云南马龙产业集团股份有限公司
§1 重要提示
1．1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1．2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
■
1．3 中瑞岳华会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
1．4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
1．5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
1．6 公司负责人杨授诚、主管会计工作负责人张家平及会计机构负责人（会计主管人员）黄家志声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2．1 基本情况简介
■
2．2 联系人和联系方式
■
§3 会计数据和业务数据摘要
3．1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
■
3．2 主要财务指标
■
扣除非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
§4 股本变动及股东情况
4．1 股份变动情况表
√适用□不适用
单位：股
■
限售股份变动情况表
□适用√不适用
4．2 股东数量和持股情况
单位：股
■
4．3 控股股东及实际控制人情况介绍
4．3．1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4．3．2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4．3．2．1 控股股东情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
■
4．3．3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■
4．3．4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
§5 董事、监事和高级管理人员
5．1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
■
§6 董事会报告
6．1 管理层讨论与分析
2010年，在国内外复杂多变的经济环境下，磷化工产品市场整体低迷，公司经营管理层按照董事会制定的2010年度主要工作目标和工作重点，努力克服生产经营的各种困难，本着做强做实黄磷业务能力、改善五钠业务能力的战略思路进行生产经营。
1、报告期内公司经营情况回顾
报告期内，公司生产组织平稳，公司黄磷装置在一季度开始生产，由于产品市场价格较低，公司生产装置只在6－10月维持较高运行率，全年实际运行率为34％。全年生产黄磷5．24万吨，完成年计划6．8万吨的77．06％，比上年同期减少19．63％；五钠产量2．79万吨，为年计划5万吨的55．80％，比上年同期减少41．14％；磷酸产量5．15万吨，为年计划4．3万吨的119．77％，比上年同期增加85．92％。
报告期内，公司全年实现销售收入116957万元、完成计划的75．71％，较计划减少37528万元；实现利润总额－14944万元，比上年同期亏损减少12530万元，归属于母公司所有者的净利润为－14443万元，比上年同期亏损减少10256万元，导致公司报告期内亏损的主要原因为：
外部因素1）报告期内，受磷化工行业整体供大于求的影响，价格全年大部分维持在12000元／吨－13000元／吨的低位。三季度后期和四季度因对高耗能行业的电力供应限制，黄磷价格有所上升，但全年主要产品平均售价仍维持低位。（2）报告期内，公司主要产品黄磷的外贸出口因关税政策限制，需求萎缩较为严重，增大了外贸产品的销售难度。（3）五钠产品受需求较低影响，销量和售价较低。（4）受供电政策影响，电力供应不足，导致公司全年生产装置开车率仅为34％，导致发生的停工损失金额较大。
内部因素：（1）由于部分设备老化，造成装置故障率较高，消耗上升，同时设备检修费用上升。（2）由于公司现金流大部份靠银行贷款维持、财务费用支出金额较大。
2、对公司未来发展的展望
（1）公司所处行业发展趋势及市场竞争格局
①磷化工行业整体低迷，国际市场对公司主要产品黄磷、磷酸、五钠的需求降低，产品售价下降，国内市场需求有所增加。
②受国家关税政策影响，食品磷酸的出口数量有递增趋势，公司将积极调整产品结构，适应趋势发展。
③行业面临日趋严峻的政策环境：随着国家《黄磷行业产业政策》、《黄磷能耗指标》、《黄磷工业污染物排放标准》、《黄磷清洁生产评价指标体系》等产业政策及行业标准的出台，国家对黄磷行业的环保、节能减排要求越来越高，同时行业产能过剩，市场竞争激烈的状况难在短期内得到缓解。
④受经济发展和消费升级的影响，精细磷化工产品生产规模逐渐扩大，消费也在逐步增长，蕴育着新的发展机会。
（2）公司发展规划及战略
公司愿景：中国黄磷及磷化工产品的最佳供应商；
发展战略：把马龙产业打造成磷矿、电力、化工、商贸、物流相结合的一体化磷化工产业集团；
公司于2009年11月11日公告了《云南马龙产业集团股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易预案》，目前本公司正在推进该重大资产重组的各项工作，公司将充分利用该资产重组的机会，改善基本面，增强核心竞争力，并即时调整战略框架。
（3）公司技术创新、节能减排工作
公司始终把技术创新、节能减排工作作为增强发展后劲的主要手段，制定了技术创新、节能减排工作方案，公司将在人员，研发经费、培训方面实行倾斜政策，加快科技创新，节能减排项目的实施，以此提升公司的核心竞争力。
（4）2011年年度经营计划及措施
2011年公司拟实现营业收入12．72亿元；拟实现主营产品销售量计划分别为：黄磷确保6万吨、力争7万吨，三聚磷酸钠确保4．5万吨、力争5万吨，磷酸确保4万吨、力争4．5万吨；拟实现主要产品生产量计划分别为：黄磷确保6万吨、力争6．8万吨，三聚磷酸钠确保4万吨、力争5万吨，磷酸4．5万吨。为实现该经营目标，公司将以提升核心竞争力为中心，以搞好生产经营为基础，以效益最大化为目标，以产业结构调整和产品结构调整为主线，走矿、电、化、商贸、物流相结合的道路；以人为本，推进管理创新、技术创新。公司拟采取以下策略和措施：
①一季度完成对设备的检修工作，同时加大外部电力供应协调、在丰水期实现装置的正常开车运行，保证公司生产装置的运转率保持在一定的水平，确保年度主营产品生产量的实现。
②加快推进磷炉尾气和磷渣综合利用，优化产品结构，提升产品附加值。
③优化公司产业布局、调整产品结构，提高产品利润率。
④积极开展挖潜增效活动，降低产品的制造成本。
⑤坚持技术创新，延伸产业链，提高公司核心竞争力
⑥继续做好节能减排清洁生产工作，增强发展后劲
⑦加大对商贸活动的投入，公司将充分利用控股子公司江苏马龙国华工贸有限公司拥有的黄磷物流运输优势，寻求更大的商贸利润。
（5）未来发展战略所需资金及使用计划
为把公司打造成为＂中国黄磷及磷化工产品的最佳供应商＂，实现磷矿、电力、化工、商贸、物流相结合的一体化磷化工产业集团的发展战略；公司将通过企业自筹、银行贷款和其他融资方式来满足公司发展的资金需求。
（6）2011年公司生产经营面临的风险及拟采取的对策
市场经营风险：受国内外经济环境复杂多变及磷化工行业整体低迷的影响，公司主要产品国际需求降低，国内需求增长缓慢，市场经营风险加大，公司拟采取的对策：
①调整营销模式，加大营销力度，积极拓展市场，增加市场份额。
②做好市场调查和预测工作，及时实施符合市场走向的经营措施。
③强化与公司重要客户已建立的战略合作伙伴关系，提升服务水平。
④加大货款回收力度，规避呆坏账风险。
高成本风险：主要来自两个方面：一是磷矿供应品位贫化，价格上涨趋势仍然存在，虽然公司拥有一定的磷矿资源，但仅能满足华宁磷化工公司的生产需求；二是受黄磷行业产业政策的限制，电力供应仍然会很紧张，同时电价有上升趋势。拟采取的对策：
①加大与原料生产商、供应商的合作力度，实施战略采购，确保原料的供应。
②加大外部电力供应协调，合理组织生产。
③加快推进磷炉尾气和磷渣综合利用，优化产品结构，提升产品附加值。
财务风险：由于公司银行贷款数额较大，资金周转困难，已面临较高的财务风险。拟采取的对策：
①控股股东支持公司成为磷化工平台，保持现有信贷和票据规模，以维持本集团的继续经营。
②加快货款回收，适当调整营销模式及策略，缓解资金需求压力。
③加强供产销协调，提高资产的周转率。
④严格按照效益原则组织生产，减少存货资金占用。
⑤开展挖潜增效活动，控制直接制造成本和管理费用，并采取多种措施降低财务费用。
3、合并会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况和原因
（1）报告期内，公司资产负债项目大幅度变动原因分析
■
注：①货币资金期末数为74，463，091．47元，比期初数减少60．03％％，其主要原因是：销售回款减少所致。
②应收票据期末数为20，731，129．33元，比期初数增加64．26％，其主要原因是：本期票据结算增加。
③预付款项期末数为56，358，887．59元，比期初数减少32．03％，其主要原因是：本期减少材料采购所致。
④预收款项期末数为67，080，731．84元，比期初数增加95．09％，其主要原因是：本期销售预收款增加。
⑤长期借款期末数为32，400，000．00元，比期初数增加32，400，000．00元，其主要原因是：本期新增长期借款所致。
⑥未分配利润期末数为－525，010，591．21元，比期初数减少144，426，481．35元，其主要原因是：本期亏损所致。
（2）报告期内，公司利润表项目大幅度变动原因分析
■
注：①资产减值损失2010年度发生数为34，883，308．45元，比上期数增加43．91％，其主要原因是：本期计提应收款项坏账准备及存货跌价准备增加所致。
②营业外收入2010年度发生数为5，724，165．93元，比上期数减少55．79％，其主要原因是：前期收到海口管线赔款，本期没有。
③营业外支出2010年度发生数为1，437，481．88元，比上期数减少96．96％，其主要原因是：本期处置、报废固定资产减少。
④所得税2010年度发生数为8，240，673．00元，比上期数增加242．61％，其主要原因是：子公司江苏马龙国华工贸有限公司当期纳税所得额增加。
（3）报告期内，公司现金流量表项目大幅度变动原因分析
■
注：经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少－420．33％，主要原因是报告期内销售商品、提供劳务收到的现金大幅减少所致。
4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
■
（1）昆明马龙化工有限公司为公司控股子公司，公司占其总股本的60％，截止报告期末，总资产为27，215万元，净资产－15，871万元。
报告期内，昆明马龙化工有限公司共实现主营业务收入29，475万元、比上年同期减少27．82％，实现净利润－6，411万元、比上年同期亏损减少1，981万元；主要原因是报告期内三聚磷酸钠销售价格上升所致。
（2）江苏马龙国华工贸有限公司为公司控股子公司，公司持股51％，该公司主要业务为黄磷销售、危险品运输。截止报告期末，其总资产为16，672万元、净资产为9，750万元，报告期共实现主营业务收入79，122万元、净利润2，436万元，分别比上年同期减少9．52％、增加250％。主要原因是报告期内黄磷销售价格上升所致。该公司在报告期内抓住黄磷物流运输紧张的机遇、充分利用所拥有的黄磷罐车铁路运输的物流优势和不断扩大的营销网络、大力进行黄磷运输和贸易。
5、主要供应商、客户情况
单位：万元币种：人民币
■
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：元 币种：人民币
■
6.3 主营业务分地区情况表
单位：元 币种：人民币
■
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
■
6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√适用 □不适用
云南马龙产业集团股份有限公司董事会关于2010年度审计报告被会计师事务所出具带强调事项段的无保留意见所涉及事项的专项说明
中瑞岳华会计师事务所对公司2010年度审计报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，对公司持续经营能力存在重大不确定性出具了强调意见。
报告期内，公司亏损15768．30万元，截止报告期末，公司归属于母公司所有者权益合计为－34331万元（约为－2．72元／股），未分配利润为－52501万元，资产负债率为139．86％，董事会认为造成上述状况的原因为：
外部因素：（1）报告期内，受磷化工行业整体供大于求的影响，价格全年大部分维持在12000元／吨－13000元／吨的低位。三季度后期和四季度因对高耗能行业的电力供应限制，黄磷价格有所上升，但全年主要产品平均售价仍维持低位。（2）报告期内，公司主要产品黄磷的外贸出口因关税政策限制，需求萎缩较为严重，增大了外贸产品的销售难度。（3） 五钠产品受需求较低和港口外轮运输影响，销量和售价较低。（4）受供电政策影响，电力供应不足，导致公司全年生产装置开车率仅为34％，导致发生的停工损失金额较大。
内部因素：（1）由于部分设备老化，造成装置故障率较高，消耗上升，同时设备检修费用上升。（2）由于公司现金流大部份靠银行贷款维持、财务费用支出金额较大。
为了改善公司的生产经营状况，公司董事会拟采取如下应对措施：
1、公司推进的重大资产重组按计划正常进行，并已按相关要求进行披露。预期重大资产重组将有效解决公司持续经营的不确定性。
2、财务方面：
（1）控股股东支持公司成为磷化工平台，保持现有信贷和票据规模，以维持本集团的继续经营。
（2） 加快货款回收，适当调整营销模式及策略，缓解资金需求压力。
（3）加强供产销协调，提高资产的周转率。
（4） 严格按照效益原则组织生产，减少存货资金占用。
（5） 开展挖潜增效活动，控制直接制造成本和管理费用，并采取多种措施降低财务费用。
3、经营方面：2011年公司计划生产黄磷6万吨，力争6．8万吨；三聚磷酸钠4万吨，力争5万吨；磷酸4．5万吨。公司将采取如下基本措施：
（1）一季度完成对设备的检修工作，同时加大外部电力供应协调、在丰水期实现装置的正常开车运
未出席董事姓名
未出席董事职务
未出席董事的说明
被委托人姓名
周春梅
董事
在外出差
杨杰
股票简称
ＳＴ马龙
股票代码
600792
股票上市交易所
上海证券交易所
公司注册地址和办公地址
云南省昆明市人民中路35号阳光Ａ版大厦三楼
邮政编码
650021
公司国际互联网网址
ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈｉｎａｐｈｏｓ．ｃｎ
电子信箱
ｇ600792＠163．ｃｏｍ
董事会秘书
姓名
张小可
联系地址
云南省昆明市人民中路35号阳光Ａ版大厦三楼
电话
0871－3018279
传真
0871－3620661
电子信箱
ｇ600792＠163．ｃｏｍ
2010年
2009年
本期比上年同期增减（％）
2008年
营业收入
1，169，567，992．80
1，249，041，638．80
－6．36
1，825，478，772．57
利润总额
－149，442，325．09
－274，738，199．87
不适用
42，088，298．44
归属于上市公司股东的净利润
－144，426，481．35
－246，988，167．42
不适用
6，793，656．58
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
－147，859，497．20
－210，722，984．90
不适用
160，826．59
经营活动产生的现金流量净额
－134，522，758．71
41，995，117．32
－420．33
93，248，292．92
2010年末
2009年末
本期末比上年同期末增减（％）
2008年末
总资产
904，943，937．44
992，490，369．45
－8．82
1，090，452，534．27
所有者权益（或股东权益）
－343，311，834．74
－203，062，197．08
不适用
32，193，615．58
2010年
2009年
本期比上年同期增减（％）
2008年
基本每股收益（元／股）
－1．14
－1．96
不适用
0．05
稀释每股收益（元／股）
－1．14
－1．96
不适用
0．05
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）
－1．17
－1．67
不适用
0．001
加权平均净资产收益率（％）
不适用
不适用
不适用
32．46
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（％）
不适用
不适用
不适用
0．77
每股经营活动产生的现金流量净额（元／股）
－1．07
0．33
－424．24
0．74
2010年末
2009年末
本期末比上年同期末增减（％）
2008年末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）
－2．72
－1．61
不适用
0．26
名称
云天化集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人
董华
成立日期
1997年3月18日
注册资本
1，680，000，000．00
主要经营业务或管理活动
投资、投资咨询、管理咨询、压力容器，经济信息及科技咨询服务；房屋租赁；经营本企业自产产品及技术出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。出口企业自产的化工产品、化肥、塑料及其制品，玻璃纤维及其制品，工业气体、化工设备。进口企业生产所需的原辅材料、机械设备及零配件。
项目
金额
非流动资产处置损益
547，223．66
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
5，017，611．32
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
－1，278，150．93
所得税影响额
－8，477．76
少数股东权益影响额（税后）
－845，190．44
合计
3，433，015．85
本次变动前
本次变动增减（＋，－）
本次变动后
数量
比例（％）
发行新股
送股
公积金转股
其他
小计
数量
比例（％）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
126，225，000．00
100．00
126，225，000．00
100．00
1、人民币普通股
126，225，000．00
100．00
126，225，000．00
100．00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数
126，225，000．00
100．00
126，225，000．00
100．00
报告期末股东总数
7，378户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性质
持股比例（％）
持股总数
持有有限售条件股份数量
质押或冻结的股份数量
云天化集团有限责任公司
国有法人
52．51
66，280，500
未知
张琪
境内自然人
1．19
1，498，300
未知
李小春
境内自然人
0．91
1，152，773
未知
王偲又
境内自然人
0．79
1，000，800
未知
重庆光伏投资有限公司
境内非国有法人
0．67
851，296
未知
廖婵英
境内自然人
0．62
784，625
未知
安健
境内自然人
0．54
680，000
未知
张洪珍
境内自然人
0．47
592，360
未知
李梓栋
境内自然人
0．46
582，800
未知
黄春蕊
境内自然人
0．46
581，600
未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份的数量
股份种类及数量
云天化集团有限责任公司
66，280，500
人民币普通股66，280，500
张琪
1，498，300
人民币普通股1，498，300
李小春
1，152，773
人民币普通股1，152，773
王偲又
1，000，800
人民币普通股1，000，800
重庆光伏投资有限公司
851，296
人民币普通股851，296
廖婵英
784，625
人民币普通股784，625
安健
680，000
人民币普通股680，000
张洪珍
592，360
人民币普通股592，360
李梓栋
582，800
人民币普通股582，800
黄春蕊
581，600
人民币普通股581，600
上述股东关联关系或一致行动的说明
前十名股东之间，公司控股股东云天化集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也不是一致行动人；其他股东之间未知其存在关联关系或一致行动人。
姓名
职务
性别
年龄
任期起始日期
任期终止日期
年初持股数
年末持股数
变动原因
报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）
是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴
杨授诚
董事长、党委书记
男
59
2006年4月28日
2013年12月23日
是
束荣桂
董事、总经理
男
54
2006年4月28日
2013年12月23日
19．97
否
张峻
董事
男
49
2009年12月24日
2013年12月23日
是
杨杰
董事
男
45
2009年12月24日
2013年12月23日
是
廖晓君
董事
女
51
2009年12月24日
2013年12月23日
是
周春梅
董事
女
32
2009年12月24日
2013年12月23日
是
朱锦余
独立董事
男
44
2006年9月7日
2013年12月23日
5
否
尹晓冰
独立董事
男
36
2009年12月24日
2013年12月23日
5
否
鲍琼
独立董事
女
39
2009年12月24日
2013年12月23日
5
否
张军
监事会主席、党委副书记
男
49
2006年9月7日
2013年12月23日
12．82
否
李杰
监事
男
42
2006年11月14日
2013年12月23日
是
李发光
监事
男
28
2009年12月24日
2013年12月23日
是
许岗
职工监事
男
49
2006年9月7日
2013年12月23日
13．08
否
赵浤先
职工监事
女
48
2009年12月24日
2013年12月23日
10．01
否
李文星
副总经理
男
47
2007年5月27日
2013年12月23日
14．98
否
张家平
财务总监
男
38
2006年11月14日
2013年12月23日
12．94
否
张小可
董事会秘书
男
45
2006年9月7日
2013年12月23日
12．91
否
合计
／
／
／
／
／
／
111．71
／
项 目
本期数（元）
上年同期数（元）
增减额（元）
增减比例（％）
资产减值损失
34，883，308．45
24，238，832．63
10，644，475．82
43．91
营业外收入
5，724，165．93
12，947，271．30
－7，223，105．37
－55．79
营业外支出
1，437，481．88
47，311，835．33
－45，874，353．45
－96．96
所得税
8，240，673．00
2，405，268．05
5，835，404．95
242．61
项目
本期数（元）
上年同期数（元）
增减额（元）
增减比例（％）
经营活动产生的现金流量净额
－134，522，758．71
41，995，117．32
－176，517，876．03
－420．33
公司名称
业务性质
主要产品或服务
注册资本
资产规模
净利润
昆明马龙化工有限公司
生产销售
三聚磷酸钠、黄磷
4，500万元
27，215万元
－6，411万元
江苏马龙国华工贸有限公司
销售运输
黄磷
5，000万元
16，672万元
2，436万元
项目
期末数（元）
期初数（元）
增减额（元）
增减比例（％）
货币资金
74，463，091．47
186，314，358．35
－111，851，266．88
－60．03
应收票据
20，731，129．33
12，620，764．03
8，110，365．30
64．26
预付款项
56，358，887．59
82，912，940．75
－26，554，053．16
－32．03
预收款项
67，080，731．84
34，384，495．93
32，696，235．91
95．09
长期借款
32，400，000．00
32，400，000．00
未分配利润
－525，010，591．21
－380，584，109．86
－144，426，481．35
分行业或分产品
营业收入
营业成本
营业利润率（％）
营业收入比上年增减（％）
营业成本比上年增减（％）
营业利润率比上年增减（％）
分行业
化工行业
1，616，309，899．16
1，501，913，069．77
8．82
－8．73
－14．79
增加8．95个百分点
内部抵销数
464，863，127．31
464，863，127．31
合计
1，151，446，771．85
1，037，049，942．46
8．82
－3．22
－12．23
增加9．02个百分点
分产品
黄磷
1，297，437，775．83
1，203，781，282．54
9．01
－8．42
－13．78
增加8．30个百分点
磷酸
150，139，410．41
133，933，016．24
0．91
－34．21
－42．54
增加6．89个百分点
三聚磷酸钠
157，534，289．45
156，398，326．41
11．53
25．39
17．53
增加2．07个百分点
其他
11，198，423．47
7，800，444．58
小计
1，616，309，899．16
1，501，913，069．77
内部抵销
464，863，127．31
464，863，127．31
合计
1，151，446，771．85
1，037，049，942．46
8．82
－3．22
－12．23
增加9．02个百分点
前五名供应商采购金额
32，468．04
占采购金额比重（％）
30．86
前五名销售客户销售金额
39，764．49
占销售总额比重（％）
33．99
地区
营业收入
营业收入比上年增减（％）
国外
80，945，092．89
23．32
国内
1，535，364，806．27
－9．96
小计
1，616，309，899．16
内部抵销数
464，863，127．31
合计
1，151，446，771．85
－3．22
项目名称
项目金额
项目进度
项目收益情况
盘溪2Ｘ10ＫＴ／Ａ扩能技改
3，289．75
工程项目进度58．82％。
未建成
合计
3，289．75
／
／
(下转B150版)
(上接B149版)
行，保证公司生产装置的运转率保持在一定的水平，确保年度主营产品生产量的实现。
（2）加快推进磷炉尾气和磷渣综合利用，优化产品结构，提升产品附加值。
（3）优化公司产业布局、调整产品结构，提高产品利润率。
（4）加大对商贸活动的投入，公司将充分利用控股子公司江苏马龙国华工贸有限公司拥有的黄磷物流运输优势，寻求更大的商贸利润。
特此说明
云南马龙产业集团股份有限公司
董 事 会
二0一一年三月二十四日
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7．1 收购资产
□适用√不适用
7．2 出售资产
□适用√不适用
7．3 重大担保
□适用√不适用
7．4 重大关联交易
7．4．1 与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
关联方
向关联方销售产品和提供劳务
向关联方采购产品和接受劳务
交易金额
占同类交易金额的比例（％）
交易金额
占同类交易金额的比例（％）
云南晋宁黄磷有限公司
13，461，538．48
1．17
云南天宁矿业有限公司
2，462，239．81
0．21
天盟农资连锁有限公司
8，016，820．52
0．69
云南盐化股份有限公司
167，540．68
0．01
云南华源包装有限公司
1，184，415．71
0．10
中轻依兰（集团）有限公司
710，217．62
0．06
云南天达化工实业有限公司
109，360，802．55
9．47
云南云天化联合商务有限公司
106，164，097．45
9．20
云南天鸿化工工程股份有限公司
6，251，248．00
100．00
中轻依兰（集团）有限公司
6，578，598．33
0．42
云南云天化联合商务有限公司
100，911，579．44
6．42
云南天创科技有限公司
43，258，356．41
2．75
云南天耀化工有限公司
5，297，841．03
0．34
云南三环中化化肥有限公司
151，587．00
0．01
合计
156，197，962．21
247，778，920．82
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额156，197，962．21元。
7．4．2 关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方
向关联方提供资金
关联方向公司提供资金
发生额
余额
发生额
余额
云天化集团有限责任公司
61，740
61，740
合计
61，740
61，740
7．4．3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7．5 委托理财
□适用√不适用
7．6 承诺事项履行情况
7．6．1 公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
承诺事项
承诺内容
履行情况
股改承诺
非流通股股东云天化集团、马龙县国资局特别承诺：
所持有的马龙产业非流通股股份自上述承诺期满后24个月内，通过证券交易所挂牌交易出售的股份，其减持价格不低于每股8元。在马龙产业因利润分配、资本公积金转增股份、增发新股或配股等情况而导致股份或股东权益发生变化时，该设定价格将进行调整。
严格按照承诺事项执行。
7．6．2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用√不适用
7．7 重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
7．8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7．8．1 证券投资情况
□适用√不适用
7．8．2 持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
7．8．3 持有非上市金融企业股权情况
□适用√不适用
7．8．4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用√不适用
7．9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
8．1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司决策程序合法，已建立较为完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员执行公司职务时忠于职守、秉公办事、诚信勤勉，不存在违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
8．2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司2010年财务报告经中瑞岳华会计师事务所审计，监事会认为该审计报告客观、真实的反映了公司2010年的财务状况和经营成果。
8．3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司未有使用募集资金的行为；公司最近一次使用募集资金的行为是2002年度以尚未使用的募集资金3090万元中的2485万元收购华宁腾龙磷业有限公司和玉溪锦坤磷业有限公司全部股权，剩余632万元补充流动资金。监事会认为，公司该改变尚未使用部分募集资金用途的行为，符合公司产业发展战略，变更程序合法，充分发挥了募集资金效益，维护了全体股东和公司利益。
8．4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期内， 为了提高公司的盈利能力，公司正在推进重大资产重组，将公司截止评估基准日的全部资产和负债出售给云天化集团有限责任公司，并向特定对象昆明钢铁控股有限公司发行股份购买资产。
预计重大资产重组完成后，能改变公司的基本面，提升公司的盈利能力。
8．5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，除控股股东云天化集团有限责任公司为公司银行贷款提供担保和提供委托贷款给公司使用的关联交易外、与各关联方未发生过重大关联交易；发生的其他关联交易均为日常交易内容，该日常关联交易均按照市场公允原则进行，交易价格定价公平合理，不存在损害公司和中小股东利益的行为。其中特别是云天化集团有限责任公司为公司银行贷款提供担保和提供委托贷款给公司使用的关联交易行为，不仅有利于公司生产经营的正常运转和解决了公司现金流紧张的问题、而且较好的保护了中小股东利益。
8．6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
云南马龙产业集团股份有限公司监事会
就董事会对公司2010年年度审计报告被会计师事务所出具带强调事项段的无保留意见所涉及事项的专项说明的意见
中瑞岳华会计师事务所对公司2010年年度审计报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，对公司持续经营能力存在重大不确定性出具了强调意见。监事会认为，该审计意见真实的反映了公司的财务状况、充分揭示了公司的目前所面临的生产经营状况及财务风险。
公司董事会提出了一系列应对措施来提高公司持续经营能力，监事会认为，董事会制定提高公司持续经营能力措施是具体、可行的，希望公司经营管理层在2011年度严格按照董事会提出的应对措施进行生产经营、积极化解公司财务风险，争取2011年度盈利、取消公司股票的退市风险警示。
云南马龙产业集团股份有限公司
监 事 会
二0一一年三月二十四日
§9 财务会计报告
9．1 审计意见
承诺事项
□未经审计√审计
审计意见
□标准无保留意见√非标意见
审计意见全文
中国·北京中国注册会计师：张彤
2011年3月24日
9．2 财务报表
合并资产负债表
2010年12月31日
编制单位：云南马龙产业集团股份有限公司单位：元 币种：人民币
项目
附注
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
七．1
74，463，091．47
186，314，358．35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
七．2
20，731，129．33
12，620，764．03
应收账款
七．3
53，728，440．05
46，959，907．99
预付款项
七．5
56，358，887．59
82，912，940．75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款
七．4
5，202，420．08
4，043，823．21
买入返售金融资产
存货
七．6
288，952，584．35
304，284，322．57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
499，436，552．87
637，136，116．90
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
七．7
270，820，705．41
225，661，049．80
在建工程
七．8
60，297，030．98
51，180，047．80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
七．9
59，606，263．87
61，983，475．75
开发支出
商誉
长期待摊费用
七．10
14，256，160．17
15，815，717．95
递延所得税资产
七．11
527，224．14
713，961．25
其他非流动资产
非流动资产合计
405，507，384．57
355，354，252．55
资产总计
904，943，937．44
992，490，369．45
流动负债：
短期借款
七．13
822，000，000．00
752，000，000．00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
七．14
98，918，065．19
131，230，000．00
应付账款
七．15
223，047，061．57
258，445，151．60
预收款项
七．16
67，080，731．84
34，384，495．93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
七．17
789，231．15
853，260．25
应交税费
七．18
－1，180，557．25
－1，594，273．71
应付利息
七．19
3，750，996．02
4，071，140．00
应付股利
七．20
459，000．00
459，000．00
其他应付款
七．21
17，372，704．79
18，319，115．22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
1，232，237，233．31
1，198，167，889．29
非流动负债：
长期借款
七．22
32，400，000．00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
七．23
975，000．04
1，033，333．36
非流动负债合计
33，375，000．04
1，033，333．36
负债合计
1，265，612，233．35
1，199，201，222．65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
七．24
126，225，000．00
126，225，000．00
资本公积
七．26
18，622，931．84
18，622，931．84
减：库存股
专项储备
七．25
22，201，216．57
18，024，372．88
盈余公积
七．27
14，649，608．06
14，649，608．06
一般风险准备
未分配利润
七．28
－525，010，591．21
－380，584，109．86
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
－343，311，834．74
－203，062，197．08
少数股东权益
－17，356，461．17
－3，648，656．12
所有者权益合计
－360，668，295．91
－206，710，853．20
负债和所有者权益总计
904，943，937．44
992，490，369．45
法定代表人：杨授诚主管会计工作负责人：张家平会计机构负责人：黄家志
母公司资产负债表
2010年12月31日
编制单位：云南马龙产业集团股份有限公司单位：元 币种：人民币
项目
附注
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
36，166，001．93
143，309，660．81
交易性金融资产
应收票据
4，165，052．73
应收账款
（十四）．1
305，970，762．20
180，671，144．16
预付款项
41，955，643．11
61，724，227．35
应收利息
应收股利
其他应收款
（十四）．2
3，357，013．27
2，063，672．52
存货
135，807，548．67
152，401，672．48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
523，256，969．18
544，335，430．05
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
（十四）．3
25，500，000．00
25，500，000．00
投资性房地产
固定资产
160，610，303．99
104，569，866．21
在建工程
28，114，774．38
38，814，790．09
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
58，864，597．10
61，141，809．02
开发支出
商誉
长期待摊费用
178，124．90
207，812．42
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
273，267，800．37
230，234，277．74
资产总计
796，524，769．55
774，569，707．79
流动负债：
短期借款
812，000，000．00
687，000，000．00
交易性金融负债
应付票据
80，418，065．19
118，430，000．00
应付账款
94，685，059．92
104，945，712．97
预收款项
42，711，730．29
12，874，545．01
应付职工薪酬
186，838．25
931，207．43
应交税费
－3，720，310．96
－2，518，348．40
应付利息
3，700，624．77
3，965，825．00
应付股利
459，000．00
459，000．00
其他应付款
8，702，565．91
9，858，768．49
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
1，039，143，573．37
935，946，710．50
非流动负债：
长期借款
32，400，000．00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
450，000．00
450，000．00
非流动负债合计
32，850，000．00
450，000．00
负债合计
1，071，993，573．37
936，396，710．50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
126，225，000．00
126，225，000．00
资本公积
7，598，537．00
7，598，537．00
减：库存股
专项储备
19，728，554．34
14，874，778．20
盈余公积
14，649，608．06
14，649，608．06
一般风险准备
未分配利润
－443，670，503．22
－325，174，925．97
所有者权益（或股东权益）合计
－275，468，803．82
－161，827，002．71
负债和所有者权益（或股东权益）总计
796，524，769．55
774，569，707．79
法定代表人：杨授诚 主管会计工作负责人：张家平 会计机构负责人：黄家志
合并利润表
2010年1—12月
单位：元 币种：人民币
项目
附注
本期金额
上期金额
一、营业总收入
1，169，567，992．80
1，249，041，638．80
其中：营业收入
七．29
1，169，567，992．80
1，249，041，638．80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
1，323，297，001．94
1，489，415，274．64
其中：营业成本
七．29
1，052，137，760．57
1，229，610，929．99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
七．30
13，139，270．93
10，637，720．11
销售费用
七．31
34，121，662．62
45，537，200．35
管理费用
七．32
144，062，334．79
137，814，217．79
财务费用
七．33
44，952，664．58
41，576，373．77
资产减值损失
七．34
34，883，308．45
24，238，832．63
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
－153，729，009．14
－240，373，635．84
加：营业外收入
七．35
5，724，165．93
12，947，271．30
减：营业外支出
七．36
1，437，481．88
47，311，835．33
其中：非流动资产处置损失
7，788．95
44，951，984．08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
－149，442，325．09
－274，738，199．87
减：所得税费用
七．37
8，240，673．00
2，405，268．05
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
－157，682，998．09
－277，143，467．92
归属于母公司所有者的净利润
－144，426，481．35
－246，988，167．42
少数股东损益
－13，256，516．74
－30，155，300．50
六、每股收益：
（一）基本每股收益
七．38
－1．14
－1．96
（二）稀释每股收益
七．38
－1．14
－1．96
七、其他综合收益
八、综合收益总额
－157，682，998．09
－277，143，467．92
归属于母公司所有者的综合收益总额
－144，426，481．35
－246，988，167．42
归属于少数股东的综合收益总额
－13，256，516．74
－30，155，300．50
法定代表人：杨授诚 主管会计工作负责人：张家平 会计机构负责人：黄家志
母公司利润表
2010年1—12月
单位：元 币种：人民币
项目
附注
本期金额
上期金额
一、营业收入
536，220，464．23
529，885，484．26
减：营业成本
（十四）．4
496，342，474．48
532，220，307．94
营业税金及附加
（十四）．4
11，508，561．42
9，752，876．83
销售费用
7，696，470．81
12，402，458．27
管理费用
82，662，543．80
84，442，216．87
财务费用
38，548，769．57
29，787，942．59
资产减值损失
20，128，174．08
51，107，082．16
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
（十四）．5
20，400，000．00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
－120，666，529．93
－169，427，400．40
加：营业外收入
2，826，782．61
2，953，888．95
减：营业外支出
655，829．93
42，205，905．56
其中：非流动资产处置损失
41，054，394．36
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
－118，495，577．25
－208，679，417．01
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
－118，495，577．25
－208，679，417．01
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
－118，495，577．25
－208，679，417．01
法定代表人：杨授诚 主管会计工作负责人：张家平 会计机构负责人：黄家志
合并现金流量表
2010年1—12月
单位：元 币种：人民币
项目
附注
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
988，900，448．83
1，148，236，115．99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
七．39
12，398，138．68
18，065，200．10
经营活动现金流入小计
1，001，298，587．51
1，166，301，316．09
购买商品、接受劳务支付的现金
947，247，147．54
936，955，333．91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
95，964，536．68
90，043，176．44
支付的各项税费
47，734，286．77
49，032，395．98
支付其他与经营活动有关的现金
七．39
44，875，375．23
48，275，292．44
经营活动现金流出小计
1，135，821，346．22
1，124，306，198．77
经营活动产生的现金流量净额
－134，522，758．71
41，995，117．32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
45，338．88
164，926．20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
45，338．88
164，926．20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
39，411，973．82
37，752，512．99
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
七．39
700，000．00
126，006．46
投资活动现金流出小计
40，111，973．82
37，878，519．45
投资活动产生的现金流量净额
－40，066，634．94
－37，713，593．25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
902，833，673．94
880，000，000．00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
902，833，673．94
880，000，000．00
偿还债务支付的现金
800，433，673．94
766，000，000．00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
39，620，203．97
53，226，056．67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
19，600，000．00
支付其他与筹资活动有关的现金
七．39
3，248．02
556，900．00
筹资活动现金流出小计
840，057，125．93
819，782，956．67
筹资活动产生的现金流量净额
62，776，548．01
60，217，043．33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
－38，421．24
－19，100．22
五、现金及现金等价物净增加额
七．40
－111，851，266．88
64，479，467．18
加：期初现金及现金等价物余额
七．40
186，314，358．35
121，834，891．17
六、期末现金及现金等价物余额
七．40
74，463，091．47
186，314，358．35
法定代表人：杨授诚 主管会计工作负责人：张家平 会计机构负责人：黄家志
母公司现金流量表
2010年1—12月
单位：元 币种：人民币
项目
附注
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
414，968，553．01
424，135，909．47
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
5，090，551．09
6，128，031．58
经营活动现金流入小计
420，059，104．10
430，263，941．05
购买商品、接受劳务支付的现金
528，065，912．12
422，407，944．84
支付给职工以及为职工支付的现金
52，093，428．15
50，207，803．71
支付的各项税费
23，746，274．29
37，041，896．48
支付其他与经营活动有关的现金
15，673，214．55
22，956，641．23
经营活动现金流出小计
619，578，829．11
532，614，286．26
经营活动产生的现金流量净额
－199，519，725．01
－102，350，345．21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
20，400，000．00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
1，300．00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
20，401，300．00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
27，978，784．08
24，515，442．97
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
700，000．00
84，706．46
投资活动现金流出小计
28，678，784．08
24，600，149．43
投资活动产生的现金流量净额
－28，678，784．08
－4，198，849．43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
847，833，673．94
785，000，000．00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
847，833，673．94
785，000，000．00
偿还债务支付的现金
690，433，673．94
561，000，000．00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
36，345，777．69
23，602，533．54
支付其他与筹资活动有关的现金
3，248．02
556，900．00
筹资活动现金流出小计
726，782，699．65
585，159，433．54
筹资活动产生的现金流量净额
121，050，974．29
199，840，566．46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
3，875．92
－10，203．19
五、现金及现金等价物净增加额
（十四）．6
－107，143，658．88
93，281，168．63
加：期初现金及现金等价物余额
（十四）．6
143，309，660．81
50，028，492．18
六、期末现金及现金等价物余额
（十四）．6
36，166，001．93
143，309，660．81
法定代表人：杨授诚 主管会计工作负责人：张家平 会计机构负责人：黄家志
合并所有者权益变动表(附后)
母公司所有者权益变动表(附后)
9.3 主要会计政策、会计估计的变更
9.3．1 会计政策变更
单位：元 币种：人民币
会计政策变更的内容和原因
审批程序
受影响的报表项目名称
影响金额
2010年1月1日前，本集团对于少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的，冲减少数股东权益；否则冲减归属于母公司普通股股东的权益，该子公司以后期间实现的利润，在弥补了母公司承担的属于少数股东的损失之前，全部作为归属于母公司普通股股东的权益。依据《企业会计准则解释第4号》的要求，自2010年1月1日起，在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。此项会计政策变更仅影响本集团合并财务报表。
经本公司董事会于2011年3月24日批准。
2009年1月1日少数股东权益减少
5，921，927．06
2010年1月1日前，本集团对于少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的，冲减少数股东权益；否则冲减归属于母公司普通股股东的权益，该子公司以后期间实现的利润，在弥补了母公司承担的属于少数股东的损失之前，全部作为归属于母公司普通股股东的权益。依据《企业会计准则解释第4号》的要求，自2010年1月1日起，在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。此项会计政策变更仅影响本集团合并财务报表。
经本公司董事会于2011年3月24日批准。
2009年1月1日归属于母公司股东的权益增加
5，921，927．06
2010年1月1日前，本集团对于少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的，冲减少数股东权益；否则冲减归属于母公司普通股股东的权益，该子公司以后期间实现的利润，在弥补了母公司承担的属于少数股东的损失之前，全部作为归属于母公司普通股股东的权益。依据《企业会计准则解释第4号》的要求，自2010年1月1日起，在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。此项会计政策变更仅影响本集团合并财务报表。
经本公司董事会于2011年3月24日批准。
2009年12月31日少数股东权益减少
39，488，129．89
2010年1月1日前，本集团对于少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的，冲减少数股东权益；否则冲减归属于母公司普通股股东的权益，该子公司以后期间实现的利润，在弥补了母公司承担的属于少数股东的损失之前，全部作为归属于母公司普通股股东的权益。依据《企业会计准则解释第4号》的要求，自2010年1月1日起，在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。此项会计政策变更仅影响本集团合并财务报表。
经本公司董事会于2011年3月24日批准。
2009年12月31日归属于母公司股东的权益增加
39，488，129．89
2010年1月1日前，本集团对于少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的，冲减少数股东权益；否则冲减归属于母公司普通股股东的权益，该子公司以后期间实现的利润，在弥补了母公司承担的属于少数股东的损失之前，全部作为归属于母公司普通股股东的权益。依据《企业会计准则解释第4号》的要求，自2010年1月1日起，在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。此项会计政策变更仅影响本集团合并财务报表。
经本公司董事会于2011年3月24日批准。
2009年度少数股东损益减少
33，566，202．83
2010年1月1日前，本集团对于少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的，冲减少数股东权益；否则冲减归属于母公司普通股股东的权益，该子公司以后期间实现的利润，在弥补了母公司承担的属于少数股东的损失之前，全部作为归属于母公司普通股股东的权益。依据《企业会计准则解释第4号》的要求，自2010年1月1日起，在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。此项会计政策变更仅影响本集团合并财务报表。
经本公司董事会于2011年3月24日批准。
2009年度归属母公司股东的损益增加
33，566，202．83
9.3．2 会计估计变更
无
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
合并所有者权益变动表
2010年1—12月
单位：元 币种：人民币
项目
本期金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
一、上年年末余额
126，225，000．00
18，622，931．84
18，024，372．88
14，649，608．06
－420，072，239．75
35，839，473．77
－206，710，853．20
加：会计政策变更
39，488，129．89
－39，488，129．89
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
126，225，000．00
18，622，931．84
18，024，372．88
14，649，608．06
－380，584，109．86
－3，648，656．12
－206，710，853．20
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
4，176，843．69
－144，426，481．35
－13，707，805．05
－153，957，442．71
（一）净利润
－144，426，481．35
－13，256，516．74
－157，682，998．09
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
－144，426，481．35
－13，256，516．74
－157，682，998．09
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
4，176，843．69
－451，288．31
3，725，555．38
1．本期提取
7，341，667．57
986，563．92
8，328，231．49
2．本期使用
3，164，823．88
1，437，852．23
4，602，676．11
（七）其他
四、本期期末余额
126，225，000．00
18，622，931．84
22，201，216．57
14，649，608．06
－525，010，591．21
－17，356，461．17
－360，668，295．91
单位：元 币种：人民币
项目
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
一、上年年末余额
126，225，000．00
18，622，931．84
10，622，002．25
14，649，608．06
－137，925，926．57
52，028，571．44
84，222，187．02
加：会计政策变更
1，591，942．93
4，329，984．13
－5，921，927．06
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
126，225，000．00
18，622，931．84
12，213，945．18
14，649，608．06
－133，595，942．44
46，106，644．38
84，222，187．02
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
5，810，427．70
－246，988，167．42
－49，755，300．50
－290，933，040．22
（一）净利润
－246，988，167．42
－30，155，300．50
－277，143，467．92
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
－246，988，167．42
－30，155，300．50
－277，143，467．92
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
－19，600，000．00
－19，600，000．00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
－19，600，000．00
－19，600，000．00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
5，810，427．70
5，810，427．70
1．本期提取
6，536，430．10
959．24
6，537，389．34
2．本期使用
726，002．40
959．24
726，961．64
（七）其他
四、本期期末余额
126，225，000．00
18，622，931．84
18，024，372．88
14，649，608．06
－380，584，109．86
－3，648，656．12
－206，710，853．20
法定代表人：杨授诚 主管会计工作负责人：张家平 会计机构负责人：黄家志
母公司所有者权益变动表
2010年1—12月
单位：元 币种：人民币
项目
本期金额
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
126，225，000．00
7，598，537．00
14，874，778．20
14，649，608．06
－325，174，925．97
－161，827，002．71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
126，225，000．00
7，598，537．00
14，874，778．20
14，649，608．06
－325，174，925．97
－161，827，002．71
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
4，853，776．14
－118，495，577．25
－113，641，801．11
（一）净利润
－118，495，577．25
－118，495，577．25
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
－118，495，577．25
－118，495，577．25
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
4，853，776．14
4，853，776．14
1．本期提取
5，862，581．87
5，862，581．87
2．本期使用
1，008，805．73
1，008，805．73
（七）其他
四、本期期末余额
126，225，000．00
7，598，537．00
19，728，554．34
14，649，608．06
－443，670，503．22
－275，468，803．82
单位：元 币种：人民币
项目
上年同期金额
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
126，225，000．00
7，598，537．00
10，622，002．25
14，649，608．06
－116，495，508．96
42，599，638．35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
126，225，000．00
7，598，537．00
10，622，002．25
14，649，608．06
－116，495，508．96
42，599，638．35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
4，252，775．95
－208，679，417．01
－204，426，641．06
（一）净利润
－208，679，417．01
－208，679，417．01
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
－208，679，417．01
－208，679，417．01
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
4，252，775．95
4，252，775．95
1．本期提取
4，977，779．95
4，977，779．95
2．本期使用
725，004．00
725，004．00
（七）其他
四、本期期末余额
126，225，000．00
7，598，537．00
14，874，778．20
14，649，608．06
－325，174，925．97
－161，827，002．71
法定代表人：杨授诚 主管会计工作负责人：张家平 会计机构负责人：黄家志
