公开发行证券公司信息披露内容与格式准则第5号

　　公司股份变动报告的内容与格式(2005年修订)

　　一、根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股权分置改革管理办法》等相关法律、法规、规章制订本准则。

　　二、公司因发行新股、派发股份股利、可转换公司债券转股、股份限售期满等事项导致股份总额、股份结构(指各类股份的数量和比例)、股票面值发生变化，按照有关法律、法规、规章、规则需编制并披露股份变动报告，或在定期报告中披露股份变动情况，应遵守本准则的规定。

　　三、股份变动报告和定期报告披露股份变动情况应包括以下内容:

　　1、股份变动的原因；

　　2、股份变动的批准情况(如适用)；

　　3、股份总额、股份结构变动情况；

　　未完成股权分置改革的公司应按表1的格式披露，已完成股权分置改革的公司应按表2、表3和表4的格式披露。

　　4、股份变动的过户情况；

　　5、股份变动后股东持股情况或报告期末股东持股情况；

　　未完成股权分置改革的公司应按表5的格式披露前10名股东和前10名流通股股东的持股情况，已完成股权分置改革的公司应按表6的格式披露前10名股东和前10名无限售条件股东的持股情况。

　　6、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)；

　　7、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容；

　　8、备查文件。

　　四、本准则自公布之日起实施，《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第5号——公司股份变动报告的内容与格式(试行)》(证监发字[1994]161号)同时废止。

　　表1股份变动情况表(适用未完成股权分置改革的公司)

　　单位:股

　　本次

　　本次变动增减(+，-) 本次

　　变动前

　　变动后

　　发行新 公积金

　　数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例

　　股 转股

　　一、未上市流通股份

　　1、发起人股份

　　其中：

　　国家持有股份

　　境内法人持有股份

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股份

　　3、内部职工股

　　4、优先股或其他

　　二、已上市流通股份

　　1、人民币普通股

　　2、境内上市的外资

　　股

　　3、境外上市的外资

　　股

　　4、其他

　　三、股份总数

　　注:

　　1.“未上市流通股份”系指尚未在证券交易所上市交易的股份。

　　2.“已上市流通股份”系指已在证券交易所上市交易的股份。

　　3.发起人股份中的“国家持有股份”系指按照《股份有限公司规范意见》设立的公司所设的国家股及其增量。

　　4.发起人股份中的“境内法人持有股份”系指发起人为境内法人时持有的股份。

　　5.发起人股份中的“境外法人持有股份”系指按照《股份有限公司规范意见》设立的公司，其发起人为适用外资法律的法人(外商，港、澳、台商等)所持有的股份。

　　6.发起人股份中的“其他”系指个别公司发起人与以上分类有区别的特殊情况，如有数字填报，应另附文字说明。

　　7.“募集法人股份”系指在《公司法》实施之前成立的定向募集公司所发行的、发起人以外的法人认购的股份。

　　8.“内部职工股”系指在《公司法》实施之前成立的定向募集公司所发行的、在报告时尚未上市的内部职工股。

　　9.“优先股及其他”为上市公司发行的优先股或无法计入其他类别的股份，如有数字填写，应另附文字说明。

　　10.“境内上市的人民币普通股”即A股，含向社会公开发行股票时向公司职工配售的公司职工股。若报告时有尚未上市的公司职工股，应另附文字说明该部分股份数量和预计上市时间。

　　11.“境内上市的外资股”即B股。

　　12.“境外上市的外资股”即在境外证券市场上市的普通股，如H股。

　　13.“本次变动增减”项下“其他”栏指除发行新股、送股、公积金转股外其他原因引起的股份变动，如有数字填写，应另附文字说明。

　　14.上市公司在编制本表时，对没有的项目可以省略。

　　表2股份变动情况表(适用已完成股权分置改革的公司)

　　单位:股

　　本次

　　本次变动增减(+，-) 本次

　　变动前

　　变动后

　　发行 公积金

　　数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例

　　新股 转股

　　一、有限售条件股份

　　1、国家持股

　　2、国有法人持股

　　3、其他内资持股

　　其中：

　　境内法人持股

　　境内自然人持股

　　4、外资持股

　　其中：

　　境外法人持股

　　境外自然人持

　　股

　　二、无限售条件股份

　　1、人民币普通股

　　2、境内上市的外资

　　股

　　3、境外上市的外资

　　股

　　4、其他

　　三、股份总数

　　注:

　　1、有限售条件股份是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份，包括因股权分置改革暂时锁定的股份、内部职工股、机构投资者配售股份、董事、监事、高级管理人员持有股份等。

　　2、国家持股是指有权代表国家投资的机构或部门(如国有资产授权投资机构)持有的上市公司股份。

　　3、国有法人持股是指国有企业、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有及国有控股企业且国有股权比例合计超过50%的有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司股份。

　　4、其他内资股是指境内非国有及国有控股单位(包括民营企业、中外合资企业、外商独资企业等)及境内自然人持有的上市公司股份。

　　5、外资持股是指境外股东持有的上市公司股份。

　　表3有限售条件股份可上市交易时间

　　单位:股

　　限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量

　　时 间 说 明

　　交易股份数量 余额 余额

　　X年X月X日

　　X年X月X日

　　… … … …

　　X年X月X日

　　表4前10名有限售条件股东持股数量及限售条件

　　单位:股

　　有限售条件股东 持有的有限售条件 可上市 新增可上市交易

　　序号 限售条件

　　名称 股份数量 交易时间 股份数量

　　X年X月X日

　　1

　　X年X月X日

　　2

　　…

　　表5股东数量和持股情况　(适用未完成股权分置改革的公司)

　　单位:股

　　股东总数

　　前10名股东持股情况

　　持有非流通股数 质押或冻结的股

　　股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

　　量 份数量

　　前10名流通股东持股情况

　　股东名称 持有流通股数量 股份种类

　　上述股东关联关系或一致行动

　　的说明

　　注:股东性质包括国有股东、外资股东和其他；股份种类包括人民币普通股、境内上市外资股、境外上市外资股和其他。

　　表6股东数量和持股情况(适用已完成股权分置改革的公司)

　　单位:股

　　股东总数

　　前10名股东持股情况

　　持有有限售条件 质押或冻结的股

　　股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

　　股份数量 份数量

　　前10名无限售条件股东持股情况

　　股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

　　上述股东关联关系或一致行动

　　的说明

　　注:股东性质包括国有股东、外资股东和其他；股份种类包括人民币普通股、境内上市外资股、境外上市外资股和其他。