| (0769)盛道包装：关于增加计提四项准备的议案等 |
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| http://finance.sina.com.cn 2001年10月19日 新浪财经 |
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大连盛道集团股份有限公司
第二届董事会第七次会议决议公告
大连盛道集团股份有限公司第二届董事会第七次会议于2001年10月19日在公司二楼会议
室召开，应到董事7人，实到董事6人，一名董事因公差缺席，董事长刘丽春主持会议，符合
《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议有效。公司监事会主席列席会议。会议审议并
一致通过了如下议项：
一、《关于增加计提四项准备的议案》；
根据财政部新《企业会计制度》的规定，我公司在会计政策中增加计提固定资产、在建工
程、无形资产、委托贷款减值准备四项准备金，详细规定如下：
（一）固定资产减值准备
企业应当在期末或至少在每年年度终了时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持
续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，应当将可收
回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备，减值准备应按单项资产计提。
（二）在建工程减值准备
企业应当在期末或至少在每年年度终了时，对在建工程进行全面检查，存在下列情况之
一的，应当计提在建工程减值准备：
1、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
2、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很
大的不确定性。
3、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（三）无形资产减值准备
企业应当在期末或至少在每年年度终了时，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济
效益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，应当计提无形资产减值准备。
（四）委托贷款减值准备
企业应当在期末或至少在每年年度终了时，对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象
表明委托本金高于可收回金额的，应当计提相应的委托贷款减值准备。
以上四项准备，公司应按制度要求进行计提，并将相关内容补充到大连盛道集团股份有
限公司的内控制度当中。
二、《公司关联交易内控制度》
第一条 为了规范公司的关联交易行为，使之合法有序，保护公司的财产利益，明确关联
方的权力和义务，根据国家有关法律和法规，制定本制度。
第二条 本制度适用范围：公司内的关联企业。
第三条 授权批准控制
1、公司内部的资金拆借和购销货物、提供劳务及咨询交易，事先应由交易双方的董事会
审议通过且董事会授权公司总经理，总经理授权有关责任部门负责人，对关联交易业务的权
力、条件和有关责任作出决定，加以约束。
2、公司的关联交易应建立内部相互牵制的批准程序，即董事会授权总经理，总经理授权
有关责任部门负责人，最终由董事会考核，由监事会进行监察。
第四条 关联交易控制
l、公司内部资金往来拆借必须根据经济业务内容签订《内部借款协议》，经借贷双方签
章和法定代表人签字生效后，方可交易付款。
2、公司内关联方相互销售或采购产品及货物、提供劳务和咨询交易，必须根据交易内容
签订《购销合同》或《提供劳务、咨询协议》，经交易双方签章和法定代表人签字生效后，
方可进行交易。
第五条 利息和价格控制
1、内部拆借资金利息应根据双方财务部门核对准确的借款本金，按照中国人民银行公布
的同期短期借款利率计算利息，双方确认后记账结算。
2、关联方相互销售或采购产品及货物、提供劳务和咨询交易应按市场价格或公允价值
进行，关联企业应遵照比质比价原则指派专人负责，对购销活动全过程进行监督控制，对违
反公司价格规定和超出控制价格的采购进行否决。
第六条 权力和义务
关联交易中的债权方应根据有关合同和协议，按时付款或交货，收取借款利息或逾期给
付货款的利息；债务方应承担利息和给付义务，到期无条件给付货款或偿还借款本金及利息。
第七条 信息披露控制
关联交易一经确立，公司应按照中国证监会有关规定要求，及时、准确地刊登披露有关
的关联交易信息，承担信息披露的责任和义务。
三、《关于同意刘志刚先生、李崇文先生辞去公司副总经理的议案》
鉴于公司副总经理刘志刚先生、李崇文先生工作变动原因，应本人要求，公司董事会同
意刘志刚先生、李崇文先生辞去公司副总经理职务。
大连盛道集团股份有限公司董事会
2001年10月19日
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