昌九生化(600228)第二届第十三次董事会决议公告

　　江西昌九生物化工股份有限公司董事会于2004年4月8日在公司会议室召开第二届第十三次董事会会议，应到董事11名，实到8名；1名董事因公出差，委托其他董事代为出席及表决，2名董事因公请假；列席监事5名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长肖建国先生主持，与会董事经过认真审议，通过了以下决议：

　　一、审议通过了《关于变更坏账损失核算方法的议案》。

　　原本公司坏帐损失核算采用余额百分比法，按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额6%计提，但公司与控股子公司及控股子公司之间的应收款项不计提坏账。

　　现公司从谨慎性原则出发，将上述坏帐损失核算方法变更为：以期末应收款项的余额按账龄分析法计提，并结合本公司产品销售方式、客户的信用程度、历年发生坏账的实际情况及考虑账龄时间的长短对发生坏账的可能性大小的影响，确定坏账准备提取比例为：

　　账 龄 计提比例

　　1年以内 5

　　% 1至2年 9

　　% 2至3年 12

　　% 3至5年 40

　　% 5年以上 100

　　% 变更后的坏账损失核算方法，从2003年1月1日起开始执行。

　　二、审议通过了《关于计提长期投资减值准备的议案》。

　　从谨慎性原则出发，考虑到公司未对长期投资计提减值准备以及公司参股公司的实际经营状况，公司董事会拟对长期投资计提减值准备，2003年度计提10，877，865.71元，并计入公司当年损益。

　　三、审议通过了《关于投资建设年产17万吨煤棒装置和新增三台￠3000煤气发生炉的议案》。

　　为了逐步解决原料煤供应紧张和价格上涨的矛盾，降低成本，提高公司的产能和综合效益，董事会同意用自筹资金投资1400万元建设一套年产17万吨煤棒装置并配套新增三台￠3000煤气发生炉。项目预计2004年年内可建成投运。

　　四、审议通过了《关于控股子公司江西昌九金桥化工有限公司增资扩股和调整股权比例的议案》。

　　本公司控股子公司江西昌九金桥化工有限公司原注册资金1000万元，本公司现金投入550万元，占55%的股权。根据江西昌九金桥化工有限公司长远发展的需要，引进浙江国邦兽药有限公司等投资者，对其进行增资扩股至注册资金1300万元。由于本公司投资金额550万元不变，增资扩股完成后，本公司的持股比例由55%调整为42.3%，仍为该公司第一大股东。

　　江西昌九生物化工股份有限公司董事会

　　二OO四年四月八日上海证券报