天宇电气(000723)公布收购报告书

　　上市公司名称：福州天宇电气(资讯 行情 论坛)股份有限公司

　　股票上市地点：深圳证券交易所

　　股票简称：天宇电气

　　股票代码：000723

　　收购人名称：美锦能源集团有限公司

　　收购人注册地址：太原市清徐县城湖东大街19号

　　收购人通讯地址：山西省太原市府西街天隆仓大厦19层

　　邮政编码：030002

　　联系电话：[phone]

　　联系人：姚锦龙

　　收购报告书签署日期：2004年4月15日

　　收购人声明

　　本公司依据《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式第16号———上市公司收购报告书》及相关的法律、法规编写本报告；

　　依据《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》的规定，本报告书已全面披露了有限公司(包括股份持有人、股份控制人以及一致行动人)所持有、控制的福州天宇电气股份有限公司股份；

　　截止本报告书签署之日，除本报告书披露的持股信息外，本公司没有通过任何其他方式持有、控制福州天宇电气股份有限公司的股份；

　　本公司签署本报告已获得必要的授权和批准，其履行亦不违反收购人章程或内部规则中的任何条款，或与之相冲突；

　　本收购报告书已全面披露了本公司所持有、控制的福州天宇电气股份有限公司股份，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。在本次收购中本公司不存在与山西明坤科工贸集团有限公司及福州天宇电气股份有限公司其它股东一致行动；

　　证监会在异议期内未对本收购报告书提出异议，本次收购方可进行；本次收购行为须经国资委批准后方可实施；

　　本次收购是根据本报告所载明的资料进行的，本公司没有委托或者授权任何其他人提供未在本报告中列载的信息和对本报告做出任何解释或者说明。

　　第一节 释义

　　本收购报告书中，除非另有所指，下列词义之特定含义如下：

　　收购人／本公司／受让方： 指美锦能源集团有限公司

　　股份转让方／许继集团： 指许继集团有限公司

　　上市公司／天宇电气： 指福州天宇电气股份有限公司

　　元： 指人民币元

　　本次收购： 指美锦能源集团有限公司收购许继集团有限公司持有的福州天宇电气股份有限公司4150万股股份的行为

　　协议转让： 指在本次收购中，收购人通过与股份转让方签订《股份转让协议》受让福州天宇电气股份有限公司股票的行为

　　　第二节 收购人介绍

　　一、收购人基本情况：

　　收购人名称：美锦能源集团有限公司

　　法定代表人：姚巨货

　　注册地址：太原市清徐县城湖东大街19号

　　注册资本：人民币 39888 万元

　　设立日期：2000年12月18日

　　注册号码：1400002002219

　　企业类型及经济性质：有限责任公司

　　经营范围：煤炭加工洗选，批发零售焦炭、化工产品(国家控制除外)、建筑材料、陶瓷、机电产品(除小轿车)、金属材料(除贵稀金属)；公路货物运输。

　　经营期限：2000年12月18日至2004年12月31日

　　税务登记证号码：140121725916577

　　股东名称：收购人的股东为自然人姚巨货、姚俊良、姚俊杰、姚俊花、姚三俊、姚四俊、姚俊卿七位股东。

　　收购人通讯地址：山西省太原市府西街天隆仓大厦19层

　　邮政编码：030002

　　联系电话：[phone]

　　二、收购人的相关产权及控制关系

　　1.收购人的股东为自然人姚巨货、姚俊良、姚俊杰、姚俊花、姚三俊、姚四俊、姚俊卿七位股东。其中姚巨货出资4986万元，持有本公司12.5%的股份；姚俊良出资9972万元，持有本公司25%的股份；姚俊杰出资4986万元，持有本公司12.5%的股份；姚俊花出资4986万元，持有本公司12.5%的股份；姚三俊出资4986万元，持有本公司12.5%的股份；姚四俊出资4986万元，持有本公司12.5%的股份；姚俊卿出资4986万元，持有本公司12.5%的股份。

　　2.收购人的股份控制关系如下：

　　收购人与另一股份受让方山西明坤科工贸集团有限公司之间无关联关系；收购人与许继集团之间无关联关系。

　　3.收购人主要业务情况及关联企业

　　本公司是以能源、城市基础设施、建材、陶瓷、钢铁、电力综合利用为主的集团公司，是中国最大的商品焦生产企业。2001年，本公司率先建造了全国第一座500mm宽焦化室的JNK43—98D型机焦炉。本公司生产的铸造焦具有世界一流的技术，属国际品牌，宽炭化室采用了包括焦炉自动化控制、机械化启闭装煤孔盖、机械加煤除尘煤车、尾焦回收、平煤回收等一系列先进技术。

　　本公司的关联企业如下：

　　(1)山西美锦煤炭气化股份有限公司

　　本公司持有山西美锦煤炭气化股份有限公司81.74%的股份。山西美锦煤炭气化股份有限公司成立于1999年，注册资本20888万元，法定代表人姚俊良，经营范围为煤炭、煤焦油、铁矿粉、铝(资讯 论坛)材的加工；农副产品开发；生铁、焦碳、化工产品(除火工及危险化学品)、电解铝的生产；电力生产；房地产开发；物业管理；经济信息咨询；自备车铁路运输服务，批零五交化、日杂、普通、电器机械、金属材料(除贵稀金属)、建材。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。

　　(2)山西美锦热电有限公司

　　本公司持有山西美锦热电有限公司90%的股份。山西美锦热电有限公司注册资本2118万元，法定代表人朱元生，经营范围为煤矸石发电、集中供热、煤炭，综合利用、煤粉灰制水泥、电综合利用。

　　(3)山西五星水泥有限公司

　　本公司持有山西五星水泥有限公司60%的股份，山西五星水泥有限公司注册资本1800万元，法定代表人朱元生，主营业务为水泥及水泥制品的制造和销售。

　　(4)山西五星陶瓷有限公司

　　注册资本880万元，法定代表人姚俊卿，主营业务为内外墙地砖、广场砖及卫生洁具的制造和销售。股权结构为：自然人姚俊卿持有51%的股份，自然人姚三俊持有49%的股份。

　　(5)山西美锦机电设备有限公司

　　本公司持有山西美锦机电设备有限公司90.18%的股份，山西美锦机电设备有限公司注册资本1018万元，法定代表人姚三俊，主营业务为零售机电产品(除小轿车)。

　　(6)朔州市威尔陶瓷有限公司

　　注册资本1188万元，法定代表人姚锦城，主营业务为陶瓷产品的生产和销售。山西美锦煤炭气化股份有限公司持有其58.92%的股份。

　　(7)山西美锦集团煤业有限公司

　　本公司持有山西美锦集团煤业有限公司90%的股份，山西美锦集团煤业有限公司注册资本1018万元，法定代表人姚俊良，主营业务为矿用电力器材的生产和销售，煤炭高科技开发利用等。

　　美锦集团组织结构如下图：

　　三、收购人股东介绍

　　1.姚巨货：姚巨货先生，72岁，本公司董事局主席。姚巨货先生曾先后担任清徐县仁义村党支部书记、供销社主任，红旗公社工业部陶瓷厂、综合厂厂长，清徐县城建局工程队副队长、清徐县乡镇局供销副经理。姚巨货先生于2000年起担任山西美锦能源有限公司董事长兼总经理，现任本公司董事局主席。

　　2.姚俊良：姚俊良先生，52岁，本公司董事长。1993年至今担任政协山西省委员会常务委员，中华全国工商联合会第七、八、九届执行委员。姚俊良先生曾任清徐县乡镇企业局煤炭加工厂厂长、清徐县联合煤炭运销站经理、太原市煤炭运销公司焦碳联合发运站经理。姚俊良先生自1999年起自今任山西美锦煤炭气化股份有限公司董事长兼总经理，现任本公司董事长。

　　3.姚俊杰：姚俊杰先生，47岁，本公司董事兼总经理，负责本公司之经营业务。姚俊杰先生曾任西山矿务局地矿机电科长，焦化厂厂长。

　　4.姚俊花：姚俊花女士，50岁，本公司董事兼财务总监，负责本公司财务。姚俊花女士曾任清徐县计划生育委员会干部。

　　5.姚三俊：姚三俊先生，44岁，本公司董事兼副总经理，负责本公司的采购生产。姚三俊先生曾就职于清徐县乡镇局。

　　6.姚四俊：姚四俊先生，41岁，本公司董事兼副总经理，负责本公司营销。

　　7.姚俊卿：姚俊卿先生，39岁，本公司董事兼副总经理，负责本公司对外业务。姚俊卿先生曾任清徐县马峪乡中学教师。

　　公司实际控制人为姚俊良先生，其中：姚巨货与姚俊良为父子关系，姚俊杰、姚三俊、姚四俊、姚俊卿与姚俊良均为兄弟关系，姚俊花与姚俊良为兄妹关系。

　　四、行政、刑事处罚或涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁情况：

　　1、本公司自设立以来，没有受到任何行政处罚、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况。

　　2、本公司董事、监事、高级管理人员在最近五年内均没有受到行政处罚、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况。

　　五、收购人董事、监事、高级管理人员情况介绍

　　六、收购人持有、控制其他上市公司股份情况：

　　截至本报告书签署之日，收购人没有持有、控制其他上市公司发行在外的5%以上的股份。

　　第三节 收购人持股情况

　　一、收购人持有上市公司股份情况

　　本次收购前，收购人不持有天宇电气股份；本次收购完成后，收购人将持有天宇电气4150万股股份，占天宇电气总股本的29.73%，成为天宇电气第一大股东。对于天宇电气的其他股份表决权的行使，本公司不能产生任何影响。

　　除上述持股情况外，收购人不存在其他持有或控制上市公司股份的情况。

　　二、本次股份转让的有关情况

　　1、本次收购采用协议转让方式，股份转让协议主要内容如下：

　　转让方：许继集团有限公司

　　受让方：美锦能源集团有限公司

　　转让股份的数量：4150万股，占天宇电气总股本的29.73%；

　　股份性质：本次转让前为国有法人股；转让后为社会法人股。

　　定价依据及转让价款：经双方协商确定为3.89元／股，合计股份转让价款为人民币16143.5万元。

　　转让价款支付方式：以货币资金支付。

　　协议签订时间：2004年4月15日

　　生效时间：2004年4月15日

　　2、本次股份转让实施后，收购人将持有上市公司股份4150万股，占股本总额的29.73%。

　　三、本次股份转让行为须经国资委批准后方可实施。

　　四、根据许继集团在股份转让协议中的承诺，收购方此次拟收购的天宇电气29.73%的股份不存在股份被质押、冻结等任何权利限制。

　　五、许继集团关于出让天宇电气股权的情况说明

　　《许继集团关于出让天宇电气股权的情况说明》经天宇电气于2004年6月25日召开的2003年度股东大会审议通过。其中赞成：6353449股，占到会股东与代表有表决权股份总数的76.88%；反对1911075股，占到会股东与代表有表决权股份总数的23.12%；弃权0股。大股东回避表决。《许继集团关于出让天宇电气股权的情况说明》如下：

　　许继集团于2001年9月17与福州市国资局及福州天宇电气集团有限公司签订了《股份转让合同书》，受让其持有的福州天宇电气股份有限公司(下称“天宇电气”或“上市公司”)的6423.6万股国家股(占总股本的46.01%)，成为天宇电气第一大股东，股份性质为国有法人股。天宇电气于2001年10月25日召开了股东大会改选了董事会和监事会，使许继集团推荐的董事和监事人选成为天宇电气的董事和监事，许继集团取得天宇电气的经营管理和决策权。因此，自2001年10月起，许继集团即取得了对天宇电气的实际控制权。由于各种客观原因，直到2003年5月才办理股权过户手续。

　　许继集团曾于2003年3月21日发布了“许继集团有限公司关于受让福州天宇电气集团有限公司持有的福州天宇电气股份有限公司国家股的公告”，该公告第七条有如下内容：“公司至今未持有天宇电气股份，无意在三年内出让拟受让的天宇电气国家股，也不会购买或委托他人购买天宇电气的流通股份，更不会委托他人管理天宇电气股份”。许继集团对未能完全遵守此承诺，特向广大股东致歉。现由于以下原因，许继集团经董事会决议，决定将所持有的天宇电气的股权转让给美锦集团及明坤集团：

　　1、实现国有资产保值增值。根据许继集团实际控制人许昌市政府的意愿，许继集团决定通过协议转让方式实现国有资产保值增值。天宇电气2003年经审计每股净资产值为1.733元，根据股权转让协议，转让价格为每股3.89元，溢价达125%，从而实现了国有资产的保值增值。

　　2、合理配置资源，将许继电气(资讯 行情 论坛)股份有限公司(下称“许继电气”)做大做强。许继集团同时控股许继电气和天宇电气两个主营业务相近的上市公司，除存在一定程度上的同业竞争问题外，在各方面资源等配置方面存在一定的冲突，为了实现本公司战略部署，合理配置资源，将许继电气做大做强，并以此保护许继电气中小投资者利益，决定转让天宇电气控股权。

　　3、美锦集团有能力将天宇电气做大做强。股权转让后，美锦集团将成为天宇电气第一大股东。经认真考察，美锦集团具有较强的实力，其主营业务焦炭的生产经营具有较强的市场竞争力和广阔的市场前景，盈利能力和可持续经营能力强，有能力也有实力将天宇电气做大做强，并以此保证天宇电气中小投资者的利益。

　　第四节 前六个月内买卖挂牌交易股份的情况

　　自本报告书签署之日起前6个月内，收购人、收购人关联企业、收购人董事、监事、高级管理人员及其直系亲属，均不存在买卖上市公司挂牌交易股份的情况。

　　第五节 与上市公司之间的重大交易

　　一、自本报告书签署之日起前24个月内，收购人及其董事、监事、高级管理人员与上市公司及其关联方之间不存在资产交易。

　　二、收购人不存在与上市公司董事、监事、高级管理人员发生交易的情况。

　　三、收购人不存在对拟更换的上市公司董事、监事、高级管理人员进行补偿或者其他任何类似安排。

　　四、收购人不存在对上市公司有重大影响的其他正在签署或者谈判的合同、默契或者安排。

　　第六节 资金来源

　　一、本公司本次股份收购的资金来源全部为本公司自有资金，不存在直接或间接来源于上市公司及其关联方的情况。

　　二、转让对价的支付方式

　　1、在收购方与许继集团签署股权转让协议后五个工作日内，收购方向股份转让方支付30%的转让对价，计4843万元人民币。

　　2、收购方在首期付款之日起一年内支付所余70%股权转让价款共计人民币11300.5万元。

　　第七节 后续计划

　　本公司收购天宇电气的目的为以天宇电气作为本公司进入资本市场的平台，将本公司的优质资产注入上市公司，从而实现本公司和上市公司的共同发展。为此，本公司有如下计划：

　　一、后续持股计划

　　本次收购完成后，本公司暂无计划继续购买其他股东所持有的天宇电气股份。

　　二、主营业务的调整

　　收购人主要从事焦炭的生产和销售，天宇电气主要从事输变电成套设备中电力一次设备的设计制造和销售，收购人与天宇电气目前的主营业务不同，因此本公司在收购完成后，拟将上市公司的主营业务调整为焦炭的生产和销售，从而使上市公司的业务转型。此步骤的实施需得到天宇电气股东大会的批准。

　　三、资产重组计划

　　本次收购完成后，收购人拟将天宇电气的全部资产及负债与本公司赢利能力较强、能体现公司核心竞争能力和持续经营能力的具有一定生产规模的优质焦炭资产进行置换，使上市公司成为以焦炭的生产和销售为主的能源类上市公司，进一步提升上市公司盈利能力。本次资产置换中的置出资产，拟由许继集团从本公司购回。该方案的实施需得到天宇电气股东大会的批准和天宇电气债权人的同意。

　　1、本公司焦炭产品简介

　　本公司是中国最大的商品焦生产企业。目前，公司年产冶金焦和铸造焦240万吨，年底将形成400万吨／年的生产能力，公司生产的焦炭除供应首钢、唐钢、本钢等大中型国有企业外，还远销日本、印度、韩国、美国等国家。

　　2、关于潜在同业竞争

　　本公司目前资产总额近30亿元。依照上市公司目前的资产规模，本公司的焦炭资产不能一次性置入上市公司。因此，本次资产重组本公司拟置入部分焦炭资产，资产重组完成后，上市公司与本公司之间将存在潜在的同业竞争，本公司拟采取以下措施解决：

　　本公司承诺将与未来上市公司存在潜在同业竞争的焦炭资产逐步置入上市公司，并授予上市公司对本公司拥有的焦炭资产的优先购买权，购买价格为届时独立中介机构对此资产的评估价值。

　　3、关于关联交易

　　本公司将焦炭资产置入上市公司后，由于生产需要，上市公司将会在水、电、气等方面与本公司发生一定数量的关联交易，本公司承诺届时这些关联交易的定价将按照市场公允价格确定。

　　4、国家宏观政策对本公司的影响

　　2004年5月27日， 国家发展改革委、财政部、商务部、国土资源部、工商总局、税务总局、环保总局、银监会、电监会九部委联合发布了《关于清理规范焦炭行业的若干意见》(以下简称“意见”)，要求对焦炭生产企业和建设项目进行全面的清理和规范。

　　本公司建设的焦炭项目分别经过了太原市经委、山西省经贸委、国家经贸委的审核批准建设；本公司建造了全国第一座500mm宽焦化室的JNK43—98D型机焦炉，且目前已建成的焦炉均为机焦设备，不属于“意见”要求需要废毁处理的土焦范围；本公司建成投产的焦炉炭化室高度均为4.3米，年生产能力均为100万吨，符合“意见”要求的焦炭投资建设准入条件；本公司目前供给太原市及清徐县城市居民用煤气，是太原市主要的城市煤气气源企业，符合“意见”的有关规定。

　　因此，本公司焦炭的建设符合国家的有关规定和产业政策，焦炭资产置入上市公司不存在被处罚的风险。

　　目前收购人与许继集团及上市公司之间尚未就以上资产重组计划签署任何协议，同时对上市公司的资产重组计划除需要得到天宇电气股东大会批准及天宇电气债权人的同意以外，还需要获得证监会的核准。因此，本公司对天宇电气后续资产重组计划的实施存在一定的不确定性。

　　四、后续人员安排计划

　　收购人将保持上市公司董事及高级管理人员的稳定；暂时没有对上市公司章程条款进行实质性修改的计划。

　　本公司与天宇电气其他股东之间没有就董事、高级管理人员的任免存在任何合同或者默契。

　　五、组织结构调整计划

　　本次收购完成后，收购人将上市公司的资产和业务置出上市公司，同时置入具有一定生产规模的焦炭资产，使管理结构简单、清晰，管理人员的责、权、利完整、统一。

　　六、本公司与其他股东之间就上市公司其他股份、资产、负债或者业务不存在任何合同或者安排。

　　第八节 对上市公司的影响分析

　　一、本次收购完成后，天宇电气面临的主要风险

　　本次收购完成后，本公司拟将焦炭类资产置入天宇电气，该资产重组计划除需要得到天宇电气股东大会批准及天宇电气债权人的同意以外，还需要获得证监会的核准。因此，后续资产重组计划的实施存在一定的不确定性。

　　此外，虽然目前国内焦炭市场处于供不应求的情况，但另一方面国内焦炭在建项目较多，国内焦炭的生产能力也将有所增长，未来焦炭市场的情况存在不确定性。因此在焦炭资产置入天宇电气后，焦炭的销售将会面临一定的市场风险和价格风险。

　　二、关于人员和经营独立、资产完整

　　本次收购完成后，本公司将成为天宇电气的第一大股东。本公司将按照有关法律法规及天宇电气章程的规定行使股东的权利并履行相应的义务。天宇电气的资产独立于本公司，具有独立完整的供应、生产、经销系统，具有独立于本公司的人员、机构和财务核算体系及管理制度，具有独立面向市场的自主经营能力，在采购、生产、销售等方面皆保持独立。

　　三、关于同业竞争和关联交易

　　本公司与天宇电气之间目前不存在关联交易；本次收购完成后，在有关的资产置入完成之前，本公司与天宇电气之间不存在同业竞争或者潜在的同业竞争。资产置入完成之后，天宇电气将与本公司存在潜在的同业竞争及一定数量的关联交易。

　　关于潜在同业竞争和关联交易的应对措施见第七节“后续计划”。

　　第九节 收购人的财务资料

　　收购人2001年未经审计、2002、2003年经审计的财务报表如下： 资产负债表 单位：人民币元

　　损益表

　　收购人2002、2003年度的财务报表已经山西正裕会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。审计报告中会计报表附注如下：

　　一、主要会计政策、会计估计及会计报表编制方法：

　　1、会计制度

　　公司执行《工业企业会计制度》

　　2、记账原则和计价基础：

　　会计报表系以权责发生制为基础，按历史成本原则编制。

　　3、会计年度

　　会计年度为公历年度，即每年1月1日至12月31日。

　　4、记账本位币

　　公司采用人民币为记账本位币。

　　5、坏账核算方法

　　采用备抵法

　　6、固定资产折旧方法

　　采用平均年限法计提折旧，预计净残值率3%

　　固定资产类别 使用年限 年折旧率(%)

　　房屋建筑物 10—15 10

　　机器设备 7-15 10

　　运输设备 6-12 10

　　7、无形资产及其摊销方法

　　无形资产包括土地使用权，按年限采用直线法摊销。

　　8、其他资产

　　长期待摊费用以实际成本入账并按直线法摊销，主要包括开办费

　　9、收入确认原则

　　本公司以产品已经发出、价款已经收讫或者已经取得收取价款的权利，作为销售收入实现。

　　10、税项：本公司适用的主要税种和税率

　　税种 税率

　　增值税 17%

　　所得税 33%

　　11、利润分配：本公司税后利润按下列顺序和比例进行分配：

　　(1)弥补以前年度亏损；

　　(2)提取10%的法定盈余公积金；

　　(3)提取5%的公益金。

　　二、会计报表附注：(单位：人民币元)

　　1、货币资金：

　　项 目 2002年期末数 2003年期末数

　　现 金 75，427.00 78，139.42

　　银行存款 250，892，351.47 751，076，539.89

　　合 计 250，967，778.47 751，154，679.31

　　2、应收票据：

　　种 类 2002年期末数 2003年期末数

　　银行承兑汇票 37，067，801.41 82，830，000.00

　　3、应收账款：

　　帐 龄 2002年期末数 2003年期末数

　　1年以内 95，116，863.97 74，184，409.28

　　1---2年 18，373，105.80 15，194，397.08

　　合 计 113，489，969.77 89，378，806.36

　　4、预付账款：

　　帐 龄 2002年期末数 2003年期末数

　　1年以内 17，468，918.66 89，675，439.98

　　1---2年 36，883，659.61 51，503，749.51

　　合 计 54，352，578.27 141，179，189.49

　　5、其他应收款：

　　帐 龄 2002年期末数 2003年期末数

　　1年以内 226，629，213.62 55，794，708.85

　　1---2年 21，036，529.21 95，993，014.90

　　合 计 247，665，742.83 151，787，723.75

　　6、存货：

　　项 目 2002年期末数 2003年期末数

　　原材料 53，555，464.92 117，820，531.81

　　低值易耗品 4，236，424.30 9，320，015.69

　　在产品 54，251，381.03 234，243，061.26

　　产成品 12，250，327.18 26，950，378.75

　　合 计 124，293，597.43 388，333，987.51

　　7、待摊费用：

　　项 目 2002年期末数 2003年期末数

　　修理费 2，829，617.05 4，679，351.00

　　8、固定资产及折旧：

　　(1)固定资产原值

　　类 别 2002年期末数 2003年期末数

　　房屋建筑物 235，427，200.44 345，998，443.15

　　机器设备 552，218，454.08 916，322，153.18

　　运输设备 94，170，880.76 138，399，377.28

　　合 计 881，816，535.28 1，400，719，973.61

　　(2)累计折旧

　　类 别 2002年期末数 2003年期末数

　　房屋建筑物 122，968，905.71 154，545，058.82

　　机器设备 47，295，732.97 59，440，407.24

　　运输设备 18，918，293.18 23，776，162.89

　　合 计 189，182，931.86 237，761，628.95

　　(3)固定资产净值

　　类 别 2002年期末数 2003年期末数

　　房屋建筑物 112，458，294.73 191，453，384.33

　　机器设备 504，922，721.11 856，881，745.94

　　运输设备 75，252，587.58 114，623，214.39

　　合 计 692，633，603.42 1，162，958，344.66

　　9、在建工程：

　　类 别 2002年期末数 2003年期末数

　　炼铁炉 33，130，471.96 98，910，587.58

　　10、无形资产：

　　类 别 2002年期末数 2003年期末数

　　土地使用权 1，619，287.50 1，711，843.00

　　11、长期待摊费用：

　　项 目 2002年期末数 2003年期末数

　　开办费 680，380.93 12，381，787.58

　　12、短期借款：

　　贷款单位 2002年期末数 2003年期末数

　　清徐建行 124，000，000.00 150，000，000.00

　　清徐工行 10，090，000.00 95，900，000.00

　　清徐农行 1，760，000.00 1，760，000.00

　　清徐信用社 11，300，000.00 20，000，000.00

　　中行漪汾支行 70，000，000.00

　　华行太支 40，000，000.00

　　光大银行 28，834，025.00

　　民生银行(资讯 行情 论坛) 216，500，000.00

　　交通银行 20，000，000.00

　　清徐中行 40，000，000.00

　　其他 142，370，000.00 22，433，746.02

　　合 计 289，520，000.00 705，427，771.02

　　13、应付票据：

　　种 类 2002年期末数 2003年期末数

　　银行承兑汇票 319，480，000.00 792，160，000.00

　　14、应付账款：

　　项 目 2002年期末数 2003年期末数

　　货 款 43，184，242.03 52，647，219.68

　　15、其他应付款：

　　项 目 2002年期末数 2003年期末数

　　个人款 23，293，701.05 16，861，658.34

　　16、预提费用：

　　项 目 2002年期末数 2003年期末数

　　利息 1，085，499.01 10，529，757.12

　　17、应交税金：

　　税 种 2002年期末数 2003年期末数

　　增值税 2，460，782.23 30，183，860.75

　　18、长期借款：

　　贷款单位 2002年期末数 2003年期末数

　　唐山交行 305，000，000.00

　　华康信托 5，000，000.00 5，000，000.00

　　唐山钢铁股份 20，000，000.00

　　其 他 10，980，189.12 23，518，900.28

　　合 计 35，980，189.12 333，518，900.28

　　19、实收资本：

　　项 目 2002年期末数 2003年期末数

　　实收资本 398，880，000.00 398，880，000.00

　　20、资本公积：

　　项 目 2002年期末数 2003年期末数

　　其他公积 350，920，390.43 350，920，390.43

　　21、盈余公积：

　　项 目 2002年期末数 2003年期末数

　　盈余公积 12，260，710.55 17，170，827.65

　　22、未分配利润：

　　项 目 2002年期末数 2003年期末数

　　未分配利润 75，705，996.35 103，529，993.25

　　23、主营业务收入：

　　项 目 2002年度发生额 2003年度发生额

　　焦碳 863，604，843.47 1，522，946，511.54

　　地砖 124，378，848.78 193，880，694.22

　　焦油 28，091，183.75 28，003，823.61

　　其他 99，194，452.47

　　合计 1，016，074，876.00 1，844，025，481.84

　　24、其他业务利润：

　　项 目 2002年度发生额 2003年度发生额

　　销售材料 35，607.08 -384，831.49

　　会计师认为，收购人提供的会计报表符合《企业会计准则》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了收购人2002年12月31日、2003年12月31日财务状况和这些年度的经营成果。

　　第十节 其他重要事项

　　本公司无其他应披露的重大事项。

　　第十一节 备查文件

　　1、收购人的营业执照副本复印件

　　2、收购人的税务登记证复印件

　　3、收购人董事、监事、高级管理人员身份证复印件及身份证明

　　4、收购人股东会关于本次股份转让的决议

　　5、收购经审计的财务会计报告

　　6、本次股份转让协议

　　7、收购人及其董事、监事、高级管理人员以及上述人员的直系亲属的名单及其持有或买卖上市公司股票的说明

　　美锦能源集团有限公司

　　2004 年4月15日

　　声 明

　　本人(以及本人所代表的机构)承诺本报告书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

　　　法定代表人(或授权代表)：姚俊良

　　　美锦能源集团有限公司

　　2004年8月26日