山东先达农化股份有限公司_新浪财经

山东先达农化股份有限公司

中国证券报

　　一、重要提示

　　1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　　1.3 公司负责人王现全、主管会计工作负责人江广同及会计机构负责人（会计主管人员）江广同保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.4 本公司第一季度报告未经审计。

　　二、公司主要财务数据和股东变化

　　2.1 主要财务数据

　　单位：元币种：人民币

　　■

　　非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元币种：人民币

　　■

　　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　　单位：股

　　■

　　1.5 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　三、重要事项

　　1.6 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　■

　　1.7 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用 √不适用

　　1.8 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□适用√不适用

　　1.9 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　□适用 √不适用

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　　证券代码：603086 证券简称：先达股份公告编号：2019-024

　　山东先达农化股份有限公司

　　第三届董事会第十一次会议

　　决议公告

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　　重要内容提示：

　　●公司全体董事出席了本次会议。

　　●本次董事会全部议案均获通过，无反对票、弃权票。

　　一、董事会会议召开情况

　　山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十一次会议（以下简称“本次董事会会议”）于2019年4月16日以邮件和电话方式向全体董事发出会议通知。本次董事会会议于2019年4月19日在公司会议室以现场结合通讯表决方式召开。本次董事会会议应到董事7人，实到董事7人，会议由公司董事长王现全先生主持，公司部分高级管理人员列席了本次会议。本次董事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《公司2019年第一季度报告》

　　2019年1-3月，公司实现营业收入36,055.01万元、利润总额5,112.79万元、净利润4,060.75万元、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,960.01万元。

　　具体内容详见同日披露的《山东先达农化股份有限公司2019年第一季度报告》。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　（二）审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　根据财政部发布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017] 7 号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017] 8 号）、《企业会计准则第24号—套期会计》(财会[2017] 9 号)、《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14号），公司董事会同意实施本次会计政策变更，执行新金融工具准则。本次会计政策变更无需对前期数据进行追溯调整，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。

　　具体内容详见同日披露的《山东先达农化股份有限公司关于会计政策变更的公告》。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　（三）审议通过《关于聘任公司证券事务代表的议案》

　　公司董事会同意聘任韩恩娟女士担任本公司证券事务代表，协助董事会秘书履行相关职责。任期自董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。

　　具体内容详见同日披露的《山东先达农化股份有限公司关于聘任公司证券事务代表的公告》。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权

　　特此公告。

　　山东先达农化股份有限公司董事会

　　2019年4月20日

　　证券代码：603086 证券简称：先达股份公告编号：2019-025

　　山东先达农化股份有限公司

　　第三届监事会第十一次会议

　　决议公告

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　　重要内容提示：

　　●公司全体监事出席了本次会议。

　　●本次监事会全部议案均获通过，无反对票、弃权票。

　　一、监事会会议召开情况

　　山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第十一次会议（以下简称“本次监事会会议”）于2019年4月16日以电话和邮件方式向全体监事发出会议通知。本次监事会会议于2019年4月19日以通讯表决方式召开。本次监事会会议应到监事3人，实到监事3人，会议由公司监事会主席赵亮先生主持。本次监事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过《公司2019年第一季度报告》

　　2019年1-3月，公司实现营业收入36,055.01万元、利润总额5,112.79万元、净利润4,060.75万元、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,960.01万元。

　　监事会对公司2019年第一季度报告进行谨慎审核，认为：

　　1.公司2019年第一季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程及公司内部管理制度各项规定。

　　2.公司2019年第一季度报告所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，公允、全面、真实地反映了公司的经营成果和财务状况。

　　3.在公司2019年第一季度报告的编制和审议过程中，未发现参与人员有违反保密规定的行为。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　（二）审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　经审核，公司监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部下发的新金融工具准则的要求而进行的变更，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响，不存在损害公司及全体股东的合法权益，特别是中小股东利益的情形。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　山东先达农化股份有限公司监事会

　　2019年4月20日

　　证券代码：603086 证券简称：先达股份公告编号：2019-026

　　山东先达农化股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

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　　重要内容提示

　　●本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生影响。

　　一、会计政策变更概述

　　2017年，财政部修订并印发了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017] 7 号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017] 8 号）、《企业会计准则第24号—套期会计》(财会[2017] 9 号)、《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14号），（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起实行上述会计准则，其他境内上市企业自2019年1月1日起执行；执行企业会计准则的非上市企业自2021年1月1日起施行。

　　公司于2019年4月19日召开了第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十一次会议，分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司按照财政部会计准则的要求进行会计政策变更。该议案无需提交股东大会审议。

　　二、会计政策变更的具体内容及对公司的影响

　　（一）会计政策变更的具体内容

　　1.金融资产分类由原先的以“公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”、“持有至到期投资”、“贷款和应收款项”、“可供出售金融资产”四大分类改为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大分类，减少了金融资产类别，提高了分类的客观性和有关会计处理的一致性；

　　2.金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，以更加及时、足额地计提金融资产减值准备，揭示和防控金融资产信用风险；

　　3.调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；

　　4.进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；

　　5.修订套期会计相关规定，拓宽套期工具和被套期项目的范围，强调套期会计与企业风险管理活动有机结合，更好地反映了企业风险管理活动。

　　（二）会计政策变更对公司的影响

　　根据新金融工具准则的衔接规定，企业无需对前期比较报表进行追溯调整。因此，本次会计政策变更不会对公司当期及前期的财务状况、经营成果和现金流产生影响。

　　三、董事会对本次会计政策变更的意见

　　根据财政部发布的新金融工具准则，公司董事会同意实施本次会计政策变更，执行新金融工具准则。本次会计政策变更无需对前期数据进行追溯调整，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。

　　四、独立董事关于会计政策变更的意见

　　独立董事认为：公司本次会计政策变更是根据财政部发布的新金融工具准则进行的合理的变更，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害股东特别是中小股东利益的情形。本次变更的审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》等规定。本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响，我们一致同意本次会计政策变更。

　　五、监事会关于会计政策变更的意见

　　经审核，公司监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部下发的新金融工具准则的要求而进行的变更，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响，不存在损害公司及全体股东的合法权益，特别是中小股东利益的情形，我们一致同意本次会计政策变更。

　　特此公告。

　　山东先达农化股份有限公司董事会

　　2019年4月20日

　　证券代码：603086 证券简称：先达股份公告编号：2019-027

　　山东先达农化股份有限公司

　　关于聘任公司证券事务代表的公告

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　　山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月19日召开第三届董事会第十一次会议审议通过《关于聘任公司证券事务代表的议案》，同意聘任韩恩娟女士为公司证券事务代表，协助董事会秘书履行相关职责。任期自董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。

　　截至本公告日，韩恩娟女士未直接或间接持有公司股票，与公司控股股东、实际控制人及持股5%以上的股东不存在关联关系，也不存在受到中国证监会及其他相关部门处罚和上海证券交易所惩戒的情形，其任职资格符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定。

　　特此公告。