百洋产业投资集团股份有限公司2019年第三季度报告正文

原标题：百洋产业投资集团股份有限公司2019年第三季度报告正文

　　百洋产业投资集团股份有限公司

　　证券代码：002696                         证券简称：百洋股份                         公告编号：2019-095

　　百洋产业投资集团股份有限公司

　　第一节 重要提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司全体董事均亲自出席了审议本次季报的董事会会议。

　　公司负责人杨思华、主管会计工作负责人欧顺明及会计机构负责人(会计主管人员)黄燕云声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　第二节 公司基本情况

　　一、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√ 是 □ 否

　　追溯调整或重述原因

　　同一控制下企业合并

　　■

　　非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：人民币元

　　■

　　对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

　　1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

　　□ 是 √ 否

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

　　2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　第三节 重要事项

　　一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、资产负债表主要项目指标变动情况及原因

　　（1）本报告期末货币资金余额为61,587.22万元，比上年末增长19,378.79万元，增幅为45.91%，主要为本报告期预收货款增加及收回前期理财投资资金所致；

　　（2）本报告期末预付账款余额为14,622.83万元，比上年末增加8,434.40万元，增幅为136.29%，主要为本报告期预付的在建工程款及项目合作费增加所致；

　　（3）本报告期末其他流动资产余额为7,747.65万元，比上年末减少11,818.04万元，减幅为60.4%，主要为本报告期收回上一年度理财投资资金所致；

　　（4）本报告期末在建工程余额为8,745.86万元，比上年末增加4,804.13万元，增幅为121.88%，主要为本报告期子公司在建工程项目投资增加所致；

　　（5）本报告期末递延所得税资产余额为4,780.12万元，比上年末增加1,506.85万元，增幅为46.03%，主要为本报告期公司部分子公司因经营亏损或增加计提了坏账准备金等因素加计了递延所得税资产所致；

　　（6）本报告期末短期借款余额为92,626.59万元，比上年末增加16,338.52万元，增幅为21.42%，主要为本报告期收购远洋渔业项目后，上述业务对公司流动资金需求增加从而导致增加银行借款所致；

　　（7）本报告期末应付票据余额为2,349.68万元，主要系本报告期新增票据结算支付业务所致；

　　（8）本报告期应付账款余额为26,002.00万元，比上年末增加7,834.44万元，增幅为43.12%，主要为本报告期随着公司产业链的延伸，对供应商的原料账款占用规模扩大所致；

　　（9）本报告期末预收账款余额为27,623.83万元，比上年末增加9,478.43万元，增幅为52.24%，主要为本报告期随着公司经营规模的扩大，收到客户及学员预付款增加所致；

　　（10）本报告期末其他应付款余额为39,619.11万元，比上年末增加18,461.50万元，增幅为87.26%，主要为本报告期新增应付股权转让款所致；

　　（11）本报告期末长期借款余额为22,000.00万元，主要为本报告期新增并购贷款所致。

　　2、利润表主要项目指标变动情况及原因

　　（1）本报告期营业收入为210,392.74万元，比上年同期下降7,245.65万元，降幅为3.33%，本报告期公司营业收入下降主要系受国内非洲猪瘟影响，公司猪饲料产销量小幅下滑所致；

　　（2）本报告期营业成本为156,786.26万元，比上年同期下降7,889.83万元，降幅为4.79%，本报告期主营业务成本下降的主要原因是收入下降所致；

　　（3）本报告期营业税金及附加为2,273.65万元，比上年同期增加1,606.39万元，增幅为240.74%，主要为本报告期内新增合并的日昇海洋在境外应交的税费增加所致；

　　（4）本报告期营业费用为18,598.27万元，比上年同期增加 2,946.25万元，增幅为18.82%，主要为本报告期内合并主体增加所致；

　　（5）本报告期管理费用为23,010.74万元，比上年同期增加2.394.02万元，增幅为11.61%，主要为本报告期内合并主体增加所致；

　　（6）本报告期财务费用为3,186.36万元，比上年同期增加1,977.44万元，增幅为163.57%，主要为本报告期贷款增加所致；

　　（7）本报告期投资收益为-1,018.46万元，比上年同期减少1,712.84万元，降幅为246.67%，主要为本报告期公司参股子公司经营亏损所致；

　　（8）本报告期其他收益为1,932.51万元，比上年同期增加1,359.03万元，增幅为236.98%，主要为本报告期新合并的广西祥和顺收到燃油补助所致；

　　（9）本报告期所得税费用为-215.86万元，比上年同期减少1,162.05万元，降幅为122.81%，主要为本报告期应纳税所得额减少所致；

　　（10）本报告期归属于上市公司的净利润为6,461.06万元，比上年同期下降6,526.98万元，降幅为50.25%，主要为本报告期内教育业务利润下滑及参股项目出现亏损所致。

　　3、现金流量表主要项目指标变动情况及原因

　　（1）本报告期收到的销售商品、提供劳务的现金为219,189.33万元，比上年同期增加9,550.76万元，增幅为4.56%，主要为本报告期预收货款增加所致；

　　（2）本报告期收到的其他与经营活动有关的现金为2,991.71万元，比上年同期增加804.91万元，增幅为36.81%，主要为本报告期收到的补助款增加所致；

　　（3）本报告期支付的各项税费为5,761.40万元，比上年同期增加1,259.38万元，增幅为27.97%，主要为本报告期合并主体增加所致；

　　（4）本报告期经营活动产生的现金流量净额为净流入22,784.39万元，比上年同期增加17,254.02万元，增幅为311.99%，主要为本报告期收到的货款增加所致；

　　（5）本报告期投资支付的现金为42,100.00万元，比上年同期增加8,025.01万元，增幅为23.55%，主要为本报告期收购了公司股权所致；

　　（6）本报告期投资活动产生的现金流量净额为净流出42,017.12万元，比上年同期净流出增加3.907.33万元，增幅为10.25%，主要为本报告期收购了部分企业股权所致；

　　（7）本报告期取得借款的现金为104,488.08万元，比上年同期增加46,598.36万元，增幅为80.50%，主要为本报告期为满足项目投资的需要，新增了并购贷款并为补充流动资金新增了短期贷款所致；

　　（8）本报告期分配股利、利润或偿付利息支付的现金为6,291.09万元，比上年同期减少4,515.28万元，降幅为41.78%，主要为本报告期公司分配的利润同比大幅减少所致；

　　（9）本报告期筹资活动产生的现金流量净额为净流入33,550.51万元，比上年同期净流入增加45,740.22万元，增幅为375.24%，主要为报告期为满足投资需求新增了银行贷款所致。

　　二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　股份回购的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

　　四、以公允价值计量的金融资产

　　□ 适用 √ 不适用

　　五、违规对外担保情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无违规对外担保情况。

　　六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

　　七、委托理财

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在委托理财。

　　八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。