊费用在受益期内平均摊销。 

15、应付债券的核算方法： 
应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按权责发生
制计提。 

16、收入确认原则： 

（1） 销售商品 
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，
相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销
售收入的实现。 
（2） 提供劳务 
①所提供劳务在同一会计年度内开始并完成，与劳务相关的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易
相关的经济利益能够流入公司时，在劳务完成时确认为劳务收入的实现； 
②所提供劳务开始和完成分属不同的会计年度，且该项交易的结果在资产负债表日能可靠估计的，按
完工百分比法确认劳务收入的实现； 
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③所提供劳务交易的结果在资产负债表日不能可靠估计的，按已经发生并预计能够补偿的劳务成本确
认收入和成本，已经发生的预计不能得到补偿的劳务成本确认为当期费用，不确认收入。 
（3） 让渡资产使用权 
发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益
能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 
17、所得税的会计处理方法： 
本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费用的
方法。 

18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 
根据财政部《合并财务报表附注暂行规定》（财会字[1995]11号）和《关于合并报表合并范围请示的
复函》（财会二字[1996]2号）及有关的补充规定。母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本,以及
权益性资本虽未达到超过半数但实质性控制的子公司纳入合并报表范围。以母公司和纳入合并范围内
的子公司的财务报表附注及其它相关资料为依据进行编制，纳入合并财务报表附注范围内的子公司的
会计政策已按母公司的会计政策进行了调整。 
根据《企业会计制度》规定，合营企业按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收
入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并，合并时，对公司与合营企业
之间的内部交易事项按比例予以抵消。 

19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 

(1) 会计政策变更 
无 
(2) 会计估计变更 
无 
(3) 会计差错更正 
无 
(四)税项：

1、主要税种及税率 

税种 计税依据 税率 
增值税 应税收入 17% 
营业税 应税收入 5% 
城建税 应缴纳流转税额 7% 
企业所得税 33% 
教育费附加 应缴纳流转税额 3% 

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2、优惠税负及批文 
本公司为一般纳税人，销项税率为17%。 
根据财政部、国家税务总局、海关总署联合颁发的财税[2000]25号文件和山东省信息产业厅颁发的鲁
信产信[2000]114号文件，公司销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过3%的部分实行即
征即退，退税收入免征企业所得税。期限为2000年6月至2010年底。 

(五)控股子公司及合营企业 
单位:元 币种:人民币 

单位
注册地 
法定代注册资
经营范围 投资额 
权益比例
(%) 
是
否
合
并
名称 表人 本 
直接
间
接
潍坊潍坊高研制、开发、生产和销售电池、电池
青鸟新技术原材料、设备及相关产品；研制、开
华光
电池
产业开
发区华
周燕军 20,500 
发、生产和销售电子产品和通信产品
及相关产品；经营本企业生产、科研
17,500 85.37 是
有限光电子所需的的原辅材料、仪器仪表、机械
公司 区 设备、零配件及技术的进口业务。 
机械设备及工具、纺织品、服装、鞋
帽、文化办公用品、日用百货、塑料
潍坊
青鸟
华光
国际
贸易
有限
公司 
潍坊高
新技术
产业开
发区华
光电子
区 
刘永进 1,000 
橡胶制品、工艺品、建筑及装饰材料
的销售；计算机软、硬件的开发销售，
机电产品、仪器仪表、光机电一体化
设备、电子产品及零配件、半导体元
器件、通讯设备、办公自动化设备的
销售及系统集成；技术服务；电子工
程的施工；自营和代理各类商品和技
术的进出口，但国家限定公司经营或
禁止进出口的商品和技术除外。 
900 90 是
潍坊
北大
青鸟
华光
电子
有限
潍坊市
高新区
北宫东
街6号
任松国 500 
电子设备及零配件的加工服务；光电
产品、广播电视产品、电子产品、应
用软件的开发、生产、销售；自动化
控制，技术服务，系统集成。 
75 91.5 是
公司 
北京
青鸟北京市法律、法规禁止的，不得经营；应经
华光
科技
海淀区
海淀路
刘永进 2,000 
审批的，未获审批前不得经营；法律、
法规未规定审批的，企业自主选择经
1,600 80 是
有限52 号 营项目，开展经营活动。 
公司 
北京
北大北京市法律、法规禁止的，不得经营；应经
青鸟
网络
海淀区
海淀路
许振东 1,000 
审批的，未获审批前不得经营；法律、
法规未规定审批的，企业自主选择经
800 80 是
通信52 号 营项目，开展经营活动。 
技术

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

有限
公司 
北京
北大
高科
技产
业投
资有
限公
司 
北京市
海淀区
海淀路
5号燕
园3区
北大青
鸟楼 
周燕军 78,000 
法律、行政法规、国务院决定禁止的，
不得经营；法律、行政法规、国务院
决定规定应经许可的，经审批机关批
准并经工商行政管理机关登记注册
后方可经营；法律、行政法规、国务
院决定未规定许可的，自主选择经营
项目开展经营活动。 
45,000 57.69 是
北京北京市通信设备、电子产品的制造；电子信
华光丰台区息产品及技术的开发、技术转让、技
电子西三环王新华 100 术咨询、技术服务、技术承包、技术80 80 否
有限南路甲培训；销售上述开发经鉴定合格的产
公司 68 号 品及其同类、配套产品。 
深圳
市北
大青
鸟华
光技
术有
限公
深圳市
福田区
彩虹大
厦a、b
号 
刘永进 1,000 
开发、生产、经营光传输、接入通信
技术、电脑系统应用及集成。 
900 90 否
司 

1、合并报表范围发生变更的内容和原因 
合并范围在2005年基础上减少5家，为北京北大文化发展有限公司及下属3家控股子公司（北京数字
工场文化传播有限公司、北京太极国际体育发展有限责任公司、北京青鸟科教电子出版社有限公司）
及1家合营公司（京华文化传播有限公司）。变更原因是本年本公司于2006年12月26日因本公司与
中国建设银行股份有限公司潍坊分行高新支行借款担保纠纷一案该行委托山东嘉禾国际拍卖有限公司
于2006年12月26日对本公司持有的北京北大文化发展有限公司80%的股权进行了拍卖，经过公开竞
价，最终由济南瑞志通达科技发展有限公司竞得以上股权，拍卖价格为人民币2亿元。股权转让日为
2006年12月30日，所以本年度仅对2006年1月1日至转让日期间的利润表及现金流量进行了合并。

2、对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 

(1)北京华光电子有限公司 ，注：北京华光电子有限公司，按财政部《关于合并报表合并范围请示的
复函》（财会字[1996]2号）的规定，由于北京华光电子有限公司的资产总额、销售收入、利润总额
合计数均不超过合并财务报表附注的资产总额、利润总额的10%，因此未纳入合并财务报表附注范围。
(2)深圳市北大青鸟华光技术有限公司 ，2005年10月18日，本公司第五届董事会第三次会议审议通
过了《关于注销深圳市北大青鸟华光技术有限公司的议案》，目前注销手续正在办理之中，因此本年
度未纳入合并财务报表附注范围。 
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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

(六)合并会计报表附注 
1、货币资金

单位:元 

项目
期末数期初数
人民币金额人民币金额
现金：308,623.60 409,750.77 
人民币308,623.60 409,750.77 
银行存款：173,007,627.62 56,654,506.33 
人民币173,007,627.62 56,654,506.33 
其他货币资金：1,198,716.02 261,895.85 
人民币1,198,716.02 261,895.85 
合计174,514,967.24 57,326,152.95 

注：公司之控股子公司潍坊青鸟华光电池有限公司的建行潍坊高新技术产业开发区支行账户和中国银
行潍坊分行账户被冻结，截止2006年12月31日账面余额分别为362,883.03元和157.11元。 

2、应收票据

(1) 应收票据分类 
单位:元 币种:人民币 
种类 期末数 期初数 
银行承兑汇票 1,171,940.00 1,272,851.00 
合计 1,171,940.00 1,272,851.00 

3、应收账款

(1) 应收账款帐龄 
四年以上 
单位:元 币种:人民币 

账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内26,918,982.44 8.77 1,345,948.23 39,580,681.86 11.16 1,975,937.55 
一至二年8,086,511.98 2.64 653,701.62 22,793,855.00 6.43 3,521,385.50 
二至三年17,331,786.47 5.65 6,043,369.58 111,114,302.93 31.32 33,334,290.88 
三至四年92,958,562.86 30.29 55,775,137.72 29,965,563.27 8.45 17,979,337.96 
四至五年161,568,721.33 52.65 161,568,721.33 151,281,094.49 42.64 151,281,094.49 
合计306,864,565.08 100.00 225,386,878.48 354,735,497.55 100.00 208,092,046.38 

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(2) 应收帐款坏帐准备变动情况 
单位:元 币种:人民币 

项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏帐
准备 
208,092,046.38 17,294,832.10 225,386,878.48 

(3) 应收账款前五名欠款情况 
单位:元 币种:人民币 

期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
前五名欠款单位
合计及比例 
135,892,322.04 44.28 130,915,146.54 36.91 

(4) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 
注:本年度全额计提坏账准备明细及原因如下： 
单位名称 所欠金额 账龄 计提比例% 计提原因 
天津华瀛首信移动通信有限公司 1,380,000.00 2-3 年100.00 胜诉后无财产可执行，中止
执行 
合 计1,380,000.00 

(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
4、其他应收款 
(1) 其他应收款帐龄 
单位:元 币种:人民币 
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内7,072,954.59 2.60 353,775.14 20,037,747.95 5.3 848,676.80 
一至二年3,977,501.11 1.46 397,750.11 11,934,017.67 3.16 1,268,821.78 
二至三年10,271,432.53 3.77 4,350,580.83 65,971,754.83 17.46 31,890,311.99 
三至四年42,107,535.88 15.47 41,603,861.40 56,751,405.67 15.02 37,190,867.31 
四至五年208,735,271.71 76.70 207,297,562.26 223,249,384.18 59.06 223,249,384.18 
合计272,164,695.82 100.00 254,003,529.74 377,944,310.30 100.00 294,448,062.06 

(2) 其他应收款坏帐准备变动情况 
单位:元 币种:人民币 

项目期初余额
本期增加
数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款坏
帐准备 
294,448,062.06 40,444,532.32 40,444,532.32 254,003,529.74 

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(3) 其他应收款前五名欠款情况 
单位:元 币种:人民币 

期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
前五名欠款单位
合计及比例 
112,486,158.77 41.33 141,418,710.31 37.42 

(4) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况 
注:本公司8家客户的销售款共计56,054,517.85元，本期全额计提了坏账准备，计提原因系因对方单
位已吊销等原因。 

(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄 
单位:元 币种:人民币 
账龄 
期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 699,155.81 1.92 2,315,295.84 6.13 
一至二年 274,561.72 0.76 135,695.37 0.36 
二至三年 26,945.37 0.07 295,825.00 0.78 
三年以上 35,337,781.25 97.25 35,041,956.25 92.73 
合计 36,338,444.15 100.00 37,788,772.46 100.00 

(2) 预付帐款前五名欠款情况 
单位:元 币种:人民币 

期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
前五名欠款单位
合计及比例 
35,494,189.02 97.68 36,980,856.81 97.86 

(3) 预付帐款主要单位 
期末账龄超过一年的预付款为35,639,288.34 元，占预付账款 98%，主要为预付潍坊高新技术开发区
管委会的地价款。 

(4) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
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6、存货 

单位:元 币种:人民币 

项目
期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料18,842,870.81 13,575,136.52 5,267,734.29 25,154,849.75 14,816,284.02 10,338,565.73 
库存商品11,799,507.43 11,473,096.40 326,411.03 11,841,389.99 11,478,858.65 362,531.34 
在产品14,836,917.04 11,641,632.97 3,195,284.07 17,168,729.39 11,641,632.97 5,527,096.42 
产成品4,597,933.09 3,308,274.58 1,289,658.51 7,449,179.07 3,531,467.48 3,917,711.59 
包装物20,201.29 0 20,201.29 6,435.50 0 6,435.50 
低值易耗品8,126,360.62 0 8,126,360.62 9,245,906.54 0 9,245,906.54 
合计58,223,790.28 39,998,140.47 18,225,649.81 70,866,490.24 41,468,243.12 29,398,247.12 

本公司以存货的估计售价减去至完工估计要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额作为存货可变
现净值的确定依据。本期存货跌价准备减少1,470,102.65元，是出售已计提跌价准备的原材料、产成
品转回的存货跌价准备。 

7、待摊费用
单位:元 币种:人民币 

类别期初数本期增加数本期摊销数期末数
餐厅厨房用具39,931.12 0 39,931.12 0 
宽带接入费用22,500.00 22,500.00 0 
合计62,431.12 0 62,431.12 

8、长期投资

(1) 长期股权投资分类 
单位:元 币种:人民币 
项 目 期初数 本期增加本期减少 期末数 
对子公司投资 8,572,004.51 0 8,572,004.51 
对联营公司投资 1,216,328,094.04 10,926,973.44 1,205,401,120.60 
其他股权投资 99,600,000.00 0 99,600,000.00 
股权投资差额 26,121,394.55 0 3,983,209.2 22,138,185.35 
合并价差 110,658,934.01 0 84,965,974.19 25,692,959.82 
合计 
减：长期股权投资减值准备 98,600,000 98,600,000 
长期股权投资净值合计 1,362,680,427.11 / / 1,262,804,270.28 

50 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

(2) 其他股权投资 
单位:元 币种:人民币 

1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 

被
投
资
单
位
名
称
与
母
公
司
关
系
占被
投资
公司
注册
资本
比例
(%) 
投资
期限
投资成本期初余额本期增减额累计增减额期末余额
核
算
方
法
北
京
华对
光
电
子
有
子
公
司
投
80 
1998 
年4
月3
日～ 
800,000.00 -800,000.00 
权
益
法
限资
公
司
深
圳
市
北
大
青
鸟
华
光
技
术
对
子
公
司
投
资
90 
2001 
年4
月24
日～ 
9,000,000.00 8,572,004.51 -427,995.49 8,572,004.51 
权
益
法
有
限
公
司
沈
阳
公
用
集
团
有
限
公
对
联
营
企
业
投
资
50 
2002 
年9
月1
日～ 
1,250,000,000.00 1,051,400,556.51 -485,804.84 -161,253,156.46 1,050,914,751.67 
权
益
法
司
潍
坊
广
电
传
输
有
限
公
对
联
营
企
业
投
资
49 
2002 
年1
月9
日～ 
60,270,000.00 55,647,442.99 -959,778.62 -5,582,335.63 54,687,664.37 
权
益
法
司

51 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

章
丘
广
电
青
鸟
信
息
网
络
有
对
联
营
企
业
投
资
49 
2000 
年6
月15
日～ 
82,000,000.00 63,625,283.97 -4,672,517.19 -21,047,233.22 58,952,766.78 
权
益
法
限
公
司
江
苏
盛
世
网
络
传
媒
有
限
责
对
联
营
企
业
投
资
48.98 
2001 
年12
月31
日～ 
48,000,000.00 39,210,545.31 -604,112.61 -9,393,567.30 38,606,432.70 
权
益
法
任
公
司
潍
坊
北
大
青
鸟
华
光
通
信
技
对
联
营
企
业
投
资
30 
2004 
年8
月13
日～ 
1,500,000.00 1,466,562.11 84,679.49 51,241.60 1,551,241.60 
权
益
法
术
公
司
潍
坊
北
大
青
鸟
华
光
照
排
对
联
营
企
业
投
资
30 
2004 
年7
月1
日～ 
1,500,000.00 725,562.48 -37,299.00 -811,736.52 688,263.48 
权
益
法
公
司
上
海
对
联
30 
2003 
年618,000,000.00 
599,444.54 
-599,444.54 -18,000,000.00 
权
益

52 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

青营月20法
年企日～ 
传业
媒投
有资
限
公
司
北
京
青
年
参
考
传
媒
文
化
有
对
联
营
企
业
投
资
49 
2003 
年6
月20
日～ 
9,800,000.00 1,481,711.91 -1,481,711.91 -9,800,000.00 
权
益
法
限
公
司
青
岛
海
文
贝
特
电
子
有
限
对
联
营
企
业
投
资
40 
2005 
年5
月25
日～ 
2,000,000.00 2,170,984.22 -2,170,984.22 -2,000,000.00 
权
益
法
公
司

2)其他股权投资 

被占被
投
资
单
位
名
投资
公司
注册
资本
比例
投资
期限
投资成本期初余额本期增减额累计增减额期末余额
核
算
方
法
称(%) 
大
通
证
券
股
份
有
0.09 
2002 
年9
月10
日～ 
98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 
成
本
法
限
公
司
潍1998 成
坊2.7 年4500,000.00 500,000.00 500,000.00 本
华月3法

53 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

光日～ 
精
密
机
械
有
限
公
司
潍
坊
华
光
电
器
有
2.3 
1998 
年4
月3
日～ 
100,000.00 100,000.00 100,000.00 
成
本
法
限
公
司
潍
坊
创
业
投
资
有
1.95 
2001 
年11
月22
日～ 
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 
成
本
法
限
公
司
合
计
～ 1,582,470,000.00 1,324,500,098.55 -10,926,973.44 -229,064,783.02 1,313,573,125.11 

3)股权投资减值准备 

被投资单位名称
减值准备
期初数期末数
大通证券股份有限公司98,000,000.00 98,000,000.00 
潍坊华光精密机械有限公司500,000.00 500,000.00 
潍坊华光电器有限公司100,000.00 100,000.00 
合计98,600,000.00 98,600,000.00 

(3) 股权投资差额 
单位:元 币种:人民币 

被投资单位名称初始余额期初金额摊销金额期末余额形成原因
沈阳公用集团有限公司25,221,394.55 37,832,091.87 3,783,209.20 21,438,185.35 10 
章丘广电青鸟信息网络有限公司900,000.00 2,000,000.00 200,000.00 700,000.00 10 
合计26,121,394.55 26,121,394.55 3,983,209.20 22,138,185.35 / 

说明：股权投资差额的形成原因是投资时与应享有被投资单位所有者权益不一致形成的。 

54 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

(4) 合并价差 
单位:元 币种:人民币 

被投资单位名称初始余额期初金额本期减少摊销金额期末余额
形成
原因
潍坊青鸟华光电
池有限公司
4,238,772.50 2,896,494.54 423,877.20 2,472,617.34 10 
北京北大文化发
展有限公司
112,213,150.94 81,218,245.47 70,015,728.83 11,202,516.64 0 
北京北大高科技
产业投资公司
33,456,094.88 26,122,885.32 2,902,542.84 23,220,342.48 10 
北京西域之旅商
贸有限公司
526,635.87 421,308.68 421,308.68 0 10 
合计150,434,654.19 110,658,934.01 84,965,974.19 14,528,936.68 25,692,959.82 / 

9、固定资产

单位:元 币种:人民币 

项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 
一、原价合计： 324,471,493.61 3,542,318.37 17,396,454.38 310,617,357.60 
其中：房屋及建筑物 157,375,159.11 2,822,969.37 33,227.00 160,164,901.48 
机器设备 112,130,484.19 474,390.00 1,374,032.84 111,230,841.35 
电子设备 
运输设备 4,735,968.78 0 1,393,914.50 3,342,054.28 
经营租入固定资产改
良 
4,169,773.46 0 4,169,773.46 0 
办公设备及其他 46,060,108.07 244,959.00 10,425,506.58 35,879,560.49 
二、累计折旧合计： 110,857,954.11 15,653,771.86 9,592,612.63 116,919,113.34 
其中：房屋及建筑物 24,198,991.32 5,184,358.92 3,876.51 29,379,473.73 
机器设备 43,094,999.74 9,172,897.28 661,770.27 51,606,126.75 
电子设备 
运输设备 3,101,723.03 238,088.39 113,895.07 3,225,916.35 
经营租入固定资产改
良 
1,298,698.17 0 1,298,698.17 0 
办公设备及其他 39,163,541.85 1,058,427.27 7,514,372.61 32,707,596.51 
三、固定资产净值合计 213,613,539.50 -12,111,453.49 7,803,841.75 193,698,244.26 
其中：房屋及建筑物 133,176,167.79 -2,361,389.55 29,350.49 130,785,427.75 
机器设备 69,035,484.45 -8,698,507.28 712,262.57 59,624,714.60 
电子设备 0 0 0 0 
运输设备 1,634,245.75 -238,088.39 1,280,019.43 116,137.93 
经营租入固定资产改
良 
2,871,075.29 0 2,871,075.29 0 
办公设备及其他 6,896,566.22 -813,468.27 2,911,133.97 3,171,963.98 
四、减值准备合计 10,711,950.76 0 6,713 10,705,237.76 
其中：房屋及建筑物 0 0 0 0 
机器设备 10,711,950.76 0 6,713.00 10,705,237.76 
电子设备 

55 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

运输设备 
经营租入固定资产改
良 
办公设备及其他 
五、固定资产净额合计 202,901,588.74 -12,111,453.49 7,797,128.75 182,993,006.50 
其中：房屋及建筑物 133,176,167.79 -2,361,389.55 29,350.49 130,785,427.75 
机器设备 58,323,533.69 -8,698,507.28 705,549.57 48,919,476.84 
电子设备 0 0 0 0 
运输设备 1,634,245.75 -238,088.39 1,280,019.43 116,137.93 
经营租入固定资产改
良 
2,871,075.29 0 2,871,075.29 0 
办公设备及其他 6,896,566.22 -813,468.27 2,911,133.97 3,171,963.98 

注1: 固定资产减值准备按单项资产期末账面价值高于可收回金额之差额计提。 
注2:本期固定资产增加中有在建工程转入2,822,969.37元。
注3:本期固定资产减值准备减少6,713.00元，是因为本期出售了已提固定资产减值准备的电流漏电
流测试仪。 
注4：本公司信息产业园的土地使用权及地上建筑物均已抵押给中国银行股份有限公司潍坊分行。 

10、在建工程 

(1) 在建工程项目变动情况 
单位: 币种:
项目名称期初数本期增加本期减少转入固定资产期末数
动力电池14,059.71 11,129.72 2,929.99 
二次扩线3,231,476 0 3,231,476.00 
巴比伦风情餐厅装修45,000.00 45,000.00 0 
[20]信息产业园建设2,822,969.37 0 2,822,969.37 0 
合计45,000 6,068,505.08 56,129.72 2,822,969.37 3,234,405.99 

11、固定资产清理 

单位:元 币种:人民币 

项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 
笔记本电脑 10,311.51 10,311.51 
合计 10,311.51 10,311.51 

12、无形资产 

单位:元 币种:人民币 

项目
期末数期初数
帐面余额减值准备帐面净额帐面余额减值准备帐面净额
无形资
产
67,568,729.19 2,750,447.60 64,818,281.59 75,753,536.59 2,750,447.60 73,003,088.99 

56 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

(1) 无形资产变动情况 
单位:元 币种:人民币 

种
类
取
得
方
式
实际成本期初数本期增加本期转出本期摊销累计摊销期末数
剩
余
摊
销
期
限
锂
离
子
二
次
电
池
专
有
技
术
股
东
投
入
18,388,550.00 9,041,036.96 0 0 1,838,855.04 11,186,368.08 7,202,181.92 47 
发
行
软
件
购
买
427,826.00 232,115.85 70,000.00 261,666.58 40,449.27 166,159.42 0 74 
采
编
软
件
购
买
309,963.50 215,227.30 0 184,230.91 30,996.39 125,732.59 0 71 
飞
腾
软
件
购
买
41,950.00 30,154.52 0 25,959.50 4,195.02 15,990.50 0 74 
职
能
软
件
购
买
149,500.00 9,166.67 139,500.00 142,470.81 6,195.86 7,029.19 0 114 
方
正
字
库
购
买
95,400.00 41,340.00 0 22,260.00 19,080.00 73,140.00 0 14 
服
务
器
软
件
购
买
48,100.00 12,651.51 0 2,214.03 10,437.48 45,885.97 0 3 
通
信
软
件
开
发
费
自
主
研
发
6,551,139.20 1,892,615.69 4,658,523.51 1,892,615.69 3 
smt 
制
造
软
自
主
研
发
2,859,439.63 857,831.91 2,001,607.72 857,831.91 3 

57 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

件
系
统
土
地
使
用
权
电
池
购
买
11,782,591.00 10,473,414.22 0 0 261,835.36 1,571,012.13 10,211,578.86 45 
土
地
使
用
权
信
息
产
业
园
购
买
59,317,440.00 48,392,183.60 0 0 987,662.79 11,912,919.20 47,404,520.81 50 
机
顶
盒
产
品
开
发
软
件
购
买
22,778,992.08 4,555,798.36 0 0 4,555,798.36 22,778,992.08 0 5 
合
计
/ 122,750,891.41 75,753,536.59 209,500.00 638,801.83 7,755,505.57 54,543,360.39 67,568,729.19 / 

(2) 无形资产减值准备 
单位:元 币种:人民币 

项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 
通信软件开发费 1,892,615.69 0 0 1,892,615.69 
smt 制造软件系统 857,831.91 0 0 857,831.91 
合计 2,750,447.60 0 0 2,750,447.60 

注1：无形资产减值准备按单项资产期末账面价值高于可收回金额之差额计提。 
注2: 本公司信息产业园的土地使用权及地上建筑物均已抵押给中国银行股份有限公司潍坊分行。 

13、短期借款 

(1) 短期借款分类： 
单位:元 币种:人民币 
项目 期末数 期初数 
质押借款 40,000,000.00 50,000,000.00 
担保借款 78,204,992.85 170,875,567.71 

58 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

信用借款 23,035,665.00 30,000,000.00 
合计 141,240,657.85 250,875,567.71 
(2) 逾期借款情况： 
单位:元 币种:人民币 

贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 
潍坊青鸟华光电池有限公司 14,365,000.00 9.558 流动资金贷款 
潍坊青鸟华光电池有限公司 4,239,992.85 7.965 流动资金贷款 
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 23,035,665.00 3.125 流动资金贷款 
合计 41,640,657.85 / / 

注：至审计报告日，上述逾期贷款仍未偿还或展期。 
14、应付帐款： 

(1) 应付帐款帐龄 
单位:元 币种:人民币 

账龄 
期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 17,794,672.66 19.89 32,129,497.17 30.86 
一至二年 5,757,074.64 6.43 13,130,567.77 12.61 
二至三年 7,685,071.88 8.59 4,051,029.47 3.9 
三年以上 58,234,404.43 65.09 54,786,771.76 52.63 
合计 89,471,223.61 100.00 104,097,866.17 100.00 

15、预收帐款： 

(1) 预收帐款帐龄 
单位:元 币种:人民币 

账龄 
期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 4,957,002.75 15.73 4,377,427.78 7.93 
一至二年 2,463,446.54 7.82 4,454,370.59 8.06 
二至三年 3,856,635.51 12.24 480,332.14 0.87 
三年以上 20,238,354.80 64.22 45,918,875.17 83.14 
合计 31,515,439.60 100.00 55,231,005.68 100.00 

59 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

16、应付工资： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 
未支付工资 229,241.29 2,499,354.73 
合计 229,241.29 2,499,354.73 

17、应付福利费： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 
应付福利费 6,035,419.07 11,093,874.37 
合计 6,035,419.07 11,093,874.37 

18、应付股利： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 未支付原因 
普通股股利 2,467,341.66 2,529,501.66 股东未领取 
合计 2,467,341.66 2,529,501.66 / 

19、应交税金： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 计缴标准 
增值税 5,678,493.66 1,296,078.39 应税收入 
营业税 -1,020,224.80 -256,259.00 应税收入 
所得税 842,981.72 3,129,064.90 
个人所得税 32,331.78 223,745.61 
城建税 30,250.41 80,918.73 应缴纳流转税额 
房产税 628,988.69 754,497.26 
土地使用税 130,058.00 13,561.46 
印花税 0 95,855.88 
车船使用税 -1,040.00 0 
合计 6,321,839.46 5,337,463.23 / 

注1：公司的执行税率见注释三。 
注2：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司物业分公司在北京独立纳税，税率33%。

60 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

20、其他应交款： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 费率说明 
教育费附加 -4,833.09 18,139.67 流转税额的3% 
地方教育费附加 1,487.65 3,423.62 流转税额的1% 
文化事业建设费 0 439,962.28 广告收入的3% 
合计 -3,345.44 461,525.57 / 

21、其他应付款： 

(1) 其他应付款帐龄 
单位:元 币种:人民币 

账龄 
期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
一年以内 266,647,291.91 36.68 441,647,239.45 62.01 
一至二年 280,903,288.30 38.64 167,756,945.43 23.55 
二至三年 157,309,017.77 21.64 89,672,824.10 12.59 
三年以上 22,024,720.89 3.03 13,187,808.13 1.85 
合计 726,884,318.87 100.00 712,264,817.11 100.00 

(2) 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下： 
单位:元 币种:人民币 

股东名称 期末数 期初数 
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 194,847,450.67 216,847,450.67 
北京北大青鸟有限责任公司 292,619,881.21 192,479,352.13 
合计 487,467,331.88 409,326,802.80 

22、预提费用： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 结存原因 
房租 54,641.89 113,465.89 尚未支付 
水电费 0 49,623.30 尚未支付 
贷款利息 4,793,962.29 1,810,912.04 尚未支付 
合计 4,848,604.18 1,974,001.23 / 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

23、预计负债 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 备注说明 
未决诉讼 490,807.83 
合计 490,807.83 / 

24、长期借款 

(1) 长期借款分类： 
单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 
抵押借款 318,936,312.07 318,936,312.07 
合计 318,936,312.07 318,936,312.07 

(2) 长期借款情况： 
单位:元 币种:人民币 

种类借款起始日借款终止日
期末数期初数
利率币种本币金额利率币种本币金额
中国建设银行
总行
200 1年1月9
日
200 4年1月9
日
7.56 
人民
币
318,936,312.07 7.56 
人民
币
318,936,312.07 
合计/ / / / 318,936,312.07 / / 318,936,312.07 

注：中国建设银行总行贷款318,936,312.07元已逾期，尚未办理展期手续。该贷款以本公司、北京天
桥北大青鸟科技股份有限公司及北京北大青鸟有限公司投资的地方广电网的股权作质押。 

25、长期应付款： 
单位:元 币种:人民币 

借款单位期限初始金额期末余额
购车按揭贷款10 年33,133.32 

26、专项应付款： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 期初数 
薄膜锂电池专项拨款 400,000.00 400,000.00 
有色院转拨科研费 1,875,000.00 1,875,000.00 
锰酸锂锂离子动力电池 350,000.00 350,000.00 
动力电池技改项目 220,000.00 220,000.00 
合计 2,845,000.00 2,845,000.00 

注：上述拨款系控股子公司潍坊青鸟华光电池公司收到的山东省科委立项的省重点科技攻关项目—薄
膜锂离子电池项目专项拨款、山东省信息产业厅立项的科技攻关项目—高能锂离子电池项目专项拨款

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

和动力电池技改项目及北京有色金属研究总院转拨的科研经费。 
27、股本 
股份变动情况表 

单位:股 

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%) 
发行新
股
送
股
公积金转股
其
他
小计数量
比例
(%) 
股份总
数
253,216,000 100 112,320,000.00 112,320,000 365,536,000 100 

公司2006年实施了股权分置改革，股权分置改革方案为向流通股股东每10股定向转增9股股份。股
权分置改革方案实施后，公司股本总额由25321.6万股变为36553.6万股；其中，有限售条件股份为
12841.6万股，无限售条件股份为23712万股。 

28、资本公积： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
股本溢价 546,396,227.47 0 112,320,000.00 434,076,227.47 
股权投资准备 1,965,918.09 0 0 1,965,918.09 
合计 548,362,145.56 0 112,320,000.00 436,042,145.56 

29、盈余公积： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
法定盈余公积 41,858,212.47 41,858,212.47 83,716,424.94 
法定公益金 41,858,212.47 41,858,212.47 
合计 83,716,424.94 41,858,212.47 41,858,212.47 83,716,424.94 

30、未分配利润： 

单位:元 币种:人民币 

项目 期末数 
净利润 8,470,514.60 
加：年初未分配利润 -579,796,004.35 
其他转入 
减：提取法定盈余公积 
提取法定公益金 
未分配利润 -571,325,489.75 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

31、未确认的投资损失： 
项目 
未确认的投资损失 
期末数 
21,098,418.83 
单位:元 币种:人民币 
期初数 
16,859,784.1 
32、主营业务收入及主营业务成本 
(1) 分产品主营业务 
单位:元 币种:人民币 

产品名称 
本期数 上年同期数 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
餐饮 0 0 3,940,782.60 1,838,565.75 
电池产品 31,892,811.27 33,846,291.71 65,329,166.26 51,732,564.91 
网络及通讯产品 14,335,078.68 11,310,262.52 9,120,212.99 4,898,919.01 
文化传媒 203,422,497.47 135,562,270.66 187,604,173.06 129,603,001.82 
其他 1,576,822.12 
合计 251,227,209.54 180,718,824.89 265,994,334.91 188,073,051.49 
抵消后合计 251,227,209.54 180,718,824.89 265,994,334.91 188,073,051.49 

注：本公司前五名客户销售总额为112,506,193.50元，占全部销售总额的44.78%。

33、主营业务税金及附加： 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 计缴标准 
营业税 7,381,624.62 7,152,921.34 应税收入 
城建税 679,841.49 669,056.74 应缴纳流转税额 
教育费附加 291,360.59 286,738.59 
其他地方税 4,314,652.67 3,811,157.95 
合计 12,667,479.37 11,919,874.62 / 

注:税金计提标准见注释三。 

34、其他业务利润： 

单位:元 币种:人民币 

项目
本期数上年同期数
收入成本利润收入成本利润
租金收入366,634.80 0 366,634.80 1,864,881.24 1,784,719.16 80,162.08 
维修收入0 0 0 0 0 0 
材料销售955,702.78 2,500,133.49 -1,544,430.71 1,400,191.48 1,133,528.52 266,662.96 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

加工收入0 0 0 0 0 0 
其他收入4,625.64 253.00 4,372.64 3,750.00 206.26 3,543.74 
合计2,903,785.34 4,023,550.49 -1,173,423.27 3,268,822.72 2,918,453.94 350,368.78 

35、财务费用 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 
利息支出 17,748,383.39 20,728,420.38 
减：利息收入 879,771.78 2,376,967.62 
汇兑损失 0 0 
减：汇兑收益 771,425.00 641,035.00 
其他 65,569.37 312,691.05 
合计 16,162,755.98 18,023,108.81 

36、投资收益 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 
短期投资收益 2,568.54 0 
其中：股票投资收益 2,568.54 0 
长期投资收益 -6,859,140.66 -104,378,974.16 
其中：按权益法确认收益 -6,859,140.66 -104,378,974.16 
长期股权投资差额摊销 -18,512,145.88 -18,578,938.73 
股权投资转让收益 131,456,641.04 
其他长期投资收益 0 29.73 
合计 106,087,923.04 -122,957,883.16 

37、营业外收入： 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 
处置固定资产净收益 107,433.55 542,097.70 
罚款收入 0 21,297.00 
赔偿金、违约金 33,488.00 0 
其他 6,200.00 40,803.81 
合计 147,121.55 604,198.51 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

38、营业外支出： 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 
处置固定资产净损失 12,944.07 92,232.04 
罚款支出 0 5,752.40 
捐赠支出 797,147.40 0 
无形资产减值 0 2,750,447.60 
赔偿金、违约金 25,052.00 0 
其他 1,990.12 1,081,824.55 
合计 837,133.59 3,930,256.59 

39、所得税： 

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 
所得税 6,696,615.54 7,344,881.59 
合计 6,696,615.54 7,344,881.59 

40、收到的其他与经营活动有关的现金 

单位:元 币种:人民币 

项目 金额 
北京四海博业有限公司 300,000,000.00 
北大青鸟集团有限公司 243,169,483.67 
潍坊市广播电视总台 8,000,000.00 
中国华闻投资控股有限公司 100,000,000.00 
京华时报社 41,084,530.77 
青鸟华光通信技术有限公司 187,279.58 
北京彗马奔腾电子技术有限公司 500,000.00 
上海宝升科技投资有限公司 400,000.00 
青岛海来贝特电子有限公司 1,840,000.00 
青岛海文贝特电子有限公司 1,395,000.00 
广告押金 9,120,705.95 
其他 8,592,007.62 
合计 714,289,007.59 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

41、支付的其他与经营活动有关的现金 

单位:元 币种:人民币 

项目 金额 
北京四海博业有限公司 145,000,000.00 
北大青鸟集团有限公司 139,023,127.22 
北京天桥北大青鸟科技公司 50,000,000.00 
潍坊市广播电视总台 8,000,000.00 
潍坊北大青鸟华光照排有限公司 2,161,547.59 
北京青鸟信息技术发展有限公司 3,000,000.00 
潍坊市供电公司 800,000.00 
审计费 2,100,000.00 
咨询费 1,821,096.00 
业务招待费 1,878,885.32 
会议费 1,008,599.90 
潍坊电业局奎文分局 1,293,993.61 
青岛海莱贝特电子有限公司 3,460,000.00 
电话费办公费 1,637,084.64 
中国华闻投资控股有限公司 100,000,000.00 
支付济南健奇安往来款 30,000,000.00 
支付沈阳公用往来款 134,392,537.60 
其他 48,531,043.18 
合计 675,401,908.67 

(七)母公司会计报表附注 

1、应收账款

(1) 应收账款帐龄 
单位:元 币种:人民币 

账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内0 0.00 0 4,635,162.63 1.50 231,758.13 
一至二年5,465,305.33 2.03 546,530.53 16,980,583.71 5.50 1,698,058.37 
二至三年14,808,612.89 5.49 4,442,583.87 109,112,345.93 35.34 32,733,703.78 
三至四年90,956,605.86 33.74 54,573,963.52 26,760,163.27 8.67 16,056,097.96 
四至五年158,340,415.38 58.74 158,340,415.38 151,258,188.54 48.99 151,258,188.54 
合计269,570,939.46 100.00 217,903,493.30 308,746,444.08 100.00 201,977,806.78 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

(2) 应收帐款坏帐准备变动情况 
单位:元 币种:人民币 

项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏帐
准备 
201,977,806.78 15,925,686.52 217,903,493.30 

(3) 应收账款前五名欠款情况 
单位:元 币种:人民币 

期末数 期初数 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
前五名欠款单位
合计及比例 
32,111,015.78 48.39 139,408,587.14 45.15 

(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
2、其他应收款 
(1) 其他应收款帐龄 
单位:元 币种:人民币 
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内160,027,470.84 39.90 8,001,373.54 4,210,812.51 1.13 210,540.63 
一至二年2,565,227.18 0.64 256,522.72 99,932,328.62 26.86 10,068,652.86 
二至三年6,381,975.76 1.59 3,354,485.47 52,117,878.60 14.01 27,734,149.13 
三至四年44,856,226.63 11.18 42,053,075.85 27,891,117.43 7.50 17,334,670.46 
四至五年187,242,346.10 46.69 187,242,346.10 187,876,285.02 50.50 187,876,285.02 
合计401,073,246.51 100.00 240,907,803.68 372,028,422.18 100.00 243,224,298.10 

(2) 其他应收款坏帐准备变动情况 
单位:元 币种:人民币 

项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款
坏帐准备 
243,224,298.10 11,507,866.44 13,824,360.86 13,824,360.86 240,907,803.68 

(3) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况 
注: 本公司8 家客户的销售款共计56,054,517.85 元，本期全额计提了坏账准备，计提原因系因对方
单位已吊销等原因。 

(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
68 

潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

3、预付帐款

(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
4、长期投资
(1) 长期股权投资分类 
单位:元 币种:人民币 
项 目 期初数 本期增加本期减少 期末数 
对子公司投资 435,742,030.26 0 36,936,892.80 398,805,137.46 
对联营公司投资 160,675,396.86 6,189,027.93 154,486,368.93 
其他股权投资 1,600,000.00 0 1,600,000.00 
股权投资差额 111,137,625.33 0 70,015,728.83 26,392,959.82 
合计 709,155,052.45 127,870,586.24 581,284,466.21 
减：长期股权投资减值准备 600,000 600,000 
长期股权投资净值合计 708,555,052.45 / / 580,684,466.21 

(2) 其他股权投资 
单位:元 币种:人民币 

1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 

被
投
资
单
位
名
称
与
母
公
司
关
系
占被
投资
公司
注册
资本
比例
(%) 
投资
期限
投资成本期初余额本期增减额累计增减额期末余额
核
算
方
法
北
京
华对
光
电
子
有
子
公
司
投
80 
1998 
年4
月3
日～ 
800,000.00 0 -800,000.00 
权
益
法
限资
公
司
深
圳
市
北
大
青
鸟
华
光
技
术
对
子
公
司
投
资
90 
2001 
年4
月24
日～ 
9,000,000.00 8,572,004.51 -427,995.49 8,572,004.51 
权
益
法
有
限
公
司

69 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

北
京
青
鸟对
华
光
科
技
子
公
司
投
80 
2001 
年11
月13
日～ 
16,000,000.00 0 -17,322,320.00 
权
益
法
有资
限
公
司
北
京
北
大
青
鸟对
网
络
通
信
子
公
司
投
80 
2001 
年10
月31
日～ 
8,000,000.00 0 -8,000,000.00 
权
益
法
技资
术
有
限
公
司
潍
坊
青
鸟对
华
光
电
池
子
公
司
投
85.37 
2000 
年6
月26
日～ 
175,000,000.00 131,626,717.53 -22,821,827.04 -61,956,337.01 108,804,890.49 
权
益
法
有资
限
公
司
北
京
北
大对
文
化
发
展
子
公
司
投
80 
2003 
年3
月31
日～ 
160,410,000.00 5,028,497.03 -5,028,497.03 -48,196,849.06 
权
益
法
有资
限
公
司
潍
坊
青
鸟
对
子
公
司
90 
2000 
年11
月13
日～ 
9,000,000.00 8,754,864.16 -1,820,937.25 -2,066,073.09 6,933,926.91 
权
益
法

70 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

华投
光资
国
际
贸
易
有
限
公
司
北
京
北
大
高
科
技
产
业
投
资
对
子
公
司
投
资
57.69 
2004 
年2
月7
日～ 
475,224,800.00 281,056,488.28 -6,908,875.13 -172,695,356.81 274,147,613.15 
权
益
法
有
限
公
司
潍
坊
北
大
青对
鸟
华
光
电
子
公
司
投
91.5 
2005 
年11
月9
日～ 
750,000.00 703,458.75 -356,756.35 -403,297.60 346,702.40 
权
益
法
子资
有
限
公
司
潍
坊
广
电
传
输
有
限
公
对
联
营
企
业
投
资
49 
2002 
年1
月9
日～ 
60,270,000.00 55,647,442.99 -959,778.62 -5,582,335.63 54,687,664.37 
权
益
法
司
章
丘
广
电
青
鸟
信
对
联
营
企
业
投
资
49 
2000 
年6
月15
日～ 
82,000,000.00 63,625,283.97 -4,672,517.19 -21,047,233.22 58,952,766.78 
权
益
法

71 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

息
网
络
有
限
公
司
江
苏
盛
世
网
络
传
媒
有
限
责
对
联
营
企
业
投
资
48.98 
2001 
年12
月31
日～ 
48,000,000.00 39,210,545.31 -604,112.61 -9,393,567.30 38,606,432.70 
权
益
法
任
公
司
潍
坊
北
大
青
鸟
华
光
通
信
技
对
联
营
企
业
投
资
30 
2004 
年8
月13
日～ 
1,500,000.00 1,466,562.11 84,679.49 51,241.60 1,551,241.60 
权
益
法
术
公
司
潍
坊
北
大
青
鸟
华
光
照
排
对
联
营
企
业
投
资
30 
2004 
年7
月1
日～ 
1,500,000.00 725,562.48 -37,299.00 -811,736.52 688,263.48 
权
益
法
公
司

2)其他股权投资 

被
投
资
单
位
名
称
占被
投资
公司
注册
资本
比例
(%) 
投资
期限
投资成本
追
加
投
资
额
期初余额本期增减额
分
得
的
现
金
红
利
累计增减额期末余额
核
算
方
法

72 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

潍
坊
华
光
精
密
机
械
2.7 
1998 
年4
月3
日～ 
500,000.00 500,000.00 0 0 500,000.00 
成
本
法
有
限
公
司
潍
坊
华
光
电
器
有
2.3 
1998 
年4
月3
日～ 
100,000.00 100,000.00 0 0 100,000.00 
成
本
法
限
公
司
潍
坊
创
业
投
资
有
1.95 
2001 
年11
月22
日～ 
1,000,000.00 1,000,000.00 0 0 1,000,000.00 
成
本
法
限
公
司
合
计
～ 1,049,054,800.00 0 598,017,427.12 -43,125,920.73 -348,651,860.13 554,891,506.39 

3)股权投资减值准备 

被投资单位名称
减值准备
期初数本期增加本期减少期末数
潍坊华光精密机械有限公司500,000 500,000 
潍坊华光电器有限公司100,000 100,000 
潍坊创业投资有限公司0 0 
合计600,000.00 0 0 600,000.00 

(3) 股权投资差额 
单位:元 币种:人民币

被投资
单位名
称
初始余额期初金额
本
期
增
加
本期减少摊销金额期末余额
摊
销
年
限
潍坊青
鸟华光
电池有
2,896,494.54 4,238,772.50 423,877.20 2,472,617.34 10 

73 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

限公司
北京北
大文化
发展有
限公司
81,218,245.47 112,213,150.94 70,015,728.83 11,202,516.64 0 10 
北京北
大高科
技产业
投资公
司
26,122,885.32 33,456,094.88 0 0 2,902,542.84 23,220,342.48 10 
章丘广
电青鸟
信息网
络有限
公司
900,000.00 2,000,000.00 200,000.00 700,000.00 10 
合计111,137,625.33 111,137,625.33 0 70,015,728.83 14,728,936.68 26,392,959.82 / 

1、股权投资差额的形成原因是投资时与应享有被投资单位所有者权益不一致形成的。 
2、 由于本期出售北京北大文化发展有限责任公司，使股权投资差额减少70,015，728.83 元。 

5、无形资产
单位:元 币种:人民币 

项目
期末数期初数
帐面余额减值准备帐面净额帐面余额减值准备帐面净额
无形资产2,750,447.6 57,616,099.67 2,750,447.6 63,421,396.18 

6、未分配利润： 

单位: 币种:

项目 期末数 
净利润 19,151,102.99 
加：年初未分配利润 -599,944,149.96 
其他转入 
减：提取法定盈余公积 
提取法定公益金 
未分配利润 -580,793,046.97 

7、主营业务收入及主营业务成本 

(1) 分产品主营业务 
单位:元 币种:人民币 
产品名称 
本期数 上年同期数 
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 
网络及通讯产品 4,088,198.91 3,792,715.39 9,242,304.56 5,607,691.94 
合计 4,088,198.91 3,792,715.39 9,242,304.56 5,607,691.94 
抵消后合计 4,088,198.91 3,792,715.39 9,242,304.56 5,607,691.94 

74 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

（2） 本公司前五名客户销售总额为3,930,444.29 元，占全部销售总额的96.14%。 
8、投资收益

单位:元 币种:人民币 

项目 本期数 上年同期数 
长期投资收益 -44,598,290.60 -100,161,809.11 
其中：按权益法确认收益 -44,598,290.60 -100,161,809.11 
长期股权投资差额摊销 -14,728,936.68 -14,743,065.92 
股权投资转让收益 131,456,641.04 
其他长期投资收益 0 29.73 
合计 72,129,413.76 -114,904,845.30 

(八)关联方及关联交易 
1、存在控制关系关联方的基本情况 

关联方
名称 
注册地址 主营业务 
与
本
公
司
关
经
济
性
质 
法人代表 
系 
有
北京北
大青鸟
有限责
任公司 
北京市海
淀区海淀
路5号
技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；销售计
算机软硬件、电子产品、机电设备、交电化工、建筑
材料、医疗器械、通信设备及公司开发后的产品。 
控
股
股
东 
限
责
任
公
许振东 
司 
北京天
桥北大
青鸟科
技股份
有限公
北京市崇
文区永内
大街1 号 
技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；销售计
算机软硬件、通信设备及公司开发后的产品。 
控
股
股
东 
股
份
公
司 
徐祗祥 
司 
深圳市
北大青
鸟华光
技术有
限公司 
深圳市福
田区彩宏
大厦a、b 
开发、生产、经营光传输、接入通信技术、电脑系统
应用及集成。 
控
股
子
公
司 
有
限
责
任
公
司 
刘永进 
潍坊青潍坊高新研制、开发、生产和销售电池、电池原材料、设备及控有
鸟华光
电池有
技术产业
开发区华
相关产品；研制、开发、生产和销售电子产品和通信
产品及相关产品；经营本企业生产、科研所需的的原
股
子
限
责
周燕军 
限公司 光电子区 辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口公任

75 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

业务。 司 公
司 
机械设备及工具、纺织品、服装、鞋帽、文化办公用
潍坊青
鸟华光
国际贸
易有限
公司 
潍坊高新
技术产业
开发区华
光电子厂
房 
品、日用百货、塑料橡胶制品、工艺品、建筑及装饰
材料的销售；计算机软、硬件的开发销售，机电产品、
仪器仪表、光机电一体化设备、电子产品及零配件、
半导体元器件、通讯设备、办公自动化设备的销售及
系统集成；技术服务；电子工程的施工；自营和代理
各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁
控
股
子
公
司 
有
限
责
任
公
司 
刘永进 
止进出口的商品和技术除外。 
潍坊北
大青鸟
华光电
子有限
公司 
潍坊高新
技术产业
开发区北
宫东街6
号 
电子设备及零配件的加工服务；光电产品、广播电视
产品、电子产品、应用软件的开发、生产、销售；自
动化控制，技术服务，系统集成。 
控
股
子
公
司 
有
限
责
任
公
司 
任松国 
北京青
鸟华光
科技有
限公司 
北京市海
淀区海淀
路52号
法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审
批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主
选择经营项目，开展经营活动。 
控
股
子
公
司 
有
限
责
任
公
司 
刘永进 
北京北
大高科
技产业
投资有
限公司 
北京市海
淀区海淀
路5号北
京大学燕
园三区 
法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法
律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批
机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经
营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自
主选择经营项目开展经营活动。 
控
股
子
公
司 
有
限
责
任
公
司 
周燕军 
北京北
大青鸟
网络通
信技术
有限公
司 
北京市海
淀区海淀
路52号
法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审
批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主
选择经营项目，开展经营活动。 
控
股
子
公
司 
有
限
责
任
公
司 
许振东 
北京华
光电子
有限公
司 
北京市丰
台区丰台
科学城海
鹰路9 号2
号楼4 层
414 
通信设备、电子产品的制造；电子信息产品及技术的
开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术承包、
技术培训；销售上述开发经鉴定合格的产品及其同
类、配套产品。 
控
股
子
公
司 
有
限
责
任
公
司 
王新华 

2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 

单位:元 币种:人民币 

关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 
北京北大青鸟有限责任公司 14,000 14,000 
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 30,443 19,260 49,703 

76 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

深圳市北大青鸟华光技术有限公司 1,000 1,000 
潍坊青鸟华光电池有限公司 20,500 20,500 
潍坊青鸟华光国际贸易有限公司 1,000 1,000 
潍坊北大青鸟华光电子有限公司 500 500 
北京青鸟华光科技有限公司 2,000 2,000 
北京北大高科技产业投资有限公司 78,000 78,000 
北京北大青鸟网络通信技术有限公司 1,000 1,000 
北京华光电子有限公司 100 100 

3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 

关联方名称 
所持股份期
初数 
所持股份比例
期初数（％）
所持
股份
增减
所持股份增
减比例（％）
所持股份期
末数 
所持股份比例
期末数（％）
北京北大青鸟
有限责任公司 
1,953.28 7.71 1,953.28 5.34 
北京天桥北大
青鸟科技股份
有限公司 
4,488.32 17.73 4,488.32 12.28 
深圳市北大青
鸟华光技术有
限公司 
900 90 900 90 
潍坊青鸟华光
电池有限公司 
17,500.00 85.37 17,500.00 85.37 
潍坊青鸟华光
国际贸易有限
公司 
900 90 900 90 
潍坊北大青鸟
华光电子有限
公司 
500 91.5 500 91.5 
北京青鸟华光
科技有限公司 
1,600.00 80 1,600.00 80 
北京北大高科
技产业投资有
限公司 
45,000.00 57.69 45,000.00 57.69 
北京北大青鸟
网络通信技术
有限公司 
800 80 800 80 
北京华光电子
有限公司 
80 80 80 80 

4、不存在控制关系关联方的基本情况 

关联方名称 与本公司关系 
章丘广电青鸟信息网络有限责任公司 参股子公司 
潍坊广电传输有限公司 参股子公司 

77 


潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

江苏盛世网络传媒有限责任公司 参股子公司 
潍坊北大青鸟华光照排公司 参股子公司 
潍坊北大青鸟华光通信技术公司 参股子公司 
沈阳公用集团有限公司 联营公司 

5、关联交易情况 

(1) 购买商品、接受劳务的关联交易 
单位:元 币种:人民币 
关联方 
关联交
易内容 
关联交易
定价原则
本期数 上年同期数 
金额 
占同类交易金
额的比例(%) 
金额 
占同类交易金
额的比例(%)
潍坊北大青鸟
华光照排公司 
按市场价
格确定 
2,729,538.45 94.4 

(2) 销售商品、提供劳务的关联交易 
单位:元 币种:人民币 

关联方 
关联交
易内容 
关联交易
定价原则
本期数 上年同期数 
金额 
占同类交易
金额的比例
(%) 
金额 
占同类交易金
额的比例(%) 
潍坊北大青鸟
华光照排公司 
按市场价
格确定 
0 1,692,307.68 18.31 
潍坊北大青鸟
华光通信技术
公司 
按市场价
格确定 
32,939.74 0.8 0 

6、关联方应收应付款项 

单位:元 币种:人民币 

项目名称 关联方 期末金额 期初金额 
其他应收款 潍坊北大青鸟华光照排公司 1,998,531.40 2,016,535.29 
其他应收款 潍坊青鸟华光通信技术有限公司 1,871,306.01 1,835,290.41 
其他应付款 北京北大青鸟有限责任公司 292,619,881.21 192,479,352.13 
其他应付款 北京天桥北大青鸟科技股份公司 194,847,450.67 216,847,450.67 
其他应付款 深圳市北大青鸟华光技术有限公司司 9,382,035.25 9,381,989.07 
其他应付款 江苏盛世传媒有限责任公司 29,000,000.00 29,000,000.00 
其他应付款 沈阳公用集团有限公司 43,489,388.40 177,881,926.00 

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

(九)或有事项： 
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 

（1）公司于2007年2月1日收到山东省潍坊市中级人民法院送达的（2005）潍民二初字第197号《民
事裁定书》。判决被告山东巨力股份有限公司（以下简称山东巨力）清偿原告潍坊市建设银行借款本
金4000万元、利息168.8万元及案件受理费、诉讼保全费41万元等。该借款由我公司提供连带担保
责任。 
（2）公司于2007年2月17日收到山东省潍坊市中级人民法院送达的（2007）潍执行字第29号《民
事裁定书》、（2007）潍执行字第29号《执行通知书》和（2005）潍民二初字第182号《民事判决书》。
判决山东巨力偿还分别于2004年4月28日和2004年11月22日从潍坊中国银行取得的两笔贷款，合
计人民币5000万元本金及相应利息，并承担全部诉讼费用，我公司承担连带担保责任。 
（3）2003年9月23日，我公司从潍坊工商银行取得295万美元贷款，由山东巨力为该笔贷款提供担
保。贷款到期后，公司未能偿还借款，潍坊工行向山东省潍坊市中级人民法院提起诉讼，要求公司归
还欠息154,767.84美元，折人民币1,256,993.45元，并要求被告承担案件诉讼费、律师费等实现债
权的费用，由山东巨力承担连带担保责任。 
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 
担保方 被担保方 担保事项 担保金额 到期日 
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 山东巨力股份有限公司 流动资金贷款 2700 万元
2005-06 
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 山东巨力股份有限公司 流动资金贷款 1300 万元
2005-09 
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 山东巨力股份有限公司 流动资金贷款 3000 万元
2005-04 
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 山东巨力股份有限公司 流动资金贷款 2000 万元
2005-11 
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 潍坊青鸟华光电池有限公司 流动资金贷款 424 万元

2005-05 
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 潍坊青鸟华光电池有限公司 流动资金贷款 1437 万
元 2005-04 
合 计10861 万元 

(十)承诺事项： 
无 

(十一)资产负债表日后事项： 
无 

(十二)其他重要事项： 
1、 公司股权分置改革情况 
公司股权分置改革方案于2006 年7 月27 日经公司2006 年第二次临时股东大会暨相关股东会议审议
通过， 即以公司现有流通股124,800,000 股为基数，以截至2006 年5 月31 日经审计的公司资本公
积金向本方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东定向转增股本，流通股股东获得每10 股定
向转增9 股的股份，相当于流通股每10 股获得3.16 股的对价，表决结果刊登于2006 年7 月28 日
的《中国证券报》及上海证券交易所网站。 
2、2005年10月18日，本公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于注销深圳市北大青鸟华光
技术有限公司的议案》，因公司调整业务，经股东协商，决定注销深圳市北大青鸟华光技术有限公司，

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潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年年度报告 

目前注销手续正在办理之中
。 
3、根据辽宁省高级人民法院（2006）辽执2字53号民事裁定书，裁定北京北大青鸟有限责任公司（
以
下简称北大青鸟）持有的北京天桥北大青鸟科技股份有限公司（以下简称青鸟天桥）63,578,766股
股
权和本公司19,532,800股股权归北京东方国兴建筑设计有限公司所有。公司于2007年2月13日对
拍
卖结果进行了公告，北京东方国兴建筑设计有限公司（以下简称东方国兴）与北大青鸟同日也刊登
了
《简式权益变动报告书》，2007年2月15日公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司《
股
权司法冻结及司法划转通知》(2007司冻76号)：北大青鸟持有的我公司1953.28万股股权已过户
至
东方国兴名下
。 
4、本公司于2005年6月15日与中国银行股份有限公司潍坊分行签订《2005年公司抵字第063号
》
最高额抵押合同，合同规定，自2005年6月15日至2008年6月15日，本公司将信息产业园的土
地
使用权及地上建筑物抵押作价4,000万元为本公司与抵押权人中国银行股份有限公司之间已经签订
或
将要签订的主合同设立抵押担保
。 
5、公司董事会决定对北大高科57.69%股权进行转让，公司将向中国证监会重新报送关于转让北大
高
科股权的相关材料
。 


十二、备查文件目
录
1、载有董事长签名的年度报告正本
； 
2、载有董事长、财务总监、会计经办人签名并盖章的会计报表
； 
3、载有会计师事务所盖章、会计师签名并盖章的审计报告原件
； 
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
。 


董事长：周燕军 

潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 

2007年4月5日 

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