牛交所：海外投资战略布局--离岸信托

　　近些年，国内高净值人群的人数处于持续增加阶段，全球资产配置需求也随之增加。那如何进行全球资产配置，有什么金融产品可以帮我们实现海外投资的战略布局呢？让我们来逐步了解一下与海外投资平台搭建相关的金融产品——离岸信托。

　　离岸信托

　　VIE、JV等架构的公司，以合理避税、保护公司隐私、隔离公司资产并保障其海外投资的安全性。

　　离岸家族信托

　　Family Trust 是个人或家族将资产委托给离岸属地的信托机构，由其代为管理、处置家庭资产的资产管理方式，主要是富人用以实现财富规划及传承的工具。家族信托最早出现在长达25年经济繁荣期（1982年到2007年，被称为美国第二个镀金年代）后的美国。

　　海外投资的资产委托给离岸属地的信托人，由其按照委托人意愿代为处置，该信托的优势除了可以实现财富规划传承，还在于可以保护家族海外资产隐私，合理避税、确保财富不会缩水，获得更高的投资收益，也使得今后进一步的海外投资成为可能。

　　员工持股信托

　　Employee Stock Ownership Trust， ESOT）一般是企业用于公司员工福利的信托计划。是将员工买入的本公司股票委托给信托机构管理和运用，退休后享受信托收益的信托，交给信托机构的信托资金一部分来自于员工的工资，另一部分由企业以奖金形式资助员工购买本公司股票。

　　海外投资收益

　　离岸信托的优势

　　合理的税务筹划：海外投资，其遗产税、所得税便可递延。

　　信息保密与海外资产隔离：海外投资与信托资产也不会受到影响。

　　财富的有序传承

　　海外投资布局有重大战略意义。委托人可以通过选择合适的离岸属地及信托计划搭建海外投资平台，利用离岸属地自由宽松的法律制度体系，规避国内对外汇、行业、资本市场运作等的多方管制，从而实现海外投资的战略布局。

　　来源：牛交所

责任编辑：何凯玲