证监会:IPO财务专项现场检查工作完成 268家终止申请
为切实推进以信息披露为中心的新股发行体制改革，提高首次公开发行股票公司财务会计信息披露质量，督促中介机构勤勉尽责，证监会于2012年年底启动首发公司财务会计信息专项检查工作。本次工作历经发行人及中介机构自查、发行审核部门对自查报告进行审阅、证监会组织经验丰富的会计师进行抽查等三个阶段，目前现场检查工作已完成，相关意见陆续反馈给发行人和中介机构。
本次检查过程中，共622家企业提交自查报告，268家企业提交终止审查申请，终止审查数量占此前在审IPO企业家数的30.49%。通过对自查报告的审阅及抽查工作，发现部分企业存在财务基础较为薄弱、内部控制质量有待提高、会计处理不恰当、招股说明书财务信息披露针对性不足等情况；部分中介机构在执业过程中未严格遵守执业准则，核查程序不到位，未能保持必要的执业敏感和谨慎性等情况。对这类问题，发行监管部门会通过反馈意见向发行人和中介机构明确提出，要求整改落实。检查中还发现个别企业存在体外资金循环、虚构交易或代垫成本、虚增业绩等违法违规问题的线索。其中，河南天丰节能板材科技股份有限公司、广东秋盛资源股份有限公司已移交稽查部门，其他涉及弄虚做假的公司，发行监管部门将严格对照相关立案标准，符合标准的，将移送稽查部门。
开展财务专项检查工作，核心目的是落实以信息披露为中心的监管理念，督促发行人和中介机构提升诚信意识，切实履行信息披露和尽职调查责任。专项检查中，要求相关中介机构对照监管规则和执业规范切实履职尽责，对发现的违法违规行为及时予以查处，促使发行人和中介机构的合规意识和责任意识有所提升。但同时，也要清醒地认识到提高首发信息披露质量是一项需要长抓不懈的任务，不会通过一次专项检查活动就解决全部问题。中介机构作为重要的市场参与主体，应不断强化风险防范意识，完善并实施行之有效的内部控制制度，严格遵守首发各项规则要求，切实提高信息披露质量。
今后，中国证监会将进一步加强和改进监管工作，提升发行监管工作的有效性。一是充实和细化首发信息披露规则，强化披露要求；二是建立监督检查的长效机制，在发审会前对中介机构底稿进行抽查；三是要求保荐机构加强内核制度建设，将原由证监会发行监管部门主持的问核工作关口前移；四是进一步加大社会监督力度，将预披露时点提前到受理即预披露；五是加大对违法违规行为的查处力度，目前稽查部门已制定了立案标准，发行监管部门将总结日常监管经验，特别是本次专项检查积累的经验，认真执行立案标准，发现重大违规线索，立即移送稽查部门。
证监会新闻发布会相关报道：
中国证监会新闻发言人今日介绍说，继《关于进一步加强稽查执法工作的意见》发布后，收到违法违规线索数量持续增加，启动案件调查数量也有较大幅度增长。2013年9月，单月新启动案件调查39件，为前8个月月平均数量的1.5倍。近期，证监会按照工作部署，继续加大对信息披露等违法违规行为的执法打击力度。
证监会今日正式对外通报对珠海中富、恒顺电气、友利控股等6家上市公司信息披露违法违规行为及珠海中富的资产评估机构北京恒信德律未勤勉尽责的行为进行立案调查的情况。
证监会新闻发言人强调，将继续加大对上市公司信息披露违规行为的打击力度，同时加强对相关中介机构执业行为的监督检查，一旦发现涉嫌违法违规的，证监会将严肃查处。
证监会新闻发言人11日表示，证监会关于加强稽查执法工作的意见正式实施后，证监会收到违法违规线索数量持续增加，启动调查数量较大增长。实施后，9月单月立案39件，为此前1-8月月均值的1.5倍。
证监会11日表示，派出机构行使行政处罚权必须备案，有必要时可以审理原有案件，或异地审理。各派出机构的审理人员和调查人员分离。所有参与审理的人员要严格实行回避制度，遵守工作制度。大案要案复杂疑难案件不由派出机构负责。不处罚的案件也将留痕留档。简政放权不会一放了之。
针对阿里巴巴[微博]拟控股天弘基金，证监会11日表示，支持符合条件的机构参与公募基金行业，促进公募基金转型，形成开放包容多元的财富管理体系。阿里入股天弘需要经证监会的审批程序。证监会将在收到申请后依法审批。
证监会召开例行新闻发布会，证监会新闻发言人表示，证监会已批准大商所上市铁矿石期货合约，合约具体挂牌时间由大商所根据市场情况自行确定。
证监会11日新闻发布会上，发言人表示证监会已经关注阿里巴巴电子商务有限公司拟控股天虹基金一事，并表示支持符合条件的机构参与公募基金行业，促进公募基金向财富管理机构全面升级转型。
证监会11日新闻发布会上，发言人表示为落实新基金法的相关要求，证监会正在抓紧研究制定公募基金管理人的监管规则，修订后的《公开募集证券投资基金管理人管理办法》已向社会公开征求意见，目前证监会正结合征求意见情况，对管理办法予以完善。
监会11日表示，关于方正证券吸收合并民族证券，这属于市场化行为，依法合规情况下的券商并购一贯予以支持。目前，两公司尚未递交有关申请。
11日，证监会新闻发言人称，历经自查、审阅、抽查等三个阶段，目前现场检查工作已经完成，相关意见陆续反馈给发行人和中介机构。专项检查过程中，共有622家企业提交自查报告，268家提交终止申请，终止审查数量占比30.49%。
证监会11日表示，集中性的休假制度引发期货市场的风险，推出长假盘有利于防范风险，但长假期间银行汇划等基础设施不完善，下一步将继续推进相关工作的研究和准备工作。
证监会10月11日召开新闻发布会，针对市场质疑证监会行政处罚权下放或存在地方保护主义问题，证监会新闻发言人表示，对派出机构行政处罚权下放，证监会前期进行了大量论证调研准备工作，并进行了前期试点，目前相关工作已经部署到位，确保依法办案。
中国证监会周五召开例行新闻发布会，新闻发言人表示，一次专项检查工作不可能解决全部问题，今后证监会将进一步改进发行监管工作，提高发行监管的有效性。
证监会11日新闻发布会上，发言人表示，对于光大证券投资者的民事赔偿问题，当前已经通报到最高人民法院，对于民事审判权由司法权独立行使，最高院准备参照虚假陈述来商定光大证券投资者赔偿问题。
证监会发言人表示，下一步将依照法定程序正式作出处罚决定，依据证券法对内幕交易的民事责任做了规定，根据民事诉讼法，民事诉讼的审理由司法机关独立行使。据了解，司法机关对光大证券民事诉讼，准备参照最高法关于证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件有关规定进行审理。
证监会11日下午召开新闻发布会，对于宏源证券多位高管被带走调查，证监会表示，目前公安机关尚未向其通报有关案情，经向公司了解，宏源证券董事长目前代行总经理职责，公司运营情况正常。
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