郑州煤电(600121)第四届董事会第四次会议决议公告

郑州煤电股份有限公司第四届董事会第四次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
郑州煤电股份有限公司第四届董事会第四次会议于2007年4月23日上午在郑州市大学路30号以通讯表决方式召开。会议由董事长牛森营先生召集，应参加董事12名，实际参加12名。董事会聘请河南金苑律师事务所徐克立律师对会议进行了全程现场见证，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。公司董事对提请会议讨论的事项进行了认真审议，并形成如下决议：
1.审议通过了2007年第一季度报告正文及摘要
表决结果：同意票12票，反对票0票，弃权票0票。
2.审议通过了关于执行新会计准则的议案
为贯彻落实财政部2006新修订的《企业会计准则--基本准则》和38项具体准则(财会[2006]3号文)相关规定，根据中国证监会的要求，公司自2007年1月1日起全面执行新会计准则。
结合本公司实际和可预见的会计业务及事项，执行新会计准则后，公司的会计政策、会计估计将有如下变更：
1.根据新《企业会计准则第2号--长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算；
2.根据新《企业会计准则第3号--投资性房地产》的规定，公司将选择采用成本模式对投资性房地产进行核算；
3.根据新《企业会计准则第17号--借款费用》的规定，应用新会计准则后公司借款费用可予以资本化的范围将扩大；
4.根据新《企业会计准则第18号--所得税》的规定，公司所得税的会计处理将由原采用应付税款法核算变更为采用资产负债表债务法核算；
5.根据新《企业会计准则第33号--合并财务报表》的规定，本公司2007年1月1日起将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
上述变更事项可能因财政部对新企业会计准则的进一步解释而进行调整。
表决结果：同意票12票，反对票0票，弃权票0票。
3.审议通过了《公司信息披露事务管理制度》
表决结果：同意票12票，反对票0票，弃权票0票。
4.会议决定于2007年5月15日召开2006年度股东大会(有关股东大会的具体事项详见通知)
表决结果：同意票12票，反对票0票，弃权票0票。
郑州煤电股份有限公司董事会
二○○七年四月二十三日

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