(上接30版)

　　合并所有者权益变动表

　　2011年1—6月

　　单位:元 币种:人民币

　　项目

　　本期金额

　　归属于母公司所有者权益

　　少数股东权益

　　所有者权益合计

　　实收资本（或股本）

　　资本公积

　　减：库存股

　　专项储备

　　盈余公积

　　一般风险准备

　　未分配利润

　　其他

　　一、上年年末余额

　　472，084，983.00

　　1，460，427，798.84

　　226，894，628.39

　　-664，759，686.90

　　1，089，450，245.94

　　2，584，097，969.27

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　其他

　　二、本年年初余额

　　472，084，983.00

　　1，460，427，798.84

　　226，894，628.39

　　-664，759，686.90

　　1，089，450，245.94

　　2，584，097，969.27

　　三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　1，039，471，959.00

　　-1，048，625，906.20

　　334，326，520.28

　　374，638，315.68

　　699，810，888.76

　　（一）净利润

　　334，326，520.28

　　142，765，615.78

　　477，092，136.06

　　（二）其他综合收益

　　上述（一）和（二）小计

　　334，326，520.28

　　142，765，615.78

　　477，092，136.06

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1，039，471，959.00

　　-1，048，625，906.20

　　231，872，699.90

　　222，718，752.70

　　1．所有者投入资本

　　1，039，471，959.00

　　-1，048，625，906.20

　　231，872，699.90

　　222，718，752.70

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　1．提取盈余公积

　　2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　（六）专项储备

　　1．本期提取

　　2．本期使用

　　（七）其他

　　四、本期期末余额

　　1，511，556，942.00

　　411，801，892.64

　　226，894，628.39

　　-330，433，166.62

　　1，464，088，561.62

　　3，283，908，858.03

　　单位:元 币种:人民币

　　项目

　　上年同期金额

　　归属于母公司所有者权益

　　少数股东权益

　　所有者权益合计

　　实收资本（或股本）

　　资本公积

　　减：库存股

　　专项储备

　　盈余公积

　　一般风险准备

　　未分配利润

　　其他

　　一、上年年末余额

　　472，084，983.00

　　928，953，423.96

　　131，920，711.55

　　-1，521，097，812.13

　　11，861，306.38

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　其他

　　二、本年年初余额

　　472，084，983.00

　　928，953，423.96

　　131，920，711.55

　　-1，521，097，812.13

　　11，861，306.38

　　三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　531，474，374.88

　　94，973，916.84

　　856，338，125.23

　　1，089，450，245.94

　　2，572，236，662.89

　　（一）净利润

　　479，593，915.55

　　204，383，302.39

　　683，977，217.94

　　（二）其他综合收益

　　上述（一）和（二）小计

　　479，593，915.55

　　204，383，302.39

　　683，977，217.94

　　（三）所有者投入和减少资本

　　531，474，374.88

　　94，973，916.84

　　376，744，209.68

　　885，066，943.55

　　1，888，259，444.95

　　1．所有者投入资本

　　531，474，374.88

　　94，973，916.84

　　376，744，209.68

　　885，066，943.55

　　1，888，259，444.95

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　1．提取盈余公积

　　2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　（六）专项储备

　　1．本期提取

　　2．本期使用

　　（七）其他

　　四、本期期末余额

　　472，084，983.00

　　1，460，427，798.84

　　226，894，628.39

　　-664，759，686.90

　　1，089，450，245.94

　　2，584，097，969.27

　　法定代表人：董云雄 主管会计工作负责人：郑国强 会计机构负责人：朱海萍

　　母公司所有者权益变动表

　　2011年1—6月

　　单位:元 币种:人民币

　　项目

　　本期金额

　　实收资本（或股本）

　　资本公积

　　减：库存股

　　专项储备

　　盈余公积

　　一般风险准备

　　未分配利润

　　所有者权益合计

　　一、上年年末余额

　　472，084，983.00

　　928，953，423.96

　　131，920，711.55

　　-1，519，524，938.43

　　13，434，180.08

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　其他

　　二、本年年初余额

　　472，084，983.00

　　928，953，423.96

　　131，920，711.55

　　-1，519，524，938.43

　　13，434，180.08

　　三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　1，039，471，959.00

　　766，460，594.57

　　-830，846.09

　　1，805，101，707.48

　　（一）净利润

　　-830，846.09

　　-830，846.09

　　（二）其他综合收益

　　上述（一）和（二）小计

　　-830，846.09

　　-830，846.09

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1，039，471，959.00

　　766，460，594.57

　　1，805，932，553.57

　　1．所有者投入资本

　　1，039，471，959.00

　　766，460，594.57

　　1，805，932，553.57

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　1．提取盈余公积

　　2.提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　（六）专项储备

　　1．本期提取

　　2．本期使用

　　（七）其他

　　四、本期期末余额

　　1，511，556，942.00

　　1，695，414，018.53

　　131，920，711.55

　　-1，520，355，784.52

　　1，818，535，887.56

　　单位:元 币种:人民币

　　项目

　　上年同期金额

　　实收资本（或股本）

　　资本公积

　　减：库存股

　　专项储备

　　盈余公积

　　一般风险准备

　　未分配利润

　　所有者权益合计

　　一、上年年末余额

　　472，084，983.00

　　928，953，423.96

　　131，920，711.55

　　-1，521，097，812.13

　　11，861，306.38

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　其他

　　二、本年年初余额

　　472，084，983.00

　　928，953，423.96

　　131，920，711.55

　　-1，521，097，812.13

　　11，861，306.38

　　三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　1，572，873.70

　　1，572，873.70

　　（一）净利润

　　1，572，873.70

　　1，572，873.70

　　（二）其他综合收益

　　上述（一）和（二）小计

　　1，572，873.70

　　1，572，873.70

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1．所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　1．提取盈余公积

　　2.提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　（六）专项储备

　　1．本期提取

　　2．本期使用

　　（七）其他

　　四、本期期末余额

　　472，084，983.00

　　928，953，423.96

　　131，920，711.55

　　-1，519，524，938.43

　　13，434，180.08

　　法定代表人：董云雄 主管会计工作负责人：郑国强 会计机构负责人：朱海萍

　　7.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。

　　7.4 本报告期无前期会计差错更正。

　　7.5 企业合并及合并财务报表

　　7.5.1 合并范围发生变更的说明

　　2011年6月9日，中国证监会向本公司下发《关于核准上海华源股份有限公司向福州东福实业发展有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2011]927号），核准公司本次非公开发行股份购买资产的申请。根据2009年10月11日，公司分别与东福实业、锦昌贸易、三嘉制冷、创元贸易签订《发行股份购买资产协议》（详见附注一、3、公司本期重大资产重组事项说明），公司本期发行新股1，039，471，959股收购东福实业、锦昌贸易、三嘉制冷、创元贸易合计持有名城地产70%股份，2011年6月15日，标的资产已变更至本公司名下。上述股权变更登记手续已于2011年6月20日经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。

　　A、企业合并类型的判断

　　根据《企业会计准则第20号--企业合并》第五条："参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并"。由于东福实业及一致行动人在本次交易前合计持有公司25.77%表决权股份，持有时间已达到一年以上，故将本次交易认定为同一控制下的企业合并。

　　B、购买日的认定

　　根据《企业会计准则第20号--企业合并》第五条："合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期"。本次交易的购买方为本公司，2011年6月15日，名城地产70%股权已变更至本公司名下，并于2011年6月20日办理完中登公司的发股手续，发行完成后，本公司已取得对名城地产财务和经营政策的控制权，故将本次交易的购买日认定为2011年6月20日。

　　7.5.2 本期发生的同一控制下企业合并

　　单位:元 币种:人民币

　　被合并方

　　属于同一控制下企业合并的判断依据

　　同一控制的实际控制人

　　合并本期期初至合并日的收入

　　合并本期至合并日的净利润

　　合并本期至合并日的经营活动现金流

　　名城地产（福建）有限公司

　　详见（六）3、合并范围发生变更的说明

　　东福实业及一致行动人

　　1，547，556，187.64

　　476，039，976.16

　　-568，502，318.79