28家上市银行人力效率排行榜：上海银行人均薪酬最高

　　来源：零壹财经

　　作者：方圆

　　引Lead言

　　“近几年金融科技快速发展，它犹如一台永动机，逐步提升着金融服务的深度与广度，使得更多用户群体被纳入金融服务体系中来，这提升了金融服务、资源配置的效率。过程中，商业银行正在强化金融科技的探索应用，他们的运营理念、模式都在逐步改变，可以说，金融科技已经是银行展业的关键装备。基于此，零壹财经·零售金融智库推出了银行运营效率排行榜系列文章，目的是跟踪与分析商业银行的发展实力、发展能力与发展潜力。”

　　上一期零壹财经简要分析了商业银行的管理效率，本文我们聚焦商业银行的人力效率。具体包括银行的人力资本投入回报率以及人均创利、人均薪酬指标。

　　此前，我们梳理分析了28家A股上市银行（包括5家国有银行和8家股份制银行以及15家城农商行）近几年的员工人数变动情况，发现国有大行与股份制银行呈现出较为明显的减员趋势，不过国有大行的员工人数仍然数目庞大，如农业银行员工人数最多，规模超过40万人。

　　银行主要依靠物理网点开展金融服务，人力资源是至关重要的资源投入；因此，银行人力效率的高低一定程度上也显示出银行的发展能力与潜力。

　　在银行员工人数数据分析的基础上，本文试图梳理分析28家A股上市银行的人力效率，我们选取的指标主要是人力资本投入回报率，同时拆分指标，对各家银行的人均创利、人均薪酬进行了简要分析。

　　01丨城农商行人力效率表现突出，北京银行、无锡银行、上海银行位居前三

　　来源：根据年报信息，零壹财经整理

　　注：1、员工人数是时点概念，营业总收入、净利润均是期间概念，为保持一致，计算时员工人数使用期初与期末人数的平均数。

　　2、本期工资福利总额=期末应付职工薪酬-期初应付职工薪酬+增加额-减少额+支付给职工以及为职工支付的现金

　　3、颜色标黄的部分为2017年人均创利前三的上市银行；标红的部分为2017年人均薪酬前三的上市银行。

　　4、由于长沙银行以及郑州银行均于2018年9月下旬上市，相关数据未披露，所以统计未包含在表格内。

　　指标说明：

　　人力资本投入回报率反应的是企业在人力资本上每投入1元所获得的回报，是一项衡量人力资本有效性的核心指标，也是综合反映收入和成本因素的关键指标。

　　计算公式：人力资本投入回报率=企业净利润/员工薪酬福利总额×100%=人均创利/人均薪酬×100%

　　若人力资本投入回报率>1，表示在人力资本上每投入1元钱获得超过1元钱回报；

　　人力资本投入回报率=1，表示在人力资本上每投入1元钱获得1元钱的回报；

　　人力资本投入回报率<1，表示在人力资本上每投入1元钱获得少于1元钱的回报。

　　根据统计数据，整体来看，2017年A股上市银行中，除华夏银行、平安银行、贵阳银行、张家港行、江阴银行、吴江银行6家银行外，另外20家银行的人力资本投入回报率均大于100%；投入产出表现为正向。

　　观察发现，2017年人力资本投入回报率位列前三的是城农商行，分别为北京银行、无锡银行以及上海银行；处于末位的三家银行分别是吴江银行、江阴银行与张家港行。城农商行的人力效率分布呈现两级态势。

　　其中，榜首北京银行的人力资本投入回报率高达218.22%，无锡银行以214.71%排名第2，上海银行以207.11%位列第3。

　　2017年，国有银行中交通银行的人力资本投入回报率最高，达203.44%，在整体排名中位列第四。以上四家上市银行的人力资本投入回报率均超过200%。

　　国有银行中，农业银行的人力资本投入回报率最低，达126.06%，在整体排名中位列16。

　　2017年，股份制银行中浦发银行的人力资本投入回报率最高，达199.29%，在整体排名中位列第5。

　　排名前五的上市银行囊括了城商行、农商行、股份制银行和国有银行各类型。

　　在人均创利方面，位列前三的分别是上海银行、北京银行、浦发银行；在人均薪酬方面，位列前三的分别是平安银行、上海银行与江苏银行。

　　除去以上静态分析2017年的人力效率数据外，我们还梳理分析了三年的数据，试图发现动态变化的规律。

　　需要指出的是，北京银行2017年的人力资本投入回报率最高，但从近三年的数据来看，该行的人力资本投入回报率在逐年下降，不过仍居200%以上。

　　来源：根据年报信息，零壹财经整理

　　同样，交通银行作为人力资本投入回报率最高的国有银行，近三年的数据表现为逐年下降。

　　来源：根据年报信息，零壹财经整理

　　整体来看，13家国有银行和股份制银行近三年的人力资本投入回报率如下表所示，由于统计周期较短，目前暂未呈现出较为明显的变化特征，个体表现差异较大。

　　来源：根据年报信息，零壹财经整理

　　注：由于多数城农商行集中在2016年上市，披露数据有限，以上尚未列举。

　　02丨互联网银行中网商银行人力效率表现抢眼

　　值得一提的是，互联网银行特别是阿里系的网商银行表现突出；这一互联网化运营的银行，员工人数少、人力资本投入少，多依靠技术展业与运营，在人力效率上展现出了较为强劲的竞争力。

　　与28家A股上市银行相比，网商银行2017年人力资本投入回报率高于中国银行，低于招商银行，排名第9。

　　从2017年的数据可以看出，网商银行的人力资本投入回报率为177.64%。2016年，微众银行的人力资本投入回报率为44.95%，远低于网商银行，且远低于国有银行以及股份制银行。

　　来源：根据年报信息，零壹财经整理

责任编辑：杜琰 SF007