一是不要做假账;
二是大股东不要侵害上市公司利益,更不要占用上市公司的资金;
三是不要泄露内幕信息,不要进行内幕交易。
本报讯 (记者余琴)据深圳证监局最新数据统计,2009年深圳新增了7家上市公司,上市公司总数已达109家,共利用资本市场融资278亿元。然而,内幕交易、做假账、市场操纵等违规行为却屡禁不止。
11月13日,深圳证监局召集深圳109家上市公司,11家通过审核的公司董事长、董秘,20家会计师事务所负责人等约570人召开“深圳上市公司治理规范工作会议”。证监局局长张云东表示,深圳证监局近日获得证监会下放的稽查案件审理权,将从今年年底推行公开批评措施,实行问责制,对上市公司治理过程中存在的违法违规现象,在媒体上公开批评,并记入诚信档案。
围绕“三条高压线”
规范上市公司行为
证监局局长张云东表示,上市公司不要碰“三条高压线”,一是不要做假账;二是大股东不要侵害上市公司利益,更不要占用上市公司的资金;三是不要泄露内幕信息,不要进行内幕交易。
围绕着这“三条高压线”,深圳证监局2009年重拳出击,对所有深圳上市公司进行了年报审计监管,对24家上市公司开展了全面现场检查,涉嫌违法违规的2家公司受到了立案稽查。从今年年底开始,将推出一系列举措打击上市公司违法违规行为。
具体举措
举措一:
打击内幕交易行为
2009年深圳证监局对所有深圳上市公司董事、监事、高级管理人员及持股5%以上的股东买卖本公司股票情况进行了核查,发现有多家上市公司的董事等和其他内幕信息知情人违规买卖股票。
深圳证监局已将相关人员的违法违规行为在全体深圳上市公司范围内作通报批评,记入诚信档案,对问题比较严重的3人正式进行立案稽查,有1人的行政处罚事先告知书已经下发。
张云东表示,今年已要求上市公司建立“内幕信息及知情人管理制度”, 2010年将要重点关注制度的落实情况,强化内部问责。
举措二:
严打绩差公司资产重组
张云东介绍,“我们所支持、鼓励的资产重组是资源优化整合型的,而不是绩差公司资产置换型的。”
张云东表示,目前市场上的重组大多是ST等绩差或濒临退市公司的“咸鱼翻生”,往往是越重组越烂。
这种资产重组已经对我国资本市场造成了极大的危害:一是严重地破坏了市场资源的配置功能,扭曲了投资价值导向。二是毒害了市场文化,严重影响了价值投资理念的形成。三是破坏了市场秩序。目前我国资本市场中的大多数内幕交易、市场操纵、财务舞弊案都与资产重组有关,证监会这些年所办的市场操纵案有三分之二与资产重组有关。因此对于今后这种畸形重组,深圳证监局将一概不予支持。
举措三:
强化财务问责机制
张云东表示,财务会计基础工作仍将是明年监管工作的重点,其中重点要加强财务负责人的责任和问责,特别是对公司出现重大会计差错的内部问责机制。
公司要在内部制度中明确重大会计差错的具体标准,重大会计差错更正应履行的决策程序和信息披露要求,重大会计差错的责任认定和处罚规定等。今后上市公司出现重大会计差错的,公司要内部问责,监管部门要视情况对公司的主要负责人和财务负责人问责,计入诚信档案、公开批评。
举措四:
建立诚信档案制度
为了强化上市公司的合规文化,从今年底开始深圳证监局准备推行一项监管措施——公开批评。对于那些在上市公司治理运作过程中屡次出现违法违规行为,问题严重程度又达不到立案稽查标准的,将采取在媒体上公开批评的方式警示当事人。同时与诚信档案合并使用。
链接
天威视讯四位独立董事受表扬
在会上,张云东局长还对一家公司的独立董事进行了表扬。天威视讯的张远惠、赵子忠、陈小洪和杨丽荣四名独立董事,在对某关联交易的审议中,认为可能侵害上市公司利益,不予同意,最终董事会对此项关联交易议案没有进行表决。
上市公司总数已达到109家
深圳证监局公布,深圳2009年截至目前已新增了7家上市公司,而且首次出现了创业板上市公司,深圳上市公司总数已经达到了109家。另外,还有 11家公司已经通过了发审会即将上市。
今年,深圳上市公司共利用资本市场融资278亿元。