金融e观察：山西侯马农商行坏账惊动市长

　　来源：微信公众号“华南金融局”   一家坏账率在20%以上农商行，伴随着前董事长被举报贪腐受贿、一年三换实际当家人等负面，终于迎来了当地政府的高度关注。 局长了解到，山西有家农商行的不良率一骑绝尘：去年6月末的时候，该行不良率为4.98%（当时银监会披露的银行业不良率为1.81%）；而到了今年一季度末，这家银行的不良率飙到了28.13%，（一季度银监会数据行业平均不良率为1.74%）。 与此同时，这家农商行的核心资本充足率断崖式下跌，短短9个月时间，从去年六月末的12.96%跳水，剧跌至今年一季度末的2.36%。 这家农商行在山西，由县级联社改制而来。更重要的是，局长手上拿到的是2016年中报、2016年年报和2017年一季报，虽然还未拿到2017年中报，但两名知情人士告诉局长，今年该行6月末的不良率仍然高居20%多。 也是因为一直居高不下的不良率，终于迎来了当地市政府的注意。当地还特别成立了清收处置该行不良的专项行动协调小组，组长由市委副书记、市长直接挂帅。 局长和你一样，隔着屏幕都能感受到一股深深地震撼。应当激起全行业反思的是，这样的银行，在中国有多少？是一个孤例，还是农村金融系统里的常态化？如果是常态化，这么重的包袱怎么化解？还有，究竟是什么原因，让这家农商行九个月内从正常运营跌落至监管红线以下，谁该为此负责？ 触目惊心的监管指标 先回顾历史，看看山西该农商行从2016年6月末~2016年12月短短6个月的业绩，堪称急速变脸： 1．    不良余额由2.67亿元上涨至15.73亿元； 2．    不良率由4.98%飙升到28.34%； 3．    核心资本充足率由12.96%跳水至2.15%； 4．    上半年营收4.3亿元，下半年只有3.04亿元，环比负增长29.3%。上半年净利润1.05亿元，下半年只有1000万。是的，下半年净利润是上半年的十分之一，你没有看错！ 改制前，这家行是一个县级联社。在改制后的连续好几年内，该行总体监管评级保持在二级，各项经营业绩均排名在市级和省级前列；员工工资以及股东分行，亦连续数年排名山西省范围内前列。 看起来还算良好的势头很快就戛然而止，该行评级在一季度已由2C滑落至4A级，接近高风险社行列。 经营急剧恶化从去年下半年开始。2016年6月末的时候，该行的营业收入为4.3亿元，12月末的营收为7.34亿元。也就是说，下半年营收3.04个亿元，增幅较上半年负增长29.3%。 营收在正常幅度范围内的走高走降很正常，不正常的是净利润。去年六月末的净利润为1.048亿，而去年底为1.148亿元，也就是说，去年下半年该行在创造了3个亿营收的情况下，才净赚了1000万，几乎没怎么赚钱。 营收去哪儿去了？是什么突然发生的事件使得收入成本陡然拔高？收入成本比增加了多少才会发生这样的情况？ 看完了时点，我们再来看时段的盈利。今年一季度末，该行的营业收入为1.23亿。而如果较为科学地从数学角度测算，该行2016年前两季度的平均营收金额是2.15亿。也就是说，该行的今年一季度营收降幅达到了42.8%。负增长42.8%！ 更为夸张的是净利润指标：该行2016年6月末净利润为1.05亿，也就是说前两季度平均净利润为5250万。但到了今年一季度末，该行今年前三个月净利润仅为1580万，同比降幅高达70%。（但这三个月，好歹也还是比去年下半年赚得多） 不良情况更令人咂舌：2016年6月末，该行不良余额为2.67亿，但同年末这一指标激增至15.73亿，也就是说去年下半年该行的不良额增加了13亿，增幅近五倍！！按这个规模，得计提多少的利润才可以覆盖？同样急速走高的是不良率，从去年6月末的4.98%，飙升到年末的28.34%。 核心资本充足率已经从满足监管需求跌破了红线：该行在去年六月末的核心资本充足率为12.96%，到年末剧烈降低至2.15%……现在也没回来多少，最新的数据是 ，该行今年三月末的核心资本充足率为2.36%。 触目惊心！ 最新播报，今年一季度，这家银行的主要监管指标如下： 整整九项未达标！ 一年内三换实际掌舵人 跟突然恶化的经营和监管指标几乎同一条时间轴发生的，是该行堪称密集的帅位更迭记。 先严肃声明，基于我们对至少三位知情人士的采访，我们没有取得任何直接证据或者官方表态，能够将该农商行经营业绩的突然恶化与董事长的频繁更换直接划等号。 但我们能看到的是，该行业绩陡然生变的时间段，确实与董事长之位变动的时间段完全吻合。 受访人士均倾向于认为，董事长之位在一年内三度生变，给行领导班子的经营思路与业务开展带来了不稳定因素。这些因素交集在一起，一定程度甚至是很大程度上促成了该行经营业绩的大幅动荡。 我们在此不下任何判断，也不对任何无法证明或证伪的动因分析做单方面解读，只将我们掌握的真实信息在此呈现——该行不到一年时间内更换了三任党委书记，其中，第二任党委书记还未正式通过董事会任命为董事长，但在行里实际主持工作长达8个月。 三任董事长（含实际主持工作的党委书记）的任职轨迹为： A由2011年年末一直任职到2016年的7、8月份； B由山西省联社从联社系统内空降，于2016年7、8月份任职该行党委书记。该行一直未召开董事会选举B为董事长，到今年4月份上旬，B被山西省联社调走，同时省联社再空降提名一名党委书记C到该行。5月，B开始进行离任审计和与C的交接工作。 C的党委书记任命已于今年5月上旬在该行宣布，后续召开董事会进行提名选举。C本人5月已到岗。 追溯时间，该行业绩陡然恶化的起点是A和B的交接点。那么A为什么撤走？ 知情人士告诉局长，A受到了关于违规放贷等的举报，并且在网络上，关于其贪污行贿的言论甚嚣尘上。而后，在该行纪检部门、当地银监部门等相关部门均未正式查明情况并出具调查结果的情况下，任职超 8年的A（改制之前便在该行）被省联社直接调离董事长之位。 而被省联社空降而来并提名任党委书记的B，将A在位期间提出的企业加快上市、继续发起设立村镇银行和分支机构以拓展发展空间、发行次级债等三大目标全盘推翻。而也是在B的任职期间，不良被极大暴露。 而再度被省联社空降来接手B的C，真实的原因是不是部分人士认为的“来救火”，我们就完全不得而知了。 权力的几度更迭，对业务自然产生影响。“我所掌握的原因有二：首先，从去年第三季度开始，很多对公贷款到期后，不展期、不续作。这样的情况之前很少见，因为该行很多对公客户都是当地支柱商贸和物流客户，都比较熟悉了。三个月后，这些贷款自然而然就认定成了不良；其次，新班子上台后，在去年12月将基层客户经理大面积调岗，这也使得人为上出现了贷款无法续作的情况”，一位知情人士告诉局长。 我们无法拿到该行不良贷款具体分布和主要对公借款人的违约情况，但是该行今年一季度的财务报表里，单一客户授信集中度居然高达19%，着实让人吃惊。 而知情人士告诉局长，“半年报数据更难看了”。 我们必将持续关注，也欢迎更多知情人士，来告诉我们，你所知道的农商行缩影。[详情]

　　【相关报道】 山西某农商行不良率“失控” 坏账率高达28.13% 山西某农商行一年三换董事长 坏账率高达28%惊动市长 本报记者 张奇 北京报道 导读 截至2016年三季度末，该行多项监管指标不达标。核心负债依存度为54.39%，不良资产率达5.8%，不良贷款率达13.38%，拨备覆盖率仅71.56%，贷款比例达83.01%，超额备付金率仅2.48%。此外值得注意的是，最大十家客户贷款比例高达41.69%，也接近监管指标。 近日，山西省侯马市召开处置侯马农村商业银行不良贷款专项行动会议，成立清收处置侯马农商行不良贷款专项行动协调小组，组长由市委副书记、市长段慧刚担任。 公开资料显示，在2016年3季度侯马农商行资产质量急剧恶化，不良率、拨备覆盖率等多项指标下滑到监管要求之下。同时21世纪经济报道记者注意到，侯马农商行在发行同业存单过程中使用已经过期的评级结果。 重点清收四类贷款 上述会议内容显示：这次专项行动要求，侯马农商行所有不良贷款，做到应收尽收。对以下四类贷款重点清收，集中处置：侯马全市党政机关、事业单位、人民团体、国有及国有控股企业、金融机构的工作人员及其家属，农村党员干部及其家属，各级党代表、人大代表、政协委员及其家属，逾期拖欠侯马农商行贷款和为他人担保逾期未还的贷款；2012年1月1日以后立案的且有财产可供执行的涉诉类贷款；恶意逃废侯马农商行债务的拖欠贷款；改制企业的不良贷款。 当地媒体报道称，目前不良贷款已成为制约侯马农商行发展的关键因素，存在着潜在的金融风险隐患。 21世纪经济报道记者了解到，侯马农商行近年来不良率持续攀升。2014年末、2015年末、2016年三季度不良贷款率分别为1.97%、2.99%、13.38%；不良资产率分别为1.22%、1.66%、5.8%。 同时截至2016年三季度末，该行多项监管指标不达标。核心负债依存度为54.39%，不良资产率达5.8%，不良贷款率达13.38%，拨备覆盖率仅71.56%，贷款比例达83.01%，超额备付金率仅2.48%。此外值得注意的是，最大十家客户贷款比例高达41.69%，也接近监管指标。 其并未公开发布2016年年报和2017年半年报，此后的经营数据记者不得而知。 21世纪经济报道致电侯马农商行相关人士，以了解经营业绩变动原因、近期经营状况以及人事变动等情况，不过电话接通后，对方委婉拒绝了采访要求。 专家建议创新处置手段 另外侯马农商行2017年计划发行同业存单30亿元。在该计划书中采用了上海新世纪资信评估投资服务有限公司的评级，评级为A+，展望稳定。 不过上海新世纪资信评估投资服务有限公司相关负责人9月14日对21世纪经济报道记者表示：“关注到了关于侯马农商行不良率以及有关信息。我们的报告是2015年12月30日出具，有效期是一年，到2016年12月30日自动终止服务。最近没有出具新的评级报告，意味着市场上用的是以前给的等级。” 不过，Wind数据显示侯马农商行2017年发行的5期同业存单均采用了上述评级。如今年3月13日，发行的第五期同业存单依旧采用了上海新世纪资信评估投资服务有限公司给予的A+评级。 “作为评级肯定是有期限的，一个报告不可能管很长时间，有效期一般是一年。因为现在已不在服务期内不便于再说什么，如果还在服务期内，肯定观点和看法早就表达出来了。”前述评级公司人士称。 资料显示，侯马农商行是在临汾市侯马市信用合作联社的基础上设立的股份制商业银行。2011年12月，侯马市农村商业信用合作联社经银监会批复同意筹建山西侯马农村商业银行，成立时注册资本2.6亿元，后于2013年、2015年两次增资扩股，截至2015年末注册资本6.3亿元。 该行股权结构相对分散，共138席股东，其中持股5%以上股东占5席。大股东山西海融物贸有限公司，持股9.98%；吉林九台农村商业银行持股8.9%；山西意顺祥商贸有限公司持股7.16%；中联西域（北京）矿业投资有限公司持股5.24%；山西益宏博贸易有限公司持股5%。前十大股东合计持股53.87%。 此外，该行先后投资设立了多家村镇银行。2017年2月份，由侯马农商行发起成立的曲沃、新绛、繁峙、临猗四家新田村镇银行召开2016年度工作表彰暨2017年工作会议，侯马农商行党委书记李兴强指出了“市场定位不准”、“思想认识不足”、“制度落实不力”三点不足。 截至2017年6月底，侯马农商银行共有营业网点26个，存款余额67.99亿元，占全市金融机构的36.22%；贷款余额55.45亿元，存量份额占全市金融机构的51.36%，上半年累计投放贷款20.43亿元，其中涉农贷款余额46.33亿元，小微企业贷款余额38.91亿元。 央行发布的《2017年第二季度货币执行报告》统计显示，截至2017年6月末，全国农村信用社不良贷款率为4.0%。东方金诚首席分析师徐承远认为，部分农商行不良加速爆发的原因在于：一是农商行等农村金融机构经营区域受限，贷款客户集中度高；二是农村金融机构资本实力弱，客户群体质量一般；三是风险管理水平不高；四是不良贷款化解能力有限。 “在当前环境下，农商行一方面应该加大风险管控力度，严格控制新增不良贷款，防范‘前清后增’现象出现；另一方面，农商行在充分发挥地方政府支持、加大清收力度的同时，应结合自身实际，积极尝试不良贷款转让、信贷收益权转让等创新手段，加强与地方AMC、非银机构等合作，丰富不良贷款的处置手段，提升处置效率。” 徐承远称。 他进一步表示，从短期来看，农商行发展面临的最大压力即为相对落后的风险管理体系与当前风险环境的不匹配。其表现即是不良贷款高企，并拖累盈利能力增长，对其经营稳定性带来较大冲击。从长期来看，利率市场化导致净息差逐步收窄、互联网金融的普及等均对农商行传统优势的存贷款业务带来不利影响。在日趋激烈的竞争环境下，农商行仍面临着业务结构相对单一、创新能力不足等问题。同时，公司治理缺陷、风险管理不足以及人力资源缺乏等问题仍是农商行需要解决的难题。（编辑：闫沁波）[详情]

　　农商行风控能力引业内关注 北京商报讯（记者 程维妙）历史包袱颇重的农商行，近年来在不断前行的同时依然存在一些硬伤。9月14日有消息称，山西一家农商行今年一季度坏账率高达28.13%，其前董事长被举报违规放贷、一年两次换帅。一位知情人士向北京商报记者证实确有此事，并指该行位于山西省中部，但不愿透露更多信息。事实上，高管违纪、不良增势迅猛等问题已经在不少农商行身上出现。 消息显示，山西一家农商行的不良率在去年6月末时为4.98%，已是同期行业水平的近3倍；至去年末飙升到28.34%，今年一季度末，仍然在28.13%的高位，是行业平均水平1.74%的16倍多。同时，该行营收、净利润等指标也出现断崖式下跌。不仅如此，该行在一年时间频繁换帅，其中第一任党委书记的任职于去年7-8月期间结束，第二任上任不足8个月，今年5月又现更迭。 相比换帅的速度，换帅原因同样引发关注。消息称，该行第一任党委书记在该行的任职已超八年，但受到了关于违规放贷的举报，最终“被调离董事长之位”。同时，省联社空降给该行第二任党委书记，此人推翻了前任提出的三大目标，不良也极大暴露。第三任党委书记同样由省联社委派，被部分人士视为“来救火”。 一位知情人士向北京商报记者证实，在山西省中部某地区，确实有一家农商行不良率从去年开始“失控”飙到近30%。但该人士不愿透露更多信息。 个别农商行不良率激增的话题迅速引发市场对农商行这类小型金融机构的关注。北京商报记者在调查中发现，部分农商行没有官网，即使有官网，也难以查询到业绩数据，而更为重要的问题是农商行高管违规违纪现象。仅通过搜索“山西农商行、董事长、举报”等关键词，网络上的相关信息就指向至少3家当地农商行，如果将搜索范围扩大到全国，则有超过10家农商行。 例如2016年3月，贵州省监察厅发布消息，贵阳农村商业银行党委书记、董事长索美英涉嫌严重违纪，正接受组织调查；2017年8月，黑龙江纪委网站公布，哈尔滨农商银行原董事长杨德彬严重违纪被开除党籍，违纪行为包括利用贷款审批、借款担保等职权为他人谋取利益并收受、索取钱财等。 有业内人士指出，农商行人情关系复杂问题突出。中央财经大学中国银行业研究中心主任郭田勇表示，农商行前身普遍都是信用社，确实存在人情关系这个传统。另一位接近银行业的人士进一步指出，农商行相对中大型银行层级比较少，领导权力大，也因此更多地出现了权力滥用的情况。 农商行普遍面临的问题还包括高企的不良率。统计数据显示，截至2016年底，全国约1050家农商行总资产达到20万亿元，不良率3%，比银行业整体水平高出1个百分点。其中也不乏不良率上双的农商行，例如山西侯马农商行，2016年三季度时不良率达到13.38%，拨备覆盖率仅71.56%。另有业内人士透露，一家拥有17个网点的农商行风控团队仅有3人，而这样一个团队却要承担诸如设计扶贫搬迁贷款的重任。 “总体来讲，各类银行中，农商行公司治理水平、经营管理能力确实偏弱一些。”郭田勇表示。这也是业内人士的共识，长期以来，农村基层金融机构受制于系统、技防、客户资源和员工素质方面的因素，往往成为每一轮经济波动中金融安全的“重灾区”。[详情]

　　鲁网9月13日讯（记者 王雅茜）今天，记者于中国银监会日照监管分局（以下简称为“日照银监分局”）获悉，日照岚山农村商业银行股份有限公司（以下简称为“日照岚山农商行”）因未经批准变更持有股份总额百分之五以上股东被罚款50万元。日照银监分局表示，对日照岚山农商行做出行政处罚的依据是，《中华人民共和国商业银行法》第七十四条、《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十五条。[详情]

　　中国网财经9月11日讯 近日中国银监会莱芜监管分局发布一则行政处罚信息，山东莱芜农村商业银行股份有限公司因“对单一集团客户超比例授信”被罚款20万元。 [详情]

　　中国网财经9月11日讯 近日黑河银监分局发布一则行政处罚信息，黑龙江五大连池农村商业银行股份有限公司(原五大连池农村信用联社股份有限公司)听“办理按揭贷款和房屋抵押贷款存在有关费用转嫁借款人承担的问题”被没收违法所得21080元,并处罚款105400元。 [详情]

　　中国网财经9月11日讯 今日中国银监会日照监管分局分局发布一则行政处罚信息，山东莒县农村商业银行股份有限公司因"同业业务未准确计量风险"被罚款35万元。[详情]

　　中国网财经9月11日讯 近日鸡西银监分局发布一则行政处罚信息，黑龙江密山农村商业银行股份有限公司听"接受本行股权质押提供贷款"被罚款人民币20万元。[详情]

　　中国网财经9月11日讯 今日中国银监会淄博监管分局发布一则行政处罚信息，淄博淄川农村商业银行股份有限公司因“违规办理重大关联交易”被罚款20万元。 [详情]

　　中国网财经9月11日讯 今日中国银监会淄博监管分局发布一则行政处罚信息，山东张店农村商业银行股份有限公司因“违规办理重大关联交易”被罚款20万元。 [详情]

　　中国网财经9月11日讯 近日中国银监会抚州监管分局发布一则行政处罚信息，江西黎川农村商业银行股份有限公司因“违规借贷搭售保险”被没收违法所得0.92万元，并罚款人民币5万元，责令该行对有关责任人员给予纪律处分。[详情]

　　中国网财经9月11日讯 近日石嘴山银监分局发布一则行政处罚信息，石嘴山农村商业银行因“办理无真实贸易背景银行承兑汇票”被罚款人民币二十万元。 [详情]

　　中国网财经9月8日讯 今日中国银监会景德镇监管分局发布一则行政处罚信息，景德镇农村商业银行股份有限公司因“虚假转让信贷资产、违规发放贷款”被罚款45万元人民币。龙爱民对该行虚假转让信贷资产、违规发放贷款行为，应负领导和管理责任，被警告。 [详情]

　　中国网财经9月7日讯 昨日中国银监会烟台监管分局发布一则行政处罚信息，山东栖霞农村商业银行股份有限公司因“违规办理重大关联交易”被罚款20万元。 [详情]