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第二届董事会第二次会议于2004年4月22日在公司会议室举行，会期半天。会议应到董事六人，亲自出席董事四人，授权代为出席董事二人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下事项：
1、公司董事会2003年度工作报告；
2、公司2003年度财务决算报告；
3、公司2003年年度报告及年度报告摘要；
4、公司2003年利润分配预案及资本公积金转增股本预案
经中鸿信建元会计师事务所审计，公司2003年度实现净利润727.69万元，公司2003年利润不分配，全部用于弥补亏损，同时资本公积金不转增股本。
5、关于续聘中鸿信建元会计师事务所担任公司2004年度审计机构的议案
公司续聘中鸿信建元会计师事务所担任公司2004年度审计机构。中鸿信建元会计师事务所于1996年经财政部批准，由原邮电部发起设立，1999年经财政部批准改制为由注册会计师发起设立的有限责任会计师事务所。总部在北京市海淀区。该所2000年获得从事证券、期货相关业务审计资格。现有执业人员280多人，其中注册会计师130人。
6、关于对公司股权投资差额的会计处理方法进行变更的议案
根据财政部财会【2003】10号文件《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则的问题解答（二）》，公司对股权投资差额的会计处理方法进行了变更：公司原执行的股权投资差额的会计处理为：公司长期股权投资的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销的金额计入当期的投资损益。现改为：公司对外投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当期投资损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，直接计入“资本公积—股权投资准备”。7、召开公司2003年度股东大会有关事宜。董事会二○○四年四月二十二日
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