贵研铂业股份有限公司_新浪财经

贵研铂业股份有限公司

中国证券报

　　一重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3 公司全体董事出席董事会会议。

　　4 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　以2019年3月4日配股发行完成后的总股本437,708,011股为基数向全体股东每10股派发现金红利1.80元（含税），不送股，不转增股本。

　　二公司基本情况

　　1 公司简介

　　■

　　2 报告期公司主要业务简介

　　1、主要业务

　　公司是从事贵金属研究、开发和生产经营的国家级高新技术企业，也是国内唯一在贵金属材料领域拥有系列核心技术和完整创新体系、集产学研为一体的上市公司。公司建立了较完整的贵金属产业链体系，大力发展贵金属新材料制造、贵金属资源再生及贵金属商务贸易，业务领域涵盖了贵金属合金材料、化学品、电子浆料、汽车催化剂、工业催化剂、金银及铂族金属二次资源循环利用、贵金属商务贸易和分析检测，生产各类产品涵盖390多个品种、4000余种规格，产品已广泛应用于汽车、电子信息、国防工业、新能源、石油、化学化工、生物医药、建材、环境保护等行业。

　　2、经营模式

　　以市场为导向，发挥贵金属新材料、资源循环利用和商务贸易三大板块相互支撑、协同发展的综合优势。各环节相互依存，互为补充，面向国防和民用市场，为客户提供从贵金属原材料供给到产品制造、商务贸易和废料回收的一站式服务。同时，产业经营和资本运营相结合，不断延伸和完善贵金属产业链，实现创新发展，发挥比较优势，形成协同效应。快速提升贵金属研发平台、分析检测平台、信息情报平台及产学研一体化高端人才培养及聚集平台对产业发展的支撑能力。

　　3、行业情况

　　公司所处行业为贵金属工业材料制造行业，属国家重点支持的新材料领域。贵金属材料由于其难以替代的物理和化学性能，是整个工业体系中应用面最广的材料之一。贵金属产业为工业生产所提供的材料品种有上千种，在工业体系中是最为特殊且不可缺少的一类材料，因而被誉为“现代工业维他命”。

　　公司所处的行业主要为航空、航天、电子、能源、化工、石油、汽车、生物医药、环保等行业提供产品及服务，其中：贵金属催化材料广泛应用于石油化工、医药合成、精细化工、硝氨化肥、汽车污染治理等领域；贵金属环保材料是制作高纯材料、催化材料、环境治理材料、合金功能材料等重要的前躯体；贵金属特种功能材料（如电接触材料、钎焊材料、测温材料、复合材料、催化网材料、精密合金材料、键合材料、蒸发材料等）广泛应用于国防工业、电子信息、化工建材、冶金等行业；贵金属信息功能材料（如导体浆、电阻浆、灌孔浆、多层布线浆等）广泛应用于片式电子元器件、厚膜集成电路、晶体硅太阳能电池、膜片开关、平板显示器等。高新技术的发展，为贵金属不断开拓了新的应用领域，贵金属材料在相关领域的需求量越来越大，而被作为人类社会可持续发展的关键材料之一。

　　贵金属在全球属于稀缺资源，尤其是铂族金属在我国属于极度匮乏的资源，随着矿产资源不断开发利用，原矿已日益枯竭，而贵金属二次资源被称为“移动的城市矿山”，其种类繁多，品位较高。发达国家把贵金属二次资源循环利用作为一个重要的产业关键环节加以布局和支持，随着我国成为贵金属工业应用的第一大国，贵金属二次资源循环利用在贵金属工业中越来越发挥着不可替代的作用，国家越来越重视贵金属资源再生循环利用的发展。

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元币种：人民币

　　■

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元币种：人民币

　　■

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用 √不适用

　　4 股本及股东情况

　　4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

　　单位: 股

　　■

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用 □不适用

　　■

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用 □不适用

　　■

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用 √不适用

　　5 公司债券情况

　　□适用 √不适用

　　三经营情况讨论与分析

　　1 报告期内主要经营情况

　　在面临复杂多变的外部环境情况下，公司坚定贵金属产业发展主线，紧紧抓住稳中向好的国内经济和行业形势带来的发展机遇，持续优化产品结构，提升工艺技术水平，强化市场战略布局，加大以中高端市场为主的开拓力度，生产经营规模持续扩大，主营业务收入稳步增长，盈利能力不断增强，主营业务利润增加，整体经营业绩实现了稳步增长。特种功能材料、贵金属再生资源材料、贵金属前驱体材料板块取得明显的增量。公司并购的贵研中希（上海）新材料科技有限公司纳入合并范围，且为公司创造了良好的经营业绩。2018年，公司累计实现营业收入17,074,041,272.71元，比去年同期的15,441,508,619.88元增加10.57 %；利润总额210,620,723.47元，比去年同期的155,260,417.07元增加35.66%；实现净利润184,743,053.36元，比去年同期的130,812,305.66元增加41.23%；归属于母公司的净利润157,144,539.53元，比去年同期的119,327,992.18元增加31.69%。

　　2 导致暂停上市的原因

　　□适用 √不适用

　　3 面临终止上市的情况和原因

　　□适用 √不适用

　　4 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

　　√适用□不适用

　　1.会计政策变更

　　根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表。

　　此项会计政策变更对财务报表列报项目的主要影响如下：

　　单位：元币种：人民币

　　■

　　5 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

　　□适用√不适用

　　6 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

　　√适用□不适用

　　本公司2018年度纳入合并范围的子公司共9户，详见本附注九“在子公司中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加1户，详见年度报告附注八、“合并范围的变更”。

　　董事长签字：郭俊梅

　　贵研铂业股份有限公司

　　2019年4月10日

　　证券简称：贵研铂业证券代码：600459 公告编号：临2019-014

　　贵研铂业股份有限公司

　　第六届董事会第二十三次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　贵研铂业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）第六届董事会第二十三次会议通知于2019年3月27日以传真和书面形式发出，会议于2019年4月8日在公司三楼会议室举行。

　　公司董事长郭俊梅女士主持会议，应到董事6名，实到董事6名。

　　会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。

　　一、经会议审议，通过以下预（议）案：

　　1、《公司2018年度总经理工作报告》

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《公司2018年度总经理工作报告》。

　　2、《公司2018年度董事会报告》

　　会议以6票同意，0票反对，0票弃权,一致通过《公司2018年度董事会报告》。

　　3、《关于公司2018年度财务决算报告的预案》

　　会议以6票同意，0票反对，0票弃权,一致通过《关于公司2018年度财务决算报告的预案》

　　4、《关于公司2018年度利润分配的预案》

　　经瑞华会计师事务所审计，2018年公司实现归属于上市公司股东的净利润157,144,539.53元，归属于上市公司股东的累计未分配利润为547,081,022.14元，公司拟以2019年3月4日配股发行完成后的总股本437,708,011股为基数向全体股东每10股派发现金红利1.80元（含税）,不送股，不转增股本。

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《关于公司2018年度利润分配的预案》

　　5、《关于修改〈公司章程〉的预案》

　　具体内容详见《贵研铂业股份有限公司关于修改公司章程的公告》（临2019-016号）。

　　会议以6票同意，0票反对，0票弃权,一致通过《关于修改〈公司章程〉的预案》

　　6、《关于计提资产减值损失的议案》

　　按照《企业会计准则》规定，资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。截至2018年12月31日，公司存货账面余额970,301,063.83元，对其中存在减值迹象的存货计提存货跌价准备7,084,677.19元，计入当期资产减值损失4,265,523.01元。

　　按照《企业会计准则》规定，公司对应收款项可能发生的坏账损失采用期末按个别认定法与账龄分析法相结合计提坏账准备。截至2018年12月31日，公司应收款项可能发生的坏账损失应计提坏账准备10,516,620.58元，计入当期资产减值损失-806,787.00元。

　　按照《企业会计准则》规定，公司按固定资产账面价值超过其可回收金额的部分计提减值准备。截至2018年12月31日，固定资产原值406,280,829.22元，累计折旧144,047,186.29元，固定资产净值262,233,642.93元。公司对其中存在减值迹象的固定资产计提减值准备577,747.69元，计入当期资产减值损失的金额473,416.37元。

　　除上述事项外，公司本年度未发生其他资产减值情形。

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《关于计提资产减值损失的议案》。

　　7、《关于会计政策和会计估计变更的议案》

　　具体内容详见《贵研铂业股份有限公司关于会计政策和会计估计变更的公告》（临2019-017号）。

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《关于会计政策和会计估计变更的议案》。

　　8、《关于2018年度日常关联交易执行情况和预计2019年度日常关联交易的预案》

　　具体内容详见《贵研铂业股份有限公司关于2018年度日常关联交易执行情况和预计2019年度日常关联交易的公告》（临2019-018号）。

　　会议以3票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《关于2018年度日常关联交易执行情况和预计2019年度日常关联交易的预案》

　　注：由于该项预案属于关联交易，在表决中3名关联董事回避表决，因此实际参加表决的董事总有效票数为3票。

　　9、《关于公司向银行申请2019年授信额度的预案》

　　公司因生产、经营需要，拟向银行申请银行授信额度人民币伍拾伍亿元，用于补充公司的流动资金周转、贵金属原辅材料储备、生产经营等环节中的资金头寸不足。并提请授权董事长根据公司实际情况办理相关事宜。申请期间为公司2018年度股东大会审议通过之日起至2019年度股东大会召开日止。

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《关于公司向银行申请2019年授信额度的预案》。

　　10、《关于公司为控股子公司银行授信额度提供担保的预案》

　　因业务规模进一步扩大，为满足生产经营的需要，保障2019年度经营目标的顺利实现，公司下属子公司贵研资源（易门）有限公司（简称“贵研资源公司”）拟向银行申请不超过人民币陆亿元授信额度。贵研金属（上海）有限公司（简称“贵研金属公司”）拟向银行申请不超过人民币叁亿伍仟万元授信额度。昆明贵研催化剂有限责任公司（简称“贵研催化公司”）拟向银行申请不超过人民币壹拾贰亿元授信额度。永兴贵研资源有限公司（简称“永兴资源公司”）拟向银行申请不超过人民币壹亿元授信额度。贵研工业催化剂（云南）有限公司（简称“贵研工催公司”）拟向银行申请不超过人民币叁仟万元授信额度。贵研中希（上海）新材料科技有限公司（简称“贵研中希公司”）拟向银行申请不超过人民币壹亿元授信额度。

　　上述各子公司银行授信的“申请期间”均为自公司2018年度股东大会审议通过之日起至2019年度股东大会召开日止，“担保期限”为不超过两年。现提请公司为其担保。公司拟就上述事项为贵研资源公司、贵研金属公司、贵研催化公司、永兴资源公司、贵研工催公司及贵研中希公司提供担保。本预案如获股东大会审议通过，则同意授权公司董事长具体办理相关事宜。

　　贵研资源公司及贵研金属公司系公司全资子公司，不需要提供反担保。贵研催化公司、永兴资源公司、贵研工催公司及贵研中希公司系公司控股子公司，公司要求上述所有控股子公司的其他股东向本公司担保提供反担保。具体实施时，鉴于公司持有贵研催化公司89.91%股权，对贵研催化公司拥有实质控制力。因此，除贵研催化公司外，公司不得为其他未向公司提供反担保的控股子公司提供担保。

　　具体内容见《贵研铂业股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公告》（临2019-019号）。

　　10.1公司为贵研资源（易门）有限公司银行授信额度提供担保

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致同意公司为贵研资源（易门）有限公司银行授信额度提供担保。

　　10.2公司为贵研金属（上海）有限公司银行授信额度提供担保

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致同意公司为贵研金属（上海）有限公司银行授信额度提供担保

　　10.3公司为昆明贵研催化剂有限责任公司银行授信额度提供担保

　　会议以3票同意，0票反对、0票弃权，一致同意公司为昆明贵研催化剂有限责任公司银行授信额度提供担保；

　　注：由于该项预案属于关联交易，在表决中3名关联董事回避表决，因此实际参加表决的董事总有效票数为3票。

　　10.4公司为永兴贵研资源有限公司银行授信额度提供担保

　　会议以3票同意，0票反对、0票弃权，一致同意公司为永兴贵研资源有限公司银行授信额度提供担保；

　　注：由于该项预案属于关联交易，在表决中3名关联董事回避表决，因此实际参加表决的董事总有效票数为3票。

　　10.5公司为贵研工业催化剂（云南）有限公司银行授信额度提供担保

　　会议以3票同意，0票反对、0票弃权，一致同意公司为贵研工业催化剂（云南）有限公司银行授信额度提供担保；

　　注：由于该项预案属于关联交易，在表决中3名关联董事回避表决，因此实际参加表决的董事总有效票数为3票。

　　10.6公司为贵研中希（上海）新材料科技有限公司银行授信额度提供担保

　　会议以3票同意，0票反对、0票弃权，一致同意公司为贵研中希（上海）新材料科技有限公司银行授信额度提供担保；

　　注：由于该项预案属于关联交易，在表决中3名关联董事回避表决，因此实际参加表决的董事总有效票数为3票。

　　11、《关于公司为贵研资源（易门）有限公司开展贵金属废料回收业务提供担保的预案》

　　贵研资源（易门）有限公司（简称“贵研资源公司”）开展贵金属废料买断和来料加工业务，因生产过程物料（废料）的取样、制样、结算及精炼提纯存在一定的周期，期间客户要求为已交付但采购结算尚未完成，或尚未生产（加工）完毕的贵金属物料（废料）提供担保。为积极拓展业务，贵研资源公司提请公司为其开展上述贵金属废料回收业务向客户提供担保，担保总金额不超过人民币叁亿元，担保“发生期间”为自公司2018年度股东大会通过之日起至2019年度股东大会召开日止，担保期不超过一年。本预案如获股东大会审议通过，则同意授权公司董事长具体办理相关事宜。

　　具体内容见《贵研铂业股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公告》（临2019-019号）。

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《关于公司为贵研资源（易门）有限公司开展贵金属废料回收业务提供担保的预案》。

　　12、《关于向控股子公司提供2019年度短期借款额度的预案》

　　为支持公司控股子公司的业务发展，补充其流动资金，根据公司《负债融资管理办法》的相关规定，公司拟向公司控股子公司贵研资源（易门）有限公司（简称“贵研资源公司”）、贵研金属（上海）有限公司（简称“贵研金属公司”）、昆明贵研催化剂有限责任公司（简称“贵研催化公司”）、永兴贵研资源有限公司（简称“永兴资源公司”）、贵研工业催化剂（云南）有限公司（简称“贵研工催公司”）及贵研中希（上海）新材料科技有限公司（简称“贵研中希公司”）提供短期借款。借款的“发生期间”为自公司2018年度股东大会通过之日起至2019年度股东大会召开日止。“借款期间”为自借款合同生效之日起的十二个月内。公司将按不低于同期银行贷款利率向借款对象收取资金占用费。

　　贵研资源公司及贵研金属公司系公司全资子公司，不需要提供反担保。贵研催化公司、永兴资源公司、贵研工催公司及贵研中希公司系公司控股子公司，公司要求上述所有控股子公司的其他股东向本公司提供的借款提供反担保。具体实施时，鉴于公司持有贵研催化公司89.91%股权，对贵研催化公司拥有实质控制力。因此，除贵研催化公司外，公司不得为其他未向公司提供反担保的控股子公司提供短期借款。

　　公司拟向贵研资源公司提供的短期借款额度为最高不超过壹拾亿元，公司拟向贵研金属公司提供的短期借款额度为最高不超过叁亿元，公司拟向贵研催化公司提供的短期借款额度为最高不超过陆亿元，公司拟向永兴资源公司提供的短期借款额度为最高不超过壹亿捌仟万元，公司拟向贵研工催公司提供的短期借款额度为最高不超过壹亿壹仟万元，公司拟向贵研中希公司提供的短期借款额度为最高不超过壹亿叁仟万元。本预案如获股东大会审议通过，则同意授权公司董事长具体办理相关事宜。

　　具体内容见《贵研铂业股份有限公司关于向控股子公司提供2019年度短期借款额度的公告》（临2019- 020号）。

　　12.1公司向贵研资源（易门）有限公司提供2019年度短期借款额度

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致同意公司向贵研资源（易门）有限公司提供2019年度短期借款额度

　　12.2公司向贵研金属（上海）有限公司提供2019年度短期借款额度

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致同意公司向贵研金属（上海）有限公司提供2019年度短期借款额度

　　12.3公司向昆明贵研催化剂有限责任公司提供2019年度短期借款额度

　　会议以3票同意，0票反对、0票弃权，一致同意公司向昆明贵研催化剂有限责任公司提供2019年度短期借款额度

　　注：由于该项预案属于关联交易，在表决中3名关联董事回避表决，因此实际参加表决的董事总有效票数为3票。

　　12.4公司向永兴贵研资源有限公司提供2019年度短期借款额度

　　会议以3票同意，0票反对、0票弃权，一致同意公司向永兴贵研资源有限公司提供2019年度短期借款额度

　　注：由于该项预案属于关联交易，在表决中3名关联董事回避表决，因此实际参加表决的董事总有效票数为3票。

　　12.5公司向贵研工业催化剂（云南）有限公司提供2019年度短期借款额度

　　会议以3票同意，0票反对、0票弃权，一致同意公司向贵研工业催化剂（云南）有限公司提供2019年度短期借款额度

　　注：由于该项预案属于关联交易，在表决中3名关联董事回避表决，因此实际参加表决的董事总有效票数为3票。

　　12.6公司向贵研中希（上海）新材料科技有限公司提供2019年度短期借款额度

　　会议以3票同意，0票反对、0票弃权，一致同意公司向贵研中希（上海）新材料科技有限公司提供2019年度短期借款额度

　　注：由于该项预案属于关联交易，在表决中3名关联董事回避表决，因此实际参加表决的董事总有效票数为3票。

　　13、《关于公司为子公司通过银行开展套期保值业务提供担保的预案》

　　公司控股子公司贵研催化公司、全资子公司贵研金属公司为了规避贵金属原料的价格风险，降低价格波动对其正常经营的影响，2019年度拟在渣打银行、汇丰银行授予的信用额度内分别与其合作开展贵金属套期保值业务。公司拟分别就被担保人贵研催化公司和贵研金属公司向渣打银行和汇丰银行分别出具保证函和保证书。本预案如获股东大会审议通过，同意授权公司总经理具体办理相关事宜。

　　具体内容见《贵研铂业股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公告》（临2019-019号）。

　　13.1公司为昆明贵研催化剂有限责任公司通过银行开展套期保值业务提供担保

　　会议以3票同意，0票反对、0票弃权，一致同意公司为昆明贵研催化剂有限责任公司通过银行开展套期保值业务提供担保

　　注：由于该项预案属于关联交易，在表决中3名关联董事回避表决，因此实际参加表决的董事总有效票数为3票。

　　13.2公司为贵研金属（上海）有限公司通过银行开展套期保值业务提供担保

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致同意公司为贵研金属（上海）有限公司通过银行开展套期保值业务提供担保

　　14、《关于2019年度贵金属套期保值策略的预案》

　　2019年度需进行套期保值的金属品种主要有：黄金、白银、铂、钯、铑等，此外由于贵金属原料属于美元资产，套保效果受汇率波动影响较大，因此为规避汇率波动的不利影响，拟对其相应汇率进行保值。公司套保所采用的工具主要有：租赁、远期、现货延期、期货、期权。公司及控股子公司、全资子公司开展套期保值业务，2019年度各金属品种的最高持仓为：黄金8800千克，白银240000千克，铂2600千克，钯5400千克，铑300千克。最高持仓金额不超过873935万元（其中黄金租赁及对应远期最高持仓金额不超过340980万元，其他套保工具对应最高持仓金额不超过532955万元），最高持仓交易保证金金额不超过133239万元（黄金租赁及对应远期不支付保证金）。

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《关于2019年度贵金属套期保值策略的预案》。

　　15、《关于更换财务审计机构和内部控制审计机构的预案》

　　公司现任审计机构为瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“瑞华会计师事务所”），其2014年-2018年度期间为本公司及本公司的部分下属子公司提供审计服务，任期至本公司2018年度股东大会结束时已届满5年。公司拟聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构和内部控制审计机构。本次聘请信永中和会计师事务所作为公司2019年度的财务审计机构，任期一年，其报酬为人民币50万元，并授权公司经理班子具体办理相关事宜。本次聘请信永中和会计师事务所作为公司2019年度内部控制审计机构，任期一年，其报酬为人民币 15万元，并授权公司经理班子具体办理相关事宜。

　　具体内容见《贵研铂业股份有限公司关于更换财务审计机构和内部控制审计机构的公告》（临2019-021号）

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《关于更换财务审计机构和内部控制审计机构的预案》。

　　16、《关于实施贵金属新材料协同制造数字化平台项目的议案》

　　同意公司实施贵金属新材料协同制造数字化平台项目，项目总投资3360万元由公司自筹解决，建设周期为十一个月。项目实施后将进一步满足企业发展对信息化的需求，公司将以信息化为重要抓手，打造数字化平台，优化管控模式，强化风险控制，持续提升公司风险管控能力，支撑公司长足发展。

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《关于实施贵金属新材料协同制造数字化平台项目的议案》。

　　17、《公司2018年度内部控制评价报告》

　　瑞华会计师事务所对本公司财务报告内部控制的有效性进行审计，出具了内部控制审计报告。报告认为：公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

　　具体内容见2019年4月10日上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《公司2018年度内部控制评价报告》。

　　18、《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》

　　具体内容见《贵研铂业股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》（临2019-022号）

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。

　　19、《公司2018年度独立董事述职报告》

　　具体内容见2019年4月10日上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《公司2018年度独立董事述职报告》。

　　20、《公司董事会财务/审计委员会2018年度履职报告》

　　具体内容见2019年4月10日上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《公司董事会财务/审计委员会2018年度履职报告》。

　　21、《公司2018年度社会责任报告》

　　具体内容见2019年4月10日上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《公司2018年度社会责任报告》。

　　22、《关于修改﹤贵研铂业股份有限公司董事会议事规则﹥的预案》

　　具体内容见2019年4月10日上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《关于修改﹤贵研铂业股份有限公司董事会议事规则﹥的预案》

　　23、《关于修改﹤贵研铂业股份有限公司股东大会议事规则﹥的预案》

　　具体内容见2019年4月10日上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《关于修改﹤贵研铂业股份有限公司股东大会议事规则﹥的预案》

　　24、《公司2018年年度报告全文及摘要》

　　具体内容见2019年4月10日上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《公司2018年年度报告全文及摘要》

　　25、《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》

　　具体内容见《贵研铂业股份有限公司关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的公告》（临2019-023号）。

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》

　　26、《关于召开公司2018年度股东大会的议案》

　　具体内容见《贵研铂业股份有限公司关于召开公司2018年度股东大会的通知》（临2019-024号）。

　　会议以6票同意，0票反对、0票弃权，一致通过《关于召开公司2018年度股东大会的议案》

　　二、公司独立董事就《关于公司2018年度利润分配的预案》、《关于公司会计政策及会计估计变更的议案》、《关于2018年度日常关联交易执行情况和预计2019年度日常关联交易的预案》、《关于公司为控股子公司银行授信额度提供担保的预案》、《关于公司为贵研资源（易门）有限公司开展贵金属废料回收业务提供担保的预案》、《关于向控股子公司提供2019年度短期借款额度的预案》、《关于公司为子公司通过银行开展套期保值业务提供担保的预案》、《关于更换财务审计机构和内部控制审计机构的预案》及《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》有关事项发表了独立意见。

　　三、公司董事会财务/审计委员会、薪酬/人事委员会、战略/投资发展委员会分别对本次会议的相关议题在本次董事会召开之前召开会议进行了审核，并发表了审核意见。

　　四、会议决定以下预案将提交股东大会审议：

　　1. 《公司2018年度董事会报告》

　　2. 《关于公司2018年度财务决算报告的预案》

　　3. 《关于公司2018年度利润分配的预案》

　　4. 《关于修改〈公司章程〉的预案》

　　5. 《关于2018年度日常关联交易执行情况和预计2019年度日常关联交易的预案》

　　6. 《关于公司向银行申请2019年授信额度的预案》

　　7. 《关于公司为控股子公司银行授信额度提供担保的预案》

　　8. 《关于公司为贵研资源（易门）有限公司开展贵金属废料回收业务提供担保的预案》

　　9. 《关于向控股子公司提供2019年度短期借款额度的预案》

　　10. 《关于公司为子公司通过银行开展套期保值业务提供担保的预案》

　　11. 《关于2019年度贵金属套期保值策略的预案》

　　12. 《关于更换财务审计机构和内部控制审计机构的预案》

　　13. 《公司2018年度独立董事述职报告》

　　14. 《关于修改﹤贵研铂业股份有限公司董事会议事规则﹥的预案》

　　15. 《关于修改﹤贵研铂业股份有限公司股东大会议事规则﹥的预案》

　　16. 《公司2018年年度报告全文及摘要》

　　特此公告。

　　贵研铂业股份有限公司董事会

　　2019年4月10日

　　证券简称：贵研铂业证券代码：600459 公告编号：临2019－015

　　贵研铂业股份有限公司

　　第六届监事会第十六次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　贵研铂业股份有限公司第六届监事会第十六次会议于2019年4月8日在公司三楼会议室召开,应到监事3名,实到监事3名，监事会主席庄滇湘先生主持会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　一、会议经以投票表决方式，一致通过以下议（预）案：

　　1、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过《公司2018年度监事会报告》

　　2、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过《关于公司2018年度财务决算报告的预案》

　　3、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过《关于公司2018年度利润分配的预案》

　　4、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过《关于修改〈公司章程〉的预案》

　　5、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过《关于计提资产减值损失的议案》

　　6、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过《关于会计政策和会计估计变更的议案》

　　7、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过《关于2018年度日常关联交易执行情况和预计2019年度日常关联交易的预案》

　　8、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过《关于公司向银行申请2019年授信额度的预案》

　　9、《关于公司为控股子公司银行授信额度提供担保的预案》

　　9.1、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过公司为贵研资源（易门）有限公司银行授信额度提供担保

　　9.2、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过公司为贵研金属（上海）有限公司银行授信额度提供担保

　　9.3、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过公司为昆明贵研催化剂有限责任公司银行授信额度提供担保

　　9.4、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过公司为永兴贵研资源有限公司银行授信额度提供担保

　　9.5、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过公司为贵研工业催化剂（云南）有限公司银行授信额度提供担保

　　9.6、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过公司为贵研中希（上海）新材料科技有限公司银行授信额度提供担保

　　10、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过《关于公司为贵研资源（易门）有限公司贵金属废料回收业务提供担保的预案》

　　11、《关于向控股子公司提供2019年度短期借款额度的预案》

　　11.1、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过公司向贵研资源（易门）有限公司提供2019年度短期借款额度

　　11.2、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过公司向贵研金属（上海）有限公司提供2019年度短期借款额度

　　11.3、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过公司向昆明贵研催化剂有限责任公司提供2019年度短期借款额度

　　11.4、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过公司向永兴贵研资源有限公司提供2019年度短期借款额度

　　11.5、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过公司向贵研工业催化剂（云南）有限公司提供2019年度短期借款额度

　　11.6、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过公司向贵研中希（上海）新材料科技有限公司提供2019年度短期借款额度

　　12、《关于公司为子公司通过银行开展套期保值业务提供担保的预案》

　　12.1、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过公司为昆明贵研催化剂有限责任公司通过银行开展套期保值提供担保

　　12.2、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过公司为贵研金属（上海）有限公司通过银行开展套期保值提供担保

　　13、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过《关于更换财务审计机构和内部控制审计机构的预案》

　　14、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过《公司2018年度内部控制评价报告》

　　15、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》

　　16、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过《公司2018年年度报告全文及摘要》

　　17、会议以3票同意、0票反对、0票弃权，一致通过《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》

　　二、会议同意将以下预案提交股东大会审议：

　　1、《公司2018年度监事会报告》

　　特此公告。

　　贵研铂业股份有限公司监事会

　　2019年4月10日

　　证券简称：贵研铂业证券代码：600459 公告编号：临2019－016

　　贵研铂业股份有限公司

　　关于修改《公司章程》的公告

　　经中国证监会证监许可[2018]1797号文核准，公司以2019年2月20日（股权登记日）收市股本总数339,271,065股为基数，按照每10股配3股的比例向股权登记日在册的全体股东配售A股股份。本次配股发行实际配售股份数为98,436,946股，且公司新增的98,436,946股份已于2019年3月12日起上市流通。本次配股完成后，公司总股本从339,271,065股增加至437,708,011股，公司总股本及股本结构的变化需对《公司章程》相应条款进行修改。同时，为进一步完善公司回购股份规则和上市公司规范治理，持续提高公司治理水平，维护广大投资者合法权益，公司结合新修订的《中华人民共和国公司法》和《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》的相关规定和要求，拟对《公司章程》相关条款及内容进行修改。具体修改内容如下：

　　一、修订条款

　　■

　　二、备查文件

　　1、公司第六届董事会第二十三次会议决议；

　　特此公告。

　　贵研铂业股份有限公司董事会

　　2019年4月10日

　　证券简称：贵研铂业证券代码：600459 公告编号：临2019－017

　　贵研铂业股份有限公司

　　关于公司会计政策和会计估计变更的公告

　　重要内容提示:

　　●本次会计政策变更是公司按照财政部相关规定执行，不影响公司2018年度相关财务指标。

　　●本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需追溯调整，对公司以往各期财务状况和经营成果不会产生影响。

　　贵研铂业股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月8日召开第六届董事会第二十三次会议及第六届监事会第十六次会议，审议通过了《关于会计政策和会计估计变更的议案》，该议案无需提交公司股东大会审议。

　　公司根据国家财政部相关文件规定，同时为更客观、真实的反映公司财务状况和经营成果，适应公司业务发展。公司进行会计政策和会计估计变更，具体公告如下：

　　一、会计政策和会计估计变更概述

　　（一）会计政策变更概述

　　中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于 2017 年修订印发了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号，以下简称“会计准则 22 号”）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（财会[2017]8 号，以下简称“会计准则23号”）、《企业会计准则第24号——套期会计》 (财会[2017]9号，以下简称“会计准则 24 号”)、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会[2017]14 号，以下简称“会计准则 37 号”）。在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。 2018 年 6 月 15 日，财政部颁布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号）（以下简称“财会[2018]15 号”），要求执行企业会计准则的非金融企业按照修订后的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表。

　　（二）会计估计变更概述

　　由于公司经营外部环境的变化，基于谨慎性原则考虑，为更加客观、真实的反映公司财务状况和经营成果。公司对应收款项坏账准备计提的会计估计进行变更。

　　二、本次会计政策和会计估计变更的具体内容

　　（一）会计政策变更的具体内容

　　1、公司根据财会[2018]15 号准则的相关要求，对财务报表相关科目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行调整，具体情况如下：

　　（1）“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；

　　（2）“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目；

　　（3）“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目；

　　（4）“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；

　　（5）“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；

　　（6）“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目；

　　（7）“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；

　　（8）新增“研发费用”项目；

　　（9）在“财务费用”项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；

　　（10）“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下不能转损益的其他综合收益”。

　　2、财政部对会计准则 22 号、会计准则 23 号、会计准则 24 号和会计准则 37 号等四项金融工具相关会计准则的修订内容主要包括：

　　（1）金融资产分类由现行“四分类”改为“三分类”（以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产），减少了金融资产类别，提高了分类的客观性和有关会计处理的一致性；

　　（2）金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，以更加及时、足额地计提金融资产减值准备，揭示和防控金融资产信用风险；

　　（3）套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动；

　　（4）金融工具披露要求相应调整。

　　（二）会计估计变更的具体内容

　　1、变更日期

　　本次会计估计变更自2019年1月1日开始执行。

　　2、变更主要内容

　　公司对信用风险特征组合中采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项计提比例变更，变更前后情况如下:

　　■

　　三、本次会计政策和会计估计变更对公司的影响

　　（一）会计政策变更对公司的影响

　　1、根据财会〔2018〕15 号文件的要求，公司对报告期内的报表格式进行调整，同时相应调整比较期间报表项目，变更只涉及财务报表列报和调整，此项会计政策变更对财务报表列报项目的主要影响如下：

　　（单位：元）

　　■

　　2、根据新旧准则衔接规定，会计准则 22 号、会计准则 23 号、会计准则 24 号和会计准则 37 号等四项金融工具相关会计准则的修订，企业无需重述前期可比数。因此，公司将于 2019 年初变更会计政策，自 2019 年第一季度起按新准则要求进行会计报表披露，不重述 2018 年可比数，本次会计政策变更不影响公司2018年度相关财务指标。

　　（二）会计估计变更对公司的影响

　　根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需追溯调整，对公司以往各期财务状况和经营成果不会产生影响。

　　四、关于会计政策和会计估计变更的专项意见

　　（一）董事会意见

　　公司本次会计政策和会计估计变更符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策和会计估计变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害股东特别是中小股东利益情形。

　　（二）监事会意见

　　公司本次会计政策变更是依据新金融工具相关会计准则及财政部于2018年发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的规定进行的合理变更。公司会计估计变更是基于财政部会计准则并结合公司实际经营情况进行的。变更后的会计政策和会计估计能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关变更的决策程序、信息披露等符合国家相关法律、法规及规范性文件等规定，没有损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。同意公司本次会计政策和会计估计变更。

　　（三）独立董事意见

　　公司本次会计政策变更是依据新金融工具相关会计准则及财政部于2018年发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的规定进行的合理变更，公司会计估计变更是充分考虑会计准则之规定，结合公司实际经营情况而实施的，会计政策和会计估计变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关变更的决策程序符合国家相关法律、法规及规范性文件等规定，没有损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。同意公司本次会计政策和会计估计变更。

　　特此公告。

　　贵研铂业股份有限公司董事会

　　2019年4月10日

　　证券简称：贵研铂业证券代码：600459 公告编号：临2019-018

　　贵研铂业股份有限公司

　　关于2018年度日常关联交易执行情况和预计2019年度日常关联交易的公告

　　重要内容提示：

　　●关联内容：2018年与关联方发生的日常关联交易情况和2019年预计与关联方发生的日常关联交易。

　　●回避表决：公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了《关于2018年度日常关联交易执行情况和预计2019年度日常关联交易的预案》，该预案进行表决时，关联董事郭俊梅、潘再富、胥翠芬回避表决。

　　●公司与关联方发生的日常关联交易均按照公平、公正、公允的原则进行，不会对公司的独立性产生影响，不会对关联方形成依赖。

　　●本事项尚需提交公司2018年度股东大会审议，关联股东将回避表决。

　　根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》的相关规定，公司在2018年度与关联方实际发生关联交易的基础上，对公司及子公司2019年度日常关联交易进行了预计，具体情况如下：