二手设备承保费率应否提高？

　　鲁君平

　　发电机组机损以及由此造成的连带利损，报损金额分别为7748335.18元和5312000元

　　二手柴油机出险的几率较大，保险人承保前应详细了解设备有无质量缺陷以及往年 的运行工况是否良好等，并且要厘定较高的费率和免赔条件

　　【案例回放】

　　某电力有限公司成立于1991年6月，1995年10月又扩建了二厂，并于1997年2月投产发电。本案例涉及的保单中，保单承保标的包括二厂的三台柴油发电机组和相关的辅助设施与控制设备，以及包括重油处理设备、升压站和消防系统等在内的配套设备。上列三台发电机组均是于1996年底由投保人购买的船用柴油机组改装而成。电力公司投保的险种为机器损坏险附加利润损失险；保险金额分别为人民币6150万元和人民币3000万元。

　　数年后的11月30日，公司对3号机组在大修20天后进行停机例行检查，未发现异常情况。但重新启动后不久，值班人员听到发动机有异常响动，而且异响声音越来越大，随即停机检查，发现曲轴第一挡连杆瓦损坏，进而发现曲轴也严重受损。

　　机损以及由此造成的连带利损，报损金额分别为人民币7748335.18元和5312000元。

　　定责分析

　　事故发生后，电力公司先后聘请该省柴油发电机专门委员会等国内研究机构进行事故原因确定，保险公估有关技术专家也参与了多次讨论，最后大家形成较为一致的意见：润滑油泵跳泵为此次事故的主导因素，跳泵引起油压波动，造成油膜失效，进而使连杆轴瓦烧损。

　　鉴于事故原因不属于保单除外责任所列条款的内容，本事故是由于突然的、不可预料的意外事故造成的物质损失的范围，保单责任成立。

　　经现场全面检查发现，第一挡连杆轴瓦镀层熔化剥落，轴瓦变形，轴瓦座亦被烧伤，第一挡曲轴轴颈局部烧伤，有局部网状裂纹，硬度严重超标。经维修商对该机曲轴的多次检测，得出结论如下：该曲轴硬度严重超标，即使将轴径修磨并经降硬度处理达标后，曲轴也因轴径减小而无法达到受损前的功率状态。

　　事故发生后的处理，有两种方案可供选择：一是修理的方法，即将曲轴轴径从原直径(390mm)研磨至380mm后再经降硬度处理，但输出功率已由原来的8300千瓦降低到了6500千瓦，而且由于轴径减小了，必须重新订购与之相匹配的非标轴瓦连杆大头等部件。二是更换新轴，由于轴瓦连杆大头等部件是标准件，可购现货。

　　虽然使用修理方法的直接费用相对较少，但不可能恢复原状，从保险原则必须恢复受损标的原状考虑，由于受损的曲轴已无法修复至事故前的功率状态，保险理赔中应选择更换新轴的方案。

　　核定理赔

　　经保险公估人核实、理算，因被保险人实际未进行恢复生产，故理算机损险时只按保单约定的“按市价核定损失”，而不是按机损险条款的要求按“重置价值核定损失”。按市价计算时，不需包括关税、增值税和运费等。根据理算原则，新轴本身的市价为人民币4312287.77元，又因为受损的曲轴在事故前和事故后存在差别，新轴的使用价值高于事故前的原轴，而新轴和原轴的价值比可以用有效的径向磨削厚度来体现，最终确定其价值比为：原轴/新轴＝45%，以此计算，原轴的价值为人民币194529.50元。相关零部件包括连杆大头、连杆瓦、活塞销轴承及副连杆绞链销座等，这些零配件的金额合计496351.57元。以上两项共计2436881.07元。

　　扣除保单规定的每次事故免赔额为定损的10%，即为243638.11元。机损险的赔付金额为2192742.96元。

　　利损险方面，在补偿期限的确定问题上，根据更换新曲轴的修复方案，从事故发生当年12月17日起，办理报价和订货手续约需4天，制造期需3个月，从制造厂(欧洲)运至电厂所在地约需1个月，新曲轴到达电厂后，恢复装配和调试工作共需约72天。以上各项合计修复时间为213天，已经超出保单规定的赔偿期限180天，扣除10天免赔额后，赔偿期共170天。

　　被保险人2001年1月至11月增值税后产品销售收入为人民币87179637元，根据机损利损险保单明细表规定毛利润的构成及计算方法，毛利润＝产品销售收入-产品销售税金-重油及滑油损耗，据此计算出毛利润26511589元，每天的标准平均毛利润为26511589元/293天/3台＝30161元，赔偿期实际毛利润11204788元。由于赔偿期为180天，扣除10天免赔期后为170天，经调整的实际毛利润为10484936元。

　　由此计算毛利润的损失金额。将实际平均毛利润30161.08元×3台×170天＝15382151元，扣除赔偿期的实际毛利润10484936元，毛利润损失为4897215元。

　　被保险人无因营业费用增加引起的毛利润损失，同时，由于发电减少对员工的奖金也相应减少，此项节余为人民币209187元。

　　综上所述，利损险赔付金额最后核定为4688028元。

　　【案例点评】

　　实践中，二手柴油机出险的几率较大，保险人承保前应详细了解设备有无质量缺陷以及往年的运行工况是否良好等，并且要厘定较高的费率和免赔条件。同时，该案定损过程中，以有效的径向磨削厚度来体现曲轴价值的处理方法，是值得学习和思考的。

　　《国际金融报》(2004年04月07日第十二版)