上海华源企业发展股份有限公司2010年年度报告摘要
（下转B75版）
（上接B73版）
序号
标的名称
成交价（元）
1
江西华源江纺有限公司69.0759%股权
1
2
广东发展银行股份有限公司0.004%股权
2，194，953
3
张家港中东石化实业有限公司23.715%股权、上海华源企业发展股份有限公司对张家港中东石化实业有限公司的债权
8，800，000
4
上海华天电子商务有限公司56%股权
9，700，000
5
上海华源企业发展股份有限公司对海阳华源有限公司的债权
6，249，300
6
商城路660号乐凯大厦2001-2015室
20，735，750
7
商城路660号乐凯大厦21层及室内不可移动物品
20，764，250
8
奥迪车一辆
160，136
9
上海香榭里家用纺织品有限公司74.87%股权、上海华源国际贸易发展有限公司100% 的股权、上海华源企业发展股份有限公司对泰州华源纺织有限公司的债权
5，248，596
10
上海华源万成服饰有限公司90%股权 、上海华源针织时装有限公司88.53%股权、六安华源纺织有限公司95%股权、昆山华源印染有限公司83.5%股权、奉化华源步云西裤有限公司70%股权 、上海鼎润进出口有限公司80%股权、上海华源企业发展股份有限公司对外应收款
1，190，840
11
江苏雅鹿实业股份有限公司39.25% 股权、上海华源企业发展股份有限公司对江苏雅鹿实业股份有限公司的债权
47，999，394
12
上海惠源达纺织有限公司0.72%股权
2，361，869
13
安徽阜阳华源纺织有限公司95%股权
1
14
浙江华源兰宝有限公司90%股权
23，775，273
合计
149，180，363
7.3 重大担保
√适用□不适用
截止2010年8月30日，本公司对外担保总额为23，657.46万元。本公司进入破产重整程序后，在法院确定的债权申报期限内，有关债权人包括上述标的的或有债权人向管理人进行了债权申报，并经法院裁定予以确认，且在2010年底前完成了债权清偿义务，对于未获清偿的部分，根据《中华人民共和国企业破产法》的规定，本公司亦不再承担清偿责任。至此，本公司对外担保责任已经全部解除。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：万元
关联方
向关联方销售产品和提供劳务
向关联方采购商品和接受劳务
交易金额
占同类交易
金额的比例
交易金额
占同类交易
金额的比例
浙江嘉兴兰宝大洋毛纺有限公司
661.52
59.02
浙江嘉春羊绒制品有限公司
274.21
24.47
上海兰宝服饰有限公司
120.00
10.71
浙江宝润毛纺有限公司
60.15
5.37
浙江嘉兴兰宝进出口有限公司
2.81
0.25
上海兰宝进出口有限公司
2.11
0.19
合计
1，120.80
100.00
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：万元
关联方
向关联方提供资金
关联方向上市公司提供资金
发生额
余额
发生额
余额
江苏雅鹿实业股份有限公司
-5，566.00
0.00
常州华源东方实业有限公司
-2，345.59
0.00
江西禾嘉纺织印染厂有限公司
-0.83
0.00
张家港中东石化实业有限公司
-151.00
0.00
华源（加拿大）实业有限公司
-39.08
0.00
上海华润世纪家纺有限公司
-19.40
0.00
-19.83
0.00
上海惠源达纺织有限公司
-9.50
0.00
-3，245.93
0.00
上海兰宝服饰有限公司
-7.86
0.00
251.48
256.01
上海华源家纺（集团）有限公司
-0.46
0.00
-500.00
0.00
上海天诚创业发展有限公司
-1，407.92
0.00
上海华源企业发展进出口有限公司
-2，200.29
0.00
中国华源集团有限公司
-22，412.54
302.36
浙江宝润毛纺有限公司
-2，799.34
0.00
上海华源投资发展（集团）有限公司
-4，829.22
187.13
江苏双猫纺织装饰有限公司
-170.33
0.00
上海华源信息科技产有限公司
-77.09
0.00
上海宇润进出口有限公司
-2.00
0.00
合计
-8，139.72
0.00
-37，413.01
745.50
其中：报告期内本公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-39.54万元，余额0.00万元。
7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5 委托理财
□适用√不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期的承诺事项
√适用 □不适用
2009年11月19日，雅鹿集团与自然人王国璞签署《股权转让协议》，协议约定雅鹿集团将其持有的本公司27，650，000股限售流通股（占公司总股本的5.01%）转让给王国璞，2010年3月17日，上述股票完成过户。鉴于当时雅鹿集团与本公司就共同投资的江苏雅鹿实业股份有限公司（下称“雅鹿股份”）是否存在占用本公司资金尚存在争议，公司董事会于2010年2月12日作出承诺：在雅鹿集团（及其实际控制的法人主体）未完全清偿其所占用的公司资金之前，不接受雅鹿集团所持公司限售流通股份之最终受让人的委托，不向上海证券交易所提出该等股份上市流通的申请。
2010年11月22日，公司将持有雅鹿股份39.25%股权和公司对雅鹿股份全部债权合并为一个标的在上海拍卖行有限责任公司进行了公开拍卖，最终雅鹿集团竟得上述标的，公司与雅鹿集团、雅鹿股份之间的债权债务得到彻底清理。2010年12月1日，香港冠丰国际投资有限公司出具《承诺书》，同意本公司股权分置改革方案，明确放弃因不同意股权分置改革方案而对雅鹿集团要求额外利益的权力。鉴于上述两方面事项得到解决，2011年2月23日，公司董事会在安排第三批有限售条件的流通股上市流通时，安排了已按重整计划让渡股票后的王国璞全部剩余股票17，643，000股限售流通股、雅鹿集团全部剩余股票9，721，198股限售流通股于2011年3月1日上市流通。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期内，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用√不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
由于本公司不能清偿到期债务，2010年8月30日，上海市第二中级人民法院依法受理本公司破产重整，并依法指定上海华源企业发展股份有限公司清算组为管理人，本公司进入了破产重整程序。根据《中华人民共和国企业破产法》的规定，共有55家债权人在法院确定的债权申报期内向管理人申报了债权，本公司2010半年度报告中披露的诉讼案件中的债权人均在破产重整程序中就涉诉债权向管理人进行了申报，并经法院裁定予以确认。2010年11月29日，上海市第二中级人民法院依法裁定批准重整计划，本公司进入重整计划执行阶段。至2010年12月31日，本公司依照法定程序对各债权人的债权均清偿完毕（包括本公司2010半年度报告中披露的涉及诉讼的债权）。本公司履行完毕清偿债权的义务后，对于债权人之债权未获清偿的部分，根据《中华人民共和国企业破产法》的规定，本公司不再承担清偿责任。
本公司曾于2006年9月27日与雅鹿集团股份有限公司（下称“雅鹿集团”）、江苏雅鹿实业股份有限公司（下称“雅鹿股份”）对账确认后签署了《债务清偿协议书》。该协议确认了雅鹿集团和雅鹿股份所欠本公司的债务总额，并约定由雅鹿集团和雅鹿股份以现金及部分资产折价分期清偿。该协议签订后，雅鹿集团和雅鹿股份虽陆续偿还了大部分债务，但未在约定的时间内履行清偿义务。对此，本公司于2007年11月23日将雅鹿集团和雅鹿股份列为被告，向江苏省苏州市中级人民法院提起诉讼，认为三方签订的《债务清偿协议书》合法有效，两被告应履行相应的付款义务，请求法院判令两被告立即向本公司支付欠款3，000万元及逾期付款违约金，并承担诉讼费。2009年8月10日，法院作出民事判决书称，根据《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条之规定，认为本公司对自己主张的事实加以证明的证据不充分，驳回本公司的诉讼请求，并承担案件受理费。本公司不服上述判决，向江苏省高级人民法院提请二审。2010年7月12日，江苏省高级人民法院裁定本案发回江苏省苏州市中级人民法院重审。在本公司重整程序中，本公司对雅鹿集团和雅鹿股份的债权依法予以拍卖。拍卖完成后，本公司与雅鹿集团和雅鹿股份已经无债权、债务关系，故本公司向江苏省苏州市中级人民法院提出撤诉申请。2010年12月16日，法院裁定准许本公司撤回起诉。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用√不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用√不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用√不适用
7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
8.1 监事会的工作情况
四届监事会第十六次会议于2010年8月27日召开，本次监事会通过了公司2010年半年度报告和半年报摘要。
四届监事会第十七次会议于2010年10月28日召开，本次监事会通过了公司2010年第三季度报告。
8.2 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
报告期内，审计机构天职国际会计师事务所有限公司对本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，监事会认为公司披露的相关改善持续经营能力的措施正在稳步实施与推进，但与资产重组有关的事项正在履行相关程序，能否获得批准尚存在不确定性，因此公司持续经营能力仍存在不确定性。
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告
□ 未经审计 √ 审计
审计意见
□标准无保留意见 √ 非标意见
审计报告全文
中国·北京 中国注册会计师：王传邦
二○一一年三月十三日 中国注册会计师：胡国木
所涉事项的有关附注
二、附注二十三、（一）
本公司由于2008年度、2009年度连续两年亏损，公司及大股东华源集团一直致力于寻求公司的重大资产重组以恢复持续经营能力和盈利能力， 2010年3月11日，公司向控股股东华源集团征询，华源集团鉴于本公司连续巨额亏损、严重资不抵债之现状且自2007年以来重组均未能成功，华源集团作为控股股东和债权人拟探索以破产重整方式重组本公司，2010年8月30日公司被上海香榭里家用纺织品有限公司申请破产重整，由于实施破产重整，截止2010年12月31日本公司资产总额为人民币9，342.19万元，负债总额为人民币9，342.19万元，净资产为人民币0元，累计未弥补亏损为人民币122，393.11万元。本公司已停止经营活动。本公司于2011年3月13日召开的第五届董事会第二次会议审议通过了《关于公司发行股份购买资产暨关联交易的议案》、《关于〈上海华源企业发展股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要的议案》、《关于与湖北长江出版传媒集团有限公司签署附生效条件的〈发行股份购买资产协议书〉以及<盈利预测补偿协议>的议案》等，根据上述相关议案本公司将向长江出版定向发行股票购买其持有的教材中心相关业务资产及下属15家全资子公司的股权，使本公司恢复盈利能力及持续经营能力。在完成上述工作后，本公司将变成为一家以出版传媒为主营业务的上市公司。本公司的资产重组工作目前正在推进过程中，因此，本公司管理层认为本公司依据持续经营假设编制的2010年度财务报表的编制基础是合理的。但上述方案尚需经本公司股东大会审议通过及湖北省财政厅的批准，并需获得中国证监会的批准才能实施。同时本公司2006年8月因涉嫌违反证券法规被中国证监会立案调查，截止财务报告批准报出日尚无正式调查结论，该事项可能影响本次向特定对象非公开发行股票的实施。
9.2 比较式合并及母公司的资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表（附后）。
9.3 与2009年度报告相比，会计政策发生了变化
根据《企业会计准则解释第4号》第六条规定，在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。根据上述规定对以前年度应由少数股东承担的超额亏损予以追溯调整，调减期初少数股东权益110，725，046.60元，调减上期少数股东损益79，878，335.47元，调减上期期初少数股东权益30，846，711.13元；调增期初未分配利润110，725，046.60元，调增上期归属于母公司股东净利润79，878，335.47元，调增上期期初未分配利润30，846，711.13元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
3、由于公司巨额借款逾期无法偿还，各主要债权人暂停与公司对账，公司管理层出于谨慎性考虑，根据与各债权人签订的《借款协议》计提借款利息，同时在《借款协议》约定的范围内计提逾期罚息及复利。本期经管理人审核并经上海市第二中级人民法院于2010年11月1日作出的（2010）沪二中民四（商）破字第1-2号《民事裁定书》裁定确认的对各金融机构欠付利息与财务报表存在较大差异。根据管理人的审核记录，对该事项做追溯调整，调减期初应付利息70，919，167.99元，调增期初其他应付款7，662，375.00元，调减上期财务费用48，558，668.08元，调增上期期初未分配利润14，698，124.91元；同时调增年初应交税费10，337，438.14元，调增年初递延所得税负债4，883，518.67元，调增上年所得税费用15，220，956.81元。
4、公司于2002年10月签订六土出（2002）第26号《土地使用权出让合同》，向安徽省六安市财政局缴纳土地出让金5，000，000.00元，并于同年12月完成土地交付手续，办理编号为六土开国用（2002）字第9063号国有土地使用证，该宗土地面积100亩，有效期至2052年12月18日。六安经济技术开发区管理委员会于2009年11月18日以长期闲置土地为由向公司发出《关于收回闲置土地告知书》，于2009年11月28日发布《收回国有土地使用权公告》，并于2009年12月8日向公司发出《关于收回国有土地使用权的函》，决定收回公司前述位于安徽省六安市经济技术开发区100亩土地。公司由于在2009年年报出具前尚未收到上述文件，未进行会计处理，本期就该事项做追溯调整，调减期初无形资产4，500，000.20元，调增上期营业外支出4，500，000.20元。
9.5 与2009年度报告相比，合并范围发生了变化。
在执行《上海华源企业发展股份有限公司财产处置方案》和《上海华源企业发展股份有限公司重整计划》的过程中，公司及管理人委托上海拍卖行有限责任公司于2010年11月4日、2010年11月12日、2010年11月22日、2010年11月25日、2010年12月2日、2010年12月10日、2010年12月13日、2010年12月20日分8次对本公司持有的12家公司的股权进行了公开拍卖，其中六安华源纺织有限公司、江西华源江纺有限公司、上海华源国际贸易发展有限公司、昆山华源印染有限公司、上海香榭里家用纺织品有限公司、上海华源针织时装有限公司、上海鼎润进出口有限公司、上海华源万成服饰有限公司、奉化华源步云西裤有限公司9家公司自2010年11月起不再纳入合并范围；浙江华源兰宝有限公司、安徽阜阳华源纺织有限公司、上海华天电子商务有限公司3家公司自2010年12月起不再纳入合并范围。上述股权拍卖结果业已经过上海市第二中级人民法院分别于2010年12月3日和2010年12月27日作出的（2010）沪二中民四（商）破字第1-5号和1-8号《民事裁定书》裁定确认。
其中安徽阜阳华源纺织有限公司2010年11月26日被债权人阜阳市中小企业担保中心申请破产清算，2010年12月6日安徽省阜阳市中级人民法院作出（2010）阜破字第00002-2号民事裁定书予以受理。并依法指定安徽阜阳华源纺织有限公司的清算组为阜阳华源管理人，因此对阜阳华源自破产清算日暨阜阳华源管理人接管阜阳华源之日起不纳入合并范围。
上海华源企业发展股份有限公司
董事会
二〇一一年三月十三日
合并资产负债表
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司2010年12月31日金额单位：元
项目
行次
期末数
期初数
流动资产
1
货币资金
2
51，886，669.50
45，003，968.62
结算备付金
3
拆出资金
4
交易性金融资产
5
应收票据
6
11，596，577.88
应收账款
7
34，315，330.65
预付款项
8
16，199，111.17
应收保费
9
应收分保账款
10
应收分保合同准备金
11
应收利息
12
应收股利
13
1，007，753.85
其他应收款
14
41，535，201.80
91，543，263.55
买入返售金融资产
15
存货
16
135，340，227.03
一年内到期的非流动资产
17
其他流动资产
18
流动资产合计
19
93，421，871.30
335，006，232.75
20
非流动资产
21
发放委托贷款及垫款
22
可供出售金融资产
23
17，028，313.50
持有至到期投资
24
长期应收款
25
长期股权投资
26
128，929，703.77
投资性房地产
27
66，946，240.49
固定资产
28
329，067，644.25
在建工程
29
45，216，625.85
工程物资
30
固定资产清理
31
生物性生物资产
32
油气资产
33
无形资产
34
104，221，608.00
开发支出
35
商誉
36
长期待摊费用
37
4，829.32
递延所得税资产
38
其他非流动资产
39
非流动资产合计
41
691，414，965.18
45
资产总计
46
93，421，871.30
1，026，421，197.93
单位负责人：王建辉主管会计工作负责人：张先立会计机构负责人：王勇
合并资产负债表（续）
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司2010年12月31日金额单位：元
项目
行次
期末数
期初数
流动负债
47
短期借款
48
819，079，087.87
向中央银行借款
49
吸收存款及同业存款
50
拆入资金
51
交易性金融负债
52
应付票据
53
2，000，000.00
应付账款
54
138，795，954.43
预收款项
55
53，732，410.82
卖出回购金融资产款
56
应付手续费及佣金
57
应付职工薪酬
58
292，952，719.50
应交税费
59
57，421，149.86
应付利息
60
210，572，312.63
应付股利
61
3，825，411.35
其他应付款
62
93，421，871.30
465，163，958.05
应付分保账款
63
保险合同准备金
64
代理买卖证券款
65
代理承销证券款
66
一年内到期的非流动负债
67
其他流动负债
68
流动负债合计
70
93，421，871.30
2，043，543，004.51
非流动负债
71
长期借款
72
98，000，000.00
应付债券
73
长期应付款
74
2，879，116.83
专项应付款
75
9，345，881.33
预计负债
76
22，240，600.00
递延所得税负债
77
71，536，718.54
其他非流动负债
78
3，510，000.00
非流动负债合计
79
207，512，316.70
负 债 合 计
80
93，421，871.30
2，251，055，321.21
股东权益
81
股本
82
552，172，227.00
552，172，227.00
资本公积
83
593，354，926.21
503，466，773.77
减:库存股
84
盈余公积
85
78，403，990.81
78，403，990.81
一般风险准备
86
未分配利润
87
-1，223，931，144.02
-2，249，571，409.24
外币报表折算差额
88
归属于母公司所有者权益合计
89
-1，115，528，417.66
少数股东权益
90
-109，105，705.62
股东权益合计
91
-1，224，634，123.28
负债及股东权益合计
92
93，421，871.30
1，026，421，197.93
单位负责人：王建辉主管会计工作负责人：张先立会计机构负责人：王勇
合并利润表
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司2010年度 金额单位：元
项目
行次
本期实际数
上期实际数
一、营业总收入
1
630，362，179.39
547，178，084.04
其中：营业收入
2
630，362，179.39
547，178，084.04
利息收入
3
已赚保费
4
手续费及佣金收入
5
二、营业总成本
6
1，701，438，407.58
1，046，459，822.45
其中：营业成本
7
600，492，513.17
528，473，828.05
利息支出
8
手续费及佣金支出
9
退保金
10
赔付支出净额
11
提取保险合同准备金净额
12
保单红利支出
13
分保费用
14
营业税金及附加
15
5，263，014.53
5，006，389.99
销售费用
16
10，955，660.25
10，842，699.56
管理费用
17
578，053，023.24
339，302，307.71
财务费用
18
106，792，166.15
98，799，326.41
资产减值损失
19
399，882，030.24
64，035，270.73
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
20
投资收益
21
998，106，009.74
1，756，470.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
22
-667，081.42
汇兑收益（损失以“－”号填列）
23
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
24
-72，970，218.45
-497，525，268.03
加：营业外收入
25
869，079，277.50
38，263，381.38
减：营业外支出
26
99，486，974.98
57，014，304.12
其中:非流动资产处置损失
27
897，137.24
40，442，923.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
28
696，622，084.07
-516，276，190.77
减：所得税费用
29
-22，348，894.90
-2，932，144.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
30
718，970，978.97
-513，344，046.24
归属于母公司所有者的净利润
31
851，925，956.05
-387，739，357.78
少数股东损益
32
-132，954，977.08
-125，604，688.46
六、每股收益
33
(一) 基本每股收益
34
1.54
-0.70
(二) 稀释每股收益
35
1.54
-0.70
七、其他综合收益
36
-5，176，789.43
6，296，833.57
八、综合收益总额
37
713，794，189.54
-507，047，212.67
归属于母公司所有者的综合收益总额
38
848，349，829.91
-383，389，505.15
归属于少数股东的综合收益总额
39
-134，555，640.37
-123，657，707.52
单位负责人：王建辉主管会计工作负责人：张先立会计机构负责人：王勇
合并现金流量表
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司2010年度 金额单位：元
项目
行次
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
1
销售商品、提供劳务收到的现金
2
715，002，761.02
652，309，380.55
客户存款和同业存放款项净增加额
3
向中央银行借款净增加额
4
向其他金融机构拆入资金净增加额
5
收到原保险合同保费取得的现金
6
收到再保险业务现金净额
7
保户储金及投资款净增加额
8
处置交易性金融资产净增加额
9
收取利息、手续费及佣金的现金
10
拆入资金净增加额
11
回购业务资金净增加额
12
收到的税费返还
13
收到其他与经营活动有关的现金
14
192，923，309.50
225，276，764.79
经营活动现金流入小计
15
907，926，070.52
877，586，145.34
购买商品、接受劳务支付的现金
16
576，796，243.20
451，878，176.65
客户贷款及垫款净增加额
17
存放中央银行和同业款项净增加额
18
支付原保险合同赔付款项的现金
19
支付利息、手续费及佣金的现金
20
支付保单红利的现金
21
支付给职工以及为职工支付的现金
22
216，369，331.70
400，806，718.56
支付的各项税费
23
28，174，557.90
20，773，995.48
支付其他与经营活动有关的现金
24
64，269，555.50
87，518，632.22
经营活动现金流出小计
25
885，609，688.30
960，977，522.91
经营活动产生的现金流量净额
26
22，316，382.22
-83，391，377.57
二、投资活动产生的现金流量：
27
收回投资收到的现金
28
820，000.00
98，230，134.00
取得投资收益收到的现金
29
18，200.00
15，600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
30
7，303，341.07
45，927，837.28
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
31
26，194，035.92
收到其他与投资活动有关的现金
32
投资活动现金流入小计
33
34，335，576.99
144，173，571.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
34
4，613，523.94
5，984，591.07
投资支付的现金
35
质押贷款净增加额
36
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
37
支付其他与投资活动有关的现金
38
投资活动现金流出小计
39
4，613，523.94
5，984，591.07
投资活动产生的现金流量净额
40
29，722，053.05
138，188，980.21
三、筹资活动产生的现金流量：
41
吸收投资收到的现金
42
100，000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
43
取得借款收到的现金
44
37，675，982.00
37，800，000.00
发行债券收到的现金
45
收到其他与筹资活动有关的现金
46
2，881，686.57
筹资活动现金流入小计
47
37，675，982.00
40，781，686.57
偿还债务支付的现金
48
59，889，606.44
70，241，716.94
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
49
11，188，850.65
3，043，390.61
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
50
支付其他与筹资活动有关的现金
51
11，753，259.30
筹资活动现金流出小计
52
82，831，716.39
73，285，107.55
筹资活动产生的现金流量净额
53
-45，155，734.39
-32，503，420.98
四、汇率变动对现金的影响
54
五、现金及现金等价物净增加额
55
6，882，700.88
22，294，181.66
加：期初现金及现金等价物的余额
56
45，003，968.62
22，709，786.96
六、期末现金及现金等价物余额
57
51，886，669.50
45，003，968.62
单位负责人：王建辉主管会计工作负责人：张先立会计机构负责人：王勇
合并股东权益变动表
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司2010年度 金额单位：元
项 目
本期金额
归属于母公司股东权益
少数股东权益
股东权益合计
股本
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
一、上年年末余额
552，172，227.00
503，466，773.77
78，403，990.81
-2，374，233，735.46
1，619，340.98
-1，238，571，402.90
加：会计政策变更
110，725，046.60
-110，725，046.60
前期差错更正
13，937，279.62
13，937，279.62
二、本年年初余额
552，172，227.00
503，466，773.77
78，403，990.81
-2，249，571，409.24
-109，105，705.62
-1，224，634，123.28
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
89，888，152.44
1，025，640，265.22
109，105，705.62
1，224，634，123.28
（一）净利润
851，925，956.05
-132，954，977.08
718，970，978.97
（二）其他综合收益
-3，576，126.14
-1，600，663.29
-5，176，789.43
上述（一）和（二）小计
-3，576，126.14
851，925，956.05
-134，555，640.37
713，794，189.54
（三）股东投入和减少资本
93，464，278.58
173，714，309.17
243，661，345.99
510，839，933.74
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
93，464，278.58
173，714，309.17
243，661，345.99
510，839，933.74
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额
552，172，227.00
593，354，926.21
78，403，990.81
-1，223，931，144.02
单位负责人：王建辉
主管会计工作负责人：张先立
会计机构负责人：王勇
合并股东权益变动表（续）
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司2010年度 金额单位：元
项 目
上年同期金额
归属于母公司股东权益
少数股东权益
股东权益合计
股本
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
一、上年年末余额
552，172，227.00
499，116，921.14
78，403，990.81
-1，873，890，215.14
45，619，893.03
-698，577，183.16
加：会计政策变更
30，846，711.13
-30，846，711.13
前期差错更正
-18，788，547.45
-18，788，547.45
二、本年年初余额
552，172，227.00
499，116，921.14
78，403，990.81
-1，861，832，051.46
14，773，181.90
-717，365，730.61
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
4，349，852.63
-387，739，357.78
-123，878，887.52
-507，268，392.67
（一）净利润
-387，739，357.78
-125，604，688.46
-513，344，046.24
（二）其他综合收益
4，349，852.63
1，946，980.94
6，296，833.57
上述（一）和（二）小计
4，349，852.63
-387，739，357.78
-123，657，707.52
-507，047，212.67
（三）股东投入和减少资本
100，000.00
100，000.00
1.股东投入资本
100，000.00
100，000.00
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配
-321，180.00
-321，180.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
-321，180.00
-321，180.00
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额
552，172，227.00
503，466，773.77
78，403，990.81
-2，249，571，409.24
-109，105，705.62
-1，224，634，123.28
单位负责人：王建辉
主管会计工作负责人：张先立
会计机构负责人：王勇
资产负债表
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司2010年12月31日金额单位：元
项目
行次
期末数
期初数
流动资产
1
货币资金
2
51，886，669.50
84，652.80
结算备付金
3
拆出资金
4
交易性金融资产
5
应收票据
6
应收账款
7
6，991，106.63
预付款项
8
431，503.57
应收保费
9
应收分保账款
10
应收分保合同准备金
11
应收利息
12
应收股利
13
其他应收款
14
41，535，201.80
42，400，252.08
买入返售金融资产
15
存货
16
一年内到期的非流动资产
17
其他流动资产
18
流动资产合计
19
93，421，871.30
49，907，515.08
20
非流动资产
21
发放委托贷款及垫款
22
可供出售金融资产
23
持有至到期投资
24
长期应收款
25
长期股权投资
26
410，436，885.75
投资性房地产
27
固定资产
28
19，852，584.41
在建工程
29
工程物资
30
固定资产清理
31
生物性生物资产
32
油气资产
33
无形资产
34
开发支出
35
商誉
36
长期待摊费用
37
递延所得税资产
38
其他非流动资产
39
非流动资产合计
41
430，289，470.16
45
资产总计
46
93，421，871.30
480，196，985.24
单位负责人：王建辉主管会计工作负责人：张先立会计机构负责人：王勇
资产负债表（续）
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司2010年12月31日金额单位：元
项目
行次
期末数
期初数
流动负债
51
短期借款
52
354，385，743.00
向中央银行借款
53
吸收存款及同业存款
54
拆入资金
55
交易性金融负债
56
应付票据
57
应付账款
58
13，106，899.13
预收款项
59
27，478，097.59
卖出回购金融资产款
60
应付手续费及佣金
61
应付职工薪酬
62
2，709，256.39
应交税费
63
11，145，352.10
应付利息
64
103，459，587.10
应付股利
65
2，304，231.35
其他应付款
66
93，421，871.30
293，462，339.70
应付分保账款
67
保险合同准备金
68
代理买卖证券款
69
代理承销证券款
70
一年内到期的非流动负债
71
其他流动负债
72
流动负债合计
74
93，421，871.30
808，051，506.36
非流动负债
75
长期借款
76
应付债券
77
长期应付款
78
专项应付款
79
预计负债
80
50，750，000.00
递延所得税负债
81
67，858，142.16
其他非流动负债
82
非流动负债合计
83
118，608，142.16
负 债 合 计
84
93，421，871.30
926，659，648.52
股东权益
85
股本
86
552，172，227.00
552，172，227.00
资本公积
87
593，354，926.21
508，982，646.29
减:库存股
88
盈余公积
89
78，403，990.81
78，403，990.81
一般风险准备
90
未分配利润
91
-1，223，931，144.02
-1，586，021，527.38
外币报表折算差额
92
归属于母公司所有者权益合计
93
-446，462，663.28
少数股东权益
94
股东权益合计
95
-446，462，663.28
负债及股东权益合计
96
93，421，871.30
480，196，985.24
单位负责人：王建辉主管会计工作负责人：张先立会计机构负责人：王勇
利润表
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司2010年度 金额单位：元
项目
行次
本期实际数
上期实际数
一、营业总收入
1
236，972.38
22，926，247.38
其中：营业收入
2
236，972.38
22，926，247.38
利息收入
3
已赚保费
4
手续费及佣金收入
5
二、营业总成本
6
439，503，921.02
98，101，825.87
其中：营业成本
7
19，811，349.50
利息支出
8
手续费及佣金支出
9
退保金
10
赔付支出净额
11
提取保险合同准备金净额
12
保单红利支出
13
分保费用
14
营业税金及附加
15
47，491.65
82，318.49
销售费用
16
687，315.83
管理费用
17
81，471，620.99
9，081，643.75
财务费用
18
48，263，268.58
40，690，370.93
资产减值损失
19
309，721，539.80
27，748，827.37
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
20
投资收益
21
-24，905，098.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
22
汇兑收益（损失以“－”号填列）
23
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
24
-464，172，046.72
-75，175，578.49
加：营业外收入
25
858，320，842.01
9，458，120.62
减：营业外支出
26
54，659，913.32
19，054，708.40
其中:非流动资产处置损失
27
282，390.77
4，662，323.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
28
339，488，881.97
-84，772，166.27
减：所得税费用
29
-22，601，501.39
-3，240，610.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
30
362，090，383.36
-81，531，555.92
六、每股收益
33
(一) 基本每股收益
34
(二) 稀释每股收益
35
七、其他综合收益
36
八、综合收益总额
37
362，090，383.36
-81，531，555.92
单位负责人：王建辉主管会计工作负责人：张先立会计机构负责人：王勇
现金流量表
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司2010年度 金额单位：元
项目
行次
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
1
销售商品、提供劳务收到的现金
2
23，962，004.67
客户存款和同业存放款项净增加额
3
向中央银行借款净增加额
4
向其他金融机构拆入资金净增加额
5
收到原保险合同保费取得的现金
6
收到再保险业务现金净额
7
保户储金及投资款净增加额
8
处置交易性金融资产净增加额
9
收取利息、手续费及佣金的现金
10
拆入资金净增加额
11
回购业务资金净增加额
12
收到的税费返还
13
收到其他与经营活动有关的现金
14
63，570，607.19
96，505，307.70
经营活动现金流入小计
15
63，570，607.19
120，467，312.37
购买商品、接受劳务支付的现金
16
1，124，732.05
18，690，417.70
客户贷款及垫款净增加额
17
存放中央银行和同业款项净增加额
18
支付原保险合同赔付款项的现金
19
支付利息、手续费及佣金的现金
20
支付保单红利的现金
21
支付给职工以及为职工支付的现金
22
21，733，311.04
19，046，210.50
支付的各项税费
23
3，273，503.15
794，575.19
支付其他与经营活动有关的现金
24
34，123，092.15
76，124，705.81
经营活动现金流出小计
25
60，254，638.39
114，655，909.20
经营活动产生的现金流量净额
26
3，315，968.80
5，811，403.17
二、投资活动产生的现金流量：
27
收回投资收到的现金
28
92，073，005.00
取得投资收益收到的现金
29
665，935.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
30
160，136.00
22，483，993.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
31
收到其他与投资活动有关的现金
32
投资活动现金流入小计
33
92，233，141.00
23，149，929.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
34
24，786.32
投资支付的现金
35
质押贷款净增加额
36
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
37
支付其他与投资活动有关的现金
38
投资活动现金流出小计
39
24，786.32
投资活动产生的现金流量净额
40
92，233，141.00
23，125，143.01
三、筹资活动产生的现金流量：
41
吸收投资收到的现金
42
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
43
取得借款收到的现金
44
发行债券收到的现金
45
收到其他与筹资活动有关的现金
46
筹资活动现金流入小计
47
偿还债务支付的现金
48
22，153，624.44
31，500，000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
49
9，780，225.36
1，383.34
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
50
支付其他与筹资活动有关的现金
51
11，753，259.30
筹资活动现金流出小计
52
43，687，109.10
31，501，383.34
筹资活动产生的现金流量净额
53
-43，687，109.10
-31，501，383.34
四、汇率变动对现金的影响
54
-59，984.00
五、现金及现金等价物净增加额
55
51，802，016.70
-2，564，837.16
加：期初现金及现金等价物的余额
56
84，652.80
2，649，489.96
六、期末现金及现金等价物余额
57
51，886，669.50
84，652.80
单位负责人：王建辉主管会计工作负责人：张先立会计机构负责人：王勇
股东权益变动表
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司2010年度 金额单位：元
项 目
本期金额
股本
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
股东权益合计
一、上年年末余额
552，172，227.00
508，982，646.29
78，403，990.81
-1，596，070，691.00
-456，511，826.90
加：会计政策变更
前期差错更正
10，049，163.62
10，049，163.62
二、本年年初余额
552，172，227.00
508，982，646.29
78，403，990.81
-1，586，021，527.38
-446，462，663.28
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
84，372，279.92
362，090，383.36
446，462，663.28
（一）净利润
362，090，383.36
362，090，383.36
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
362，090，383.36
362，090，383.36
（三）股东投入和减少资本
84，372，279.92
84，372，279.92
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
84，372，279.92
84，372，279.92
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额
552，172，227.00
593，354，926.21
78，403，990.81
-1，223，931，144.02
单位负责人：王建辉
主管会计工作负责人：张先立
会计机构负责人：王勇
股东权益变动表（续）
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司2010年度 金额单位：元
项 目
上年同期金额
股本
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
股东权益合计
一、上年年末余额
552，172，227.00
508，982，646.29
78，403，990.81
-1，485，701，424.01
-346，142，559.91
加：会计政策变更
前期差错更正
-18，788，547.45
-18，788，547.45
二、本年年初余额
552，172，227.00
508，982，646.29
78，403，990.81
-1，504，489，971.46
-364，931，107.36
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
-81，531，555.92
-81，531，555.92
（一）净利润
-81，531，555.92
-81，531，555.92
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
-81，531，555.92
-81，531，555.92
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额
552，172，227.00
508，982，646.29
78，403，990.81
-1，586，021，527.38
-446，462，663.28
单位负责人：王建辉
主管会计工作负责人：张先立
会计机构负责人：王勇
