SEC：正在调查100多家公司的选择权问题

　　【MarketWatch华府9月6日讯】周三，美国证管会(SEC)的主席克里斯托弗-考克斯(Christopher Cox)表示，SEC正在对100多家可能在股票选择权授予申报问题上存在欺诈行为的公司进行调查。

　　考克斯在叁院银行委员会主持的听证会上表示，SEC即将采取某些执法行动。

　　考克斯在证词中指出：“这些公司位於全国各地，其中包括财富500强公司，也包括一些小型公司。”

　　考克斯是叁加国会周三举行的有关股票选择权授予问题的两个听证会并提供证词的官员之一。一些公司授予高级经理人股票选择权的计时问题已引起证管部门和投资者的注意，SEC已对Brocade通讯系统公司(BRCD)和Comverse科技公司(CMVT)的前经理人提出了“日期回签”的指控。

　　将选择权的授予日期提前并不是违法的，但向投资者隐瞒此事则是违法的。“日期回签”指故意错误地填写

　　在叁院金融委员会举行的另一个听证会上，国税局(IRS)专员马克-埃弗森(Mark Everson)向与会议员指出，IRS正在重新审查企业经理人的薪酬，其中包括股票选择权。

　　埃弗森在其书面证词中写道：“我们计画向高收入纳税人的薪酬审查工作投入更多的力量。”

　　叁院金融委员会主席、爱荷华州共和党叁议员查尔斯-葛拉斯雷(Charles Grassley)表示，企业的不诚实行为“令人厌恶也为法不容”。他领导的委员会正考虑取消和削减鼓励企业向经理人授予股票选择权的减税法规。

　　葛拉斯雷在一份声明中指出：“我们护卫美国资本主义的基本原则和自由市场创新是很重要的，我们护卫同等重要的公平原则和法律的尊严也不容忽视。”

　　他认为，那些触犯了上述原则的经理人和公司必须“为此付出代价”。

　　葛拉斯雷表示，他准备致函几家大型企业，要求获得有关回签选择权日期的资讯。

　　与此同时，叁院银行委员会主席、阿拉巴马州共和党叁议员李查德-谢尔比(Richard Shelby)指出，操纵股票选择权授予日期是“典型的

　　谢尔比还表示：“叁与这种活动的企业官员和经理人欺骗了公司的所有者，他们应该为此承担所有可能的责任。”

　　在叁院召开听证会的一个月前，SEC批准了有关企业经理人披露薪酬的新规定，企业必须提供其五位最高级别官员的全部薪酬数字，明示授予他们的股票选择权的美元价值和授予日期，披露官员获得的任何高於1万美元的额外津贴，透露他们的退休福利和采取其他一些必要的管理措施。

　　上周，Brocade前执行长格列高里-雷耶斯(Gregory Reyes)和前人力资源副总裁史蒂芬尼-简森(Stephanie Jensen)在旧金山联邦法庭与SEC达成和解，他们无需承认SEC提出的证券欺诈指控。

　　三位Comverse的经理人已受到透过回签选择权日期试图为个人谋取数百万美元利益的指控。周二，这家总部位於纽约的公司表示，已要求那斯达克市场将9月25日前提交财报的期限延长60天，使公司有更多时间完成截至7月31日财年和截至4月30日财季的财政报告。