超55亿元债务达成和解！安信信托与信托保障基金签署债务和解补充协议

　　记者|张晓云

　　12月29日，安信信托（ST安信，600816.SH）发布关于部分待和解债务受偿确认及豁免事项公告称，公司已与信托保障基金达成债务和解，本次完成和解的待和解债务总额合计55.24亿元，其中包括本金36.5亿元，2021年7月23日前的利息10.7亿元，以及2021年7月23日后计提利息8.04亿元，相关债权债务关系已解除，公司后续不再就该部分待和解债务承担任何还款义务。

　　安信信托表示，鉴于中国信托业保障基金有限责任公司目前是公司的第一大股东，上述债务和解事项将适用权益性交易的有关会计处理的规定，相关债务重组利得将计入资本公积，不会对当期损益产生影响。

　　安信信托表示，本次部分待和解债务受偿确认及豁免事项与信托保障基金的其他待和解债务、公司的非公开发行事项相互独立，不互为前提条件。

　　今年9月，上海国之杰持有的安信信托14.55亿股股份经历了3次流拍后，正式划转给信保基金公司，以抵偿上海国之杰对信保基金公司所负债务42.63亿元，信保基金公司因此成为安信信托第一大股东，持股比例为26.6%。

　　公告称，2019年，安信信托向信托保障基金申请流动性支持，双方签署了编号分别为“基金-C-2019-003”、“基金-C-2019-004”、“基金-C-2019-005”、“基金-C-2019-006”的四份《流动性支持协议》，信托保障基金共向公司提供了44.5亿元本金的流动支持资金。

　　2021年7月23日，公司与信托保障基金就上述流动性支持债务达成和解，并签署《债务和解协议》。根据《债务和解协议》约定：

　　（1）公司相对于信托保障基金存在44.5亿元本金和13.08亿元利息的待和解债务（截至2021年7月23日，此后可根据《债务和解协议》暂停计算资金占用费、违约金）。

　　（2）信托保障基金通过司法拍卖、司法抵债或者其他适当程序取得14.55亿股票全部权利，另外再分别取得4.45亿和3.55亿资金还款后，债务和解完成。

　　（3）偿债条件分别满足后，公司可以向信托保障基金申请豁免相应待和解债务。

　　（4）若债务和解失败，待和解债务继续有效，现存融资文件项下的本金、资金占用费、违约金及费用等债权继续持续计算，暂停计算部分恢复计算。

　　2022年12月27日，安信信托与信托保障基金签署了《债务和解协议之补充协议》。

　　公告称，鉴于《债务和解协议》中有和解失败约定，安信信托为客观真实反映财务状况，遵循谨慎性原则，于2021年7月23日后对于未完成债务和解的44.5亿债务本金仍按期计提利息。本次债务抵偿确认前，公司尚欠信托保障基金的债务共计67.56亿元，其中本金44.5亿元、2021年7月23日前资金占用费及违约金等利息（以下合称“利息”）13.08亿元、2021年7月23日后利息9.98亿元。

　　2022年9月，《债务和解协议》中所涉14.55亿股安信信托股份的全部权利转移给了信托保障基金，司法判决抵偿公司所负债务人民币42.63亿元，股票已于2022年9月19日过户至信托保障基金证券账户。公司根据《债务和解协议》，已具备向信托保障基金申请豁免相应待和解债务的权利。经与信托保障基金多次沟通，双方同意可按已偿还债务本金（44.5亿借款本金扣除未来需资金还款的8亿本金）比例进行偿债确认。

　　2022年12月28日，安信信托收到信保基金《关于对安信信托商请确认受偿以及豁免部分待和解债务的回函》，同意公司所商请的相关事项。对于债务和解总额55.24亿元超过司法偿债确认42.63亿元部分的12.61亿元，将构成公司的债务重组利得。

　　同时安信信托提醒道，对公司净资产及损益的影响具体金额及会计处理最终需以会计师事务所年度审计结果为准，敬请广大投资者注意投资风险。

　　目前，安信信托的重组计划还在进行中，重组方案于12月8日获证监会受理。

　　此前2021年7月23日，安信信托发布公告称，拟向上海砥安非公开发行股票，发行价格为2.06元/股，募集资金不超过90.13亿元，扣除相关发行费用后，全部用于充实公司资本金。本次非公开发行完成后，上海砥安将持有安信信托44.44%股份。

　　该重组方案已获得上海银保监局批复，并经过一次延期批复，已获证监会受理，尚待证监会核准。

　　此外，12月25日晚间，ST安信公告称，为适应公司发展需要，公司拟将名称由“安信信托股份有限公司”变更为“建元信托股份有限公司”，证券简称拟变更为“建元信托（ST建元）”，证券代码“600816”保持不变。

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责任编辑：刘万里 SF014