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1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2、公司全体董事出席董事会会议。
1.3、湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4、公司负责人梁宋模，主管会计工作负责人高振亚，会计机构负责人(会计主管人员)徐淑娥声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
2.2 联系人和联系方式
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
3.2 主要财务指标
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目
√适用不适用
单位：元 币种：人民币
3.3 国内外会计准则差异
适用√不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表
4.3控股股东及实际控制人
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)控股股东情况
公司名称：常德市粮油总公司
法人代表：梁宋模
注册资本：140，000，000元人民币
成立日期：1994年1月5日
主要经营业务或管理活动：经营粮油及制品、饲料及饲料原料、农副产品；百货、针纺织品，五金交电，化工原料，建筑材料等。
报告期内，本公司控股股东未发生变更。
常德市粮油总公司作为本公司控股股东，持有本公司24106万股国有法人股，占公司总股本的55.74%，其性质为常德市人民政府主管的全民所有制企业。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
5.2 在股东单位任职的董事监事情况
√适用不适用
5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
单位：万元 币种：人民币
§6 董事会报告
6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年是公司全面开展“二次创业”的第一年，也是公司为未来发展打基础的一年，公司坚定不移地推进“一体两翼”发展战略，突出和继续抓好了产业、产品、资产、市场和运行机制“五大调整”，全年实现主营业务收入6.63亿元，同比增长21.59%。“金健”品牌入选“中国最具价值500品牌”光荣榜，金健大米荣获“中国名牌产品”称号。公司经营的产品和产业都呈现良好的发展态势。
但是，由于多方面的原因，公司出现了大额亏损，利润总额为-25921.12万元。导致亏损的主要原因是：
1、由于国家出台了一系列保护农民利益的政策，导致初级农产品的收购价格在政策因素的推动下其行情一路上涨(如：我司大米加工的主要原料湘晚籼11＃稻谷2003年的收购均价仅为1600元/吨，而2004年的收购均价为2100元/吨，上涨幅度约为31%、小麦2003年收购均价为1300元/吨，而2004年的收购均价约为1650元/吨，上涨幅度约为27%)，从而直接造成主营产品原料的收购成本大幅增长，但作为公司的品牌产品的销售价格有一个惯性过程，未同步顺价，从而导致主营业务的销售利润率较去年同期下降24.73%。
2、大股东及其关联方占用我司巨额资金，增加了我司管理费用中的坏帐准备，同时也增加了我司的财务费用。
3、金健米业(泸州罗沙)有限公司公司等几家新成立的公司处于市场导入期，由于开办费用摊销等因素影响，导致当年亏损。
4、我司控股子公司湖南金恒房地产有限责任公司由于2004年9月份才开始建设施工，尽管当年取得预售收入，但由于所售房屋并未完工，不符合收入确认的条件，因而不能确认收入，而按会计制度的相关规定前期开办费应在开盘时一次摊销，因此造成了该公司2004年的亏损。
5、国家有关部门2004年在全国范围内开展的治理运输超载行动，使我司营业费用中的运输费用较去年同期也产生了较大的增长，同时，受石油价格上涨因素的影响，我司包装物及相关辅料的成本也有所增长。
6、2004年我司加大了品牌扩张力度，在产品广告、营销网络建设等方面进行了较大的投入，使我司产品销售网络覆盖到了全国25个省级城市，遍及85%以上的大中型城市市场，进入了全国特大型及大型卖场2800多家，中小型网点近3万家；这不仅使我司2004年主营业务的销售额较上期同比增长了约22%，同时也为公司日后产品销量的逐年增长打下了坚实的基础。但公司对此投入较大，从而导致营业费用中的广告费、宣传费、促销费、进场费、营销人员工资、差旅费等支出均较去年同期有大幅增长。
7、2004年，我司金健高科技食品有限责任公司生产的保鲜米粉产销量均成倍增长并实现了部分产品出口的良好销售态势，但由于该产品作为油炸方便食品的替代品还未被广大消费者完全认识和接受，销售的模式和渠道也正在建立之中，市场投入大及产销量未形成规模，属于战略性亏损。
8、公司在报告期内因进行技术改造、固定资产更新等原因对部分固定资产进行了清理，产生了固定资产清理损失。
9、公司进行产品结构调整及主导产品不断获得了新的荣誉和称号，致使部分包装物因改版或产品停产而无法使用，从而造成了一定损失。
此外，公司对欠款企业破产、当事人死亡等原因形成的确已无法收回的呆死帐，按相关会计制度的要求进行了核销处理；同时对部分存货计提跌价准备、对固定资产计提减值准备、对应收帐款计提坏帐准备；对部分难以收回的应收款项采用个别认定法，全额计提坏帐准备，这些也是形成亏损的重要原因。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：元 币种：人民币
6.3 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
6.4 采购和销售客户情况
单位：元 币种：人民币
6.5 参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)
适用√不适用
6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
适用√不适用
6.7 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
适用√不适用
6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
√适用不适用
见§6 董事会报告
整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析
适用√不适用
6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明
适用√不适用
6.10 完成盈利预测的情况
适用√不适用
6.11 完成经营计划情况
适用√不适用
6.12 募集资金使用情况
√适用不适用
单位：万元 币种：人民币
变更项目情况
√适用不适用
单位：万元 币种：人民币
6.13 非募集资金项目情况
√适用不适用
单位：万元 币种：人民币
6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
适用√不适用
6.15 董事会新年度的经营计划(如有)
√适用不适用
2005年对公司来说是至关重要、异常艰难的一年，公司上下都要认清形势，自强不息，扭亏为盈，奋发图强，努力开创公司＂二次创业＂的新局面。
全年的经营工作目标：实现销售收入11.5亿元，利润2000万元。各主要产品产销指标是：全年产销精米10万吨、米粉150万件，面条2.5万吨、小包装油1万吨、大输液4300万瓶(其中塑瓶输液1800万瓶)、牛奶8600吨、种子3000吨，完成房产销售10万平方米。
围绕上述工作思路和目标，今年要努力抓好以下六个方面的工作。
一、突出主业，量力而为，积极推进产品经营
在2005年中，大米的生产主要是整合、稳固和提升现有生产能力，优化区域性生产经营布局，优化产品品类和档次结构，提高生产效率和经济效益。面制品是利润相对较高、效益稳定、资金占用量较少、原料制约度小的产业，公司将积极拓展面条产业。米粉是目前公司产品中拥有自主知识产权、科技含量高、符合产业政策方向的农产品深加工项目，要大力培植为优势产业、拳头产品和重要的经济效益增长点。油脂重在利用好现有生产能力，注意控制市场风险，其中加大开发米胚油系列产品，逐步形成规模经营。药业重点发展软塑输液，年内完成二期工程投产，以市场拓展带动产业发展和医药、医疗一体化进程。乳业以鲜奶产品为主，注重学生奶的开发，借助奶源优势做深做透本省市场。种业不盲目求大求快，确定适度的产销规模，重点推广具有自主知识产权的杂交优质稻新品种，为长远发展打下坚实基础。房地产开发和建筑重点是利用土地资源储备，加快开发，盘活资产，积累实力。
二、主攻市场重点，精耕细作，积极寻求营销突破
营销仍然是关系产品经营发展快与慢、成与败的关键一环，要继续坚持＂营销至上＂，用精细的市场、精细的服务、精细的管理实现营销工作突破性进展。
三、全力以赴盘活资产资金，确保生产经营正常运作
一是把资产盘活。对紫菱、晓岛等大宗土地资源采取自主开发、合作开发、转让等形式盘活变现；对闲置或利用率不高的一些实物资产转让变现。二是把融资抓好。关于融资和资金管理，总的原则是＂优先流资、控紧投资、分级筹措、盘活存量、加速周转、确保安全＂。要充分利用农业产业化龙头企业的优势，争取国家项目建设投资或专项资金的支持。要积极协助二、三级法人独立融资，开辟新的融资通道。三是把资金管严。加强和改善公司整体调控，做到管理有序，调度顺畅，经营灵活。
四、依托科技创新和品牌推进，不断增强企业核心竞争力
＂大米蛋白＂产品争取上半年实现定单生产；在大米淀粉、米糠健康食品等领域加大科研开发，储备比较先进的精深加工技术，延长产业链条，增强企业发展后劲。要健全技术中心的科研管理体系，搞好内、外部技术协作，积极储备科研项目争取国家科技开发经费的支持。不断完善质量管理体系、食品安全管理体系、环境管理体系并有效运转，从原料、半成品、成品、配送、销售各环节，强化过硬的过程控制，决不能因为一时的效益而忽略产品信誉，给品牌抹黑；特别是制定贴牌生产管理操作规范，建立品牌有偿使用机制，减少品牌运作风险。在品牌维护上要持之以恒。要加强企业商标、专利等知识产权的保护，提高品牌的防御能力。在品牌策划传播上要统一协调。建设主副品牌同步发展的多品牌体系，统一策划品牌形象宣传；品牌传播要紧密配合营销，以有效覆盖重点销售区的区域媒体投放为主，用有限的促销费用达到宣传产品、激活市场的效果。
五、探索创新，在调整中谋求管理体制和运行机制的突出
一是进一步探索完善母子公司管理体制。二是精兵简政，优化机制。三是探索试行企业股权改革。把经营者、员工、企业融为利益共同体，实现企业可持续发展和员工长期利益的统一。
六、艰苦创业，借助精神文化动力促进企业发展
在＂二次创业＂的征程中，要战胜眼前的困难，跨越前进的障碍，离不开精神支撑和智力支持，需要企业文化的导向、凝聚、规范、激励作用。首先全员要增强紧迫感，艰苦创业。其次要激发责任感，建功立业。第三要加强团队建设。第四要抓好文化载体建设。总之，要借助企业精神文化，教育、凝聚和激励全体员工为公司＂二次创业＂的宏伟目标而顽强拼搏。
新年度盈利预测(如有)
适用√不适用
6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
报告期内，本公司没有利润分配和公积金转增股本方案以及配股、增发新股方案的实施情况。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
适用√不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用不适用
单位：元 币种：人民币
7.2 出售资产
√适用不适用
单位：元 币种：人民币
7.3 重大担保
√适用不适用
单位：元 币种：人民币
7.4 重大关联交易
7.4.1 关联销售和采购
√适用不适用
单位：万元 币种：人民币
7.4.2 关联债权债务往来
√适用不适用
单位：万元 币种：人民币
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 199，173，129.94元人民币 ，余额207，418，191.60元人民币 。
7.5 委托理财
适用√不适用
7.6 承诺事项履行情况
适用√不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
适用√不适用
7.8 独立董事履行职责的情况
(1)独立董事参加董事会的出席情况
报告期内，公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求聘请了三位独立董事。各位独立董事上任后均勤勉尽职，基本上能够参加任期内的各次股东大会与董事会会议，能够较好地从各自专业的角度对公司的决策事宜作出客观公正的判断，并能够按照相关规定对公司高管人员的任免、对外担保等特定的事项发表独立意见，对公司董事会的科学决策及良性发展起到积极的作用，维护了公司中、小投资者的合法利益。具体体现在以下三个方面：
1、独立董事对公司经营管理方面的监督作用；
审查公司的重要决策；保证公司财务及其他控制系统有效运作；保证公司的运作不违反有关的监管要求的标准；对照既符合实际又比较高的标准监督公司管理层的表现；保证股东充分了解他们所关注的信息；判断公司是否达到其他主要利益相关者(员工、债权人等)的预期。
2、独立董事对提高公司绩效方面的作用；
为公司带来新信息、新思想、新技能；帮助公司更广泛地接触政府、金融、新闻和其他行业；对公司的计划和绩效评价提供客观和理性的观点；帮助管理层识别机会、判断可能存在的问题、制定适当的发展战略。
3、独立董事对保护股东权益方面的作用。
保证公司的投、融资决策是经过客观、详细的论证后作出的；保证公司的所有活动都是为提高所有者权益而展开的；保证公司董事会与管理层之间信息传递及时、准确、完整。
报告期内，公司独立董事对公司董事会各项议案及其他相关事项均没有提出异议。
§8 监事会报告
1、监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
公司利润实现于预测存在较大差异，主要是由于因市场网络建设投入、产品销售价格的上涨幅度低于原辅材料及运输价格的上涨幅度、大股东及关联方占用资金和应收帐款提取呆帐准备、清理核销资产、提取存货跌价准备等原因造成。
§ 9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告
开元所股审字(2005)第032号
湖南金健米业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖南金健米业股份有限公司(以下简称贵公司)2004年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。
湖南开元有限责任会计师事务所
中国注册会计师：周重揆 、袁小华
中国长沙市
2005年4月22日
9.2 财务报表
资产负债表
编制单位：湖南金健米业股份有限公司 2004年12月31日单位：元 币种：人民币
公司法定代表人： 梁宋模 主管会计工作负责人： 高振亚 会计机构负责人： 徐淑娥
利润及利润分配表
编制单位：湖南金健米业股份有限公司2004年单位：元 币种：人民币
公司法定代表人： 梁宋模 主管会计工作负责人： 高振亚 会计机构负责人： 徐淑娥
现金流量表
编制单位：湖南金健米业股份有限公司2004年 单位：元 币种：人民币
公司法定代表人： 梁宋模 主管会计工作负责人： 高振亚 会计机构负责人： 徐淑娥
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4本报告期无会计差错变更
9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化
湖南金健米业股份有限公司
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