近日，中国人民银行制定并下发了《教育储蓄管理办法》，将去年9月1日起由工商银行独家试办的教育储蓄，推广 到了除邮政储蓄机构外所有办理储蓄存款业务的金融机构。据介绍，此举是为了鼓励城乡居民以储蓄存款方式，为其子女接受 全日制高中、大中专、大学本科、研究生阶段的非义务教育积蓄资金。

　　央行已经推开了教育储蓄的大门，可部分商业银行，特别是中小商业银行，却显得并不是很积极。开办教育储蓄麻烦 、费时但获利不多，是他们普遍的心态。

　　与其他储蓄品种相比，教育储蓄有着明显的优越之处。

　　按照此次央行制定的《办法》规定，教育储蓄为实名制零存整取定期储蓄存款，对象为在校小学四年级(含)以上学 生。存期分为一年、三年和六年并实行利率优惠：一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计 息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。最低起存金额为50元，本金合计最高限额为2万元。新《办法 》还规定，教育储蓄到期支取时，储户凭存折和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明一次支取本金和利息。储户凭 “证明”可以享受利率优惠，并免征储蓄存款利息所得税，每份“证明”只享受一次优惠。

　　但在优惠的同时，教育储蓄也有许多限制。一位刚刚咨询完教育储蓄的学生家长就觉得很遗憾，因为每个帐户最多才 能存2万元，太少了！“现在上什么学这点儿钱也不够呀。”多数消费者最不能接受的就是“总额控制”。照此规定，每个帐 户的最低起存金额是50元，合计最高限额是2万元。而一份“证明”只能享受一次优惠的规定，造成事实上一个学生只能存 一个教育储蓄户的尴尬局面。

　　尽管去年11月开征利息税后，和其他储蓄品种一路下滑形成鲜明对比的是，教育储蓄曾出现过短暂的不跌反涨局面 ，但众多关心新储种的商业银行人还是认为，开办教育储蓄的象征意义大于实际意义。因为在优惠和限制的夹缝中，许多学生 家长都觉得教育储蓄实在是个鸡肋：不存吧，浪费的是实在的优惠；存吧，又太麻烦。

　　另一方面，对商业银行来说，要开办教育储蓄就必须开发另外一套利率优惠而且不收利息税的计算机程序，同时，每 个教育储蓄帐户额度低，管理起来相对复杂，还要对员工进行必要的培训，这些都需要付出不短的时间和不菲的资金。

　　作为商业银行追求的是利润最大化，对投入产出不成正比的储蓄品种不予开办，也是情理之中。更多的商业银行正在 等待，除了等待央行进一步的细则外，他们还在静观同行的行动。“如果别的行都开了，我们也不能不开，但肯定不会把这个 品种当成主要发展对象。”

　　多数人抱着的是这种想法。

　　难道教育储蓄真的没办法办好吗？其实不然。据报道，工行浙江省分行营业部针对教育储蓄存期长、每月存储一次， 家长认为比较麻烦的实际情况，适时推出教育储蓄与个人理财批量“委托转账”配套服务，大大方便了客户。截至去年11月 10日，前去该行开设教育储蓄账户的就已达3.5万户，累计开户金额700万元。深圳市分行也根据客户要求，采取类似 代扣费的方式与储户签订合约，每月固定从储户的活期账户中扣取相应的数额存入教育储蓄账户。不难发现，只有用了心的银 行，才能把教育储蓄办好。能办是一回事，如何办好又是另一回事。如果银行只是一味地静观其变，把苦和累压在储户身上， 最后必将失去这些“上帝”。张默/文