新浪财经讯 北京时间4月28日凌晨，高盛集团(GS)的首席财务官戴维-维尼尔(David Viniar)在美国国会作证时表示，2007年公司从针对抵押贷款市场的空头部位中获得了30亿美元以上的营收，但这些只是为了对冲公司大量多头部位的风险。

　　在维尼尔作证之前，法布里斯-托尔雷(Fabrice Tourre)等四位副总级的高盛高管已接受了美参院常设调查委员会的质询。该委员会对高盛的调查已持续18个月时间，委员们相信在美国房地产市场陷入危机后高盛将自己的盈利置于客户的利益之上。

　　维尼尔在证词中指出，2006年12月高盛的抵押贷款相关产品开始每日亏损，他随即召开了一个高级经理人会议讨论这一问题，与会所有人员“均越来越担心近来次贷相关部位的波动性增长和价格下跌”。

　　维尼尔称，为降低风险公司在2007年开始做空，即对赌房地产市场将下跌，但是2008年公司又转向了做多。

　　他表示：“抵押贷款市场的巨大波动性导致了多头部位周期性大额亏损，而对冲性的空头部位周期性大额盈利，两者每天的净值也是大额亏损或盈利，但整体而言这些部位对我们净营收的影响相对较小。”

　　与维尼尔一同作证的是高盛首席风险官(CRO)克雷格-布罗德里克(Craig Broderick)，他在证词中为公司的风险管理运作进行了辩护。他指出：“我们的目标就是削减风险，从这个角度而言我们取得了相对成功。”

　　布罗德里克使用所谓的“风险中价值(VaR)”指标来控制公司的市场风险，“2006年11月24日至2007年2月23日，我们抵押贷款部门的日常VaR由1300万美元大幅增至8500万美元，我们估计其中一倍以上的增幅源自波动性增长，在多数情况下我们的基本部位将因此而贬值。”