(上接B37版)

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　　法定代表人：罗韶颖主管会计工作负责人：易琳 会计机构负责人：常菊

　　母公司资产负债表

　　2010年12月31日

　　编制单位:重庆市迪马实业股份有限公司

　　单位:元 币种:人民币

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　　法定代表人：罗韶颖主管会计工作负责人：易琳 会计机构负责人：常菊

　　合并利润表

　　2010年1—12月

　　单位:元 币种:人民币

　　■

　　法定代表人：罗韶颖主管会计工作负责人：易琳 会计机构负责人：常菊

　　母公司利润表

　　2010年1—12月

　　单位:元 币种:人民币

　　■

　　法定代表人：罗韶颖主管会计工作负责人：易琳 会计机构负责人：常菊

　　合并现金流量表

　　2010年1—12月

　　单位:元 币种:人民币

　　■

　　法定代表人：罗韶颖主管会计工作负责人：易琳 会计机构负责人：常菊

　　母公司现金流量表

　　2010年1—12月

　　单位:元 币种:人民币

　　■

　　法定代表人：罗韶颖主管会计工作负责人：易琳 会计机构负责人：常菊

　　9.2本报告期无会计政策、会计估计的变更。

　　9.3本报告期无前期会计差错更正。

　　9.4企业合并及合并财务报表

　　9.4.1合并范围发生变更的说明

　　1、2010年1月，本公司之子公司重庆迪马工业有限责任公司（以下简称迪马工业）与深圳市达航投资发展有限公司（以下简称达航投资）签订股权转让协议，迪马工业以人民币2400万元收购达航投资持有的深圳市达航工业有限公司（深圳达航）40%股权，作价依据系参考北京天健兴业资产评估有限公司出具的资产评估报告书（天兴评报字（2009）第439号）；同时，迪马工业以现金2，500万元对深圳达航增资，使其总股本达到5，000万元；增资后迪马工业占70%，达航投资占30%。该项投资业经本公司第三届董事会第三十次会议审议并通过。

　　2010年2月8日，迪马工业支付全部股权转让款及增资款，为从简处理，故将本次非同一控制下企业合并购买日确定为2010年1月31日。

　　截止合并购买日，取得被购买方--深圳达航可辨认净资产公允价值份额为44，292，575.50元，迪马工业实际支付的合并成本为49，000，000元，差额4，707，424.50元确认为商誉。

　　2、2010年5月，本公司之控股子公司东原地产之控股子公司重庆蓝森房地产开发有限公司（以下简称蓝森公司）与英属维尔京始创有限公司签订股权转让协议，蓝森公司出资人民币1.8亿元收购英属维尔京始创有限公司持有重庆腾辉控股管理有限责任公司（以下简称腾辉控股）100%的股权，同时补足腾辉控股实收资本159，455，140元。该项股权收购事项业经本公司第四届董事会第四次会议及2010年6月4日召开的公司2010年第二次临时股东大会的审议通过。

　　蓝森公司于2010年6月初支付全部股权转让款，并完成工商变更手续。为从简处理，故将本次非同一控制下企业合并购买日确定为2010年5月31日。

　　2010年11月，经本公司第四届董事会第十三次会议审议通过，蓝森公司将其持有的腾辉控股100%的股权分别转让给东原地产之控股子公司重庆东原宝境置业有限责任公司（以下简称东原宝境置业）51%及蓝森公司的另一股东深圳市河东基业投资有限公司（深圳河东基业）49%。作价依据为北京天健兴业资产评估有限公司出具的资产评估报告书（天兴评报字（2010）第464号）的评估结果；蓝森公司将其持有的腾辉控股51%的股权以人民币17，490 万元转让给东原宝境置业；将其持有腾辉控股49%的股权以人民币16，804 万元转让给深圳河东基业。东原宝境置业于2010年12月支付了股权转让款，故本次股权转让后，腾辉控股由蓝森公司的全资子公司变更为东原宝境置业之控股子公司。

　　3、2010年8月24日，经本公司第四届董事会第十次会议审议通过，本公司出资1，000万元在江苏无锡设立全资子公司--江苏东原房地产开发有限公司。公司成立日期为2010年10月17日，并于当日取得江苏省无锡工商行政管理局核发的320200000188719号《企业法人营业执照》，注册资本人民币1000万元。公司主要经营房地产开发、经营。

　　4、宜宾市华晶房地产开发有限公司系由本公司之控股子公司东原地产之控股子公司东原宝境置业与江苏华西同诚投资控股有限公司及四川省宜宾晶鹏玻璃制品有限公司共同出资组建，于2010年10月22日取得四川省宜宾市宜宾县工商行政管理局核发的511521000014196号《企业法人营业执照》，注册资本人民币5000万元，其中东原宝境置业出资人民币2600万元，占注册资本的52%，江苏华西同诚投资控股有限公司出资人民币1500万元，占注册资本的30%，四川省宜宾晶鹏玻璃制品有限公司出资人民币900万元，占注册资本的18%。公司主要经营房地产开发。

　　5、经公司2010年8月2日召开的第四届董事会第八次会议审议通过，同意本公司之控股子公司东原地产参与四川航空集团公司及四川奥翔航空技术有限公司共同持有的成都皓博房地产开发有限责任公司（以下简称皓博地产）99%的国有股权对外公开挂牌转让的竞拍。

　　2010年9月7日，东原地产通过竞拍方式以人民币13，939万元分别收购四川航空集团公司持浩博地产80%以及四川奥翔航空技术有限公司持有浩博地产19%，合计99%的股权。

　　2010年10月28日，东原地产将所有股权转让款划入负责此次产权交易的西南联合产权交易所有限责任公司指定银行账户。

　　2010年11月17日，东原地产分别与四川航空集团公司、四川奥翔航空技术有限公司签订股权转让协议，四川航空集团公司将其持有的皓博地产80%股权全部转让给东原地产，转让价格为11，263.84万元；四川奥翔航空技术有限公司将其持有的皓博地产19%股权转让给东原地产，转让价格为2，675.16万元。此次股权转让后，东原地产持有皓博地产99%股权，四川奥翔航空技术有限公司持有皓博地产1%股权。

　　为从简处理，故将本次非同一控制下企业合并购买日确定为2010年11月30日。

　　6、成都东原海纳置业有限公司（以下简称成都海纳）系本公司之全资子公司成都东原房地产开发有限公司（以下简称成都东原）之合营企业。2010年12月28日，成都东原与深圳虎山实业有限公司签订股权转让协议，成都东原地产出资26，000万元收购深圳虎山实业有限公司持有成都海纳45%的股权。此次收购的股权，经重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司评估，并出具了《成都东原海纳置业有限公司股东拟转让股权所涉及的该公司股东全部权益价值的资产评估项目资产评估报告书》（重康评报字（2010）第280号），双方以确认的评估值作为参考，协商确定该部分股权收购价格为26，000万元，此次股权收购完成后，成都东原持有成都海纳95%的股权。此次股权收购事项经业公司2010年11月16日召开的第四届董事会第十四次会议审议通过。

　　成都东原已于2010年12月份支付全部股权转让款，故本次非同一控制下企业合并购买日确定为2010年12月31日。

　　合并购买日与评估基准日未发生重大变化，故可认定成都海纳的评估值65，583.94万元为合并购买日的公允价值，45%的股权对应的公允价值份额为29，512.773万元，成都东原支付的合并成本为26，000万元，与公允价值份额之间的差额为3，512.773万元，确认为合并当期的营业外收入。

　　9.4.2本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

　　9.4.2.1本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。

　　单位:元 币种:人民币

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　　9.4.3本期发生的非同一控制下企业合并

　　单位:元 币种:人民币

　　■

　　重庆市迪马实业股份有限公司

　　董事长：罗韶颖

　　二○一一年三月十一日

　　合并所有者权益变动表

　　2010年1—12月

　　单位:元 币种:人民币

　　项目

　　本期金额

　　归属于母公司所有者权益

　　少数股东权益

　　所有者权益合计

　　实收资本（或股本）

　　资本公积

　　减：库存股

　　专项储备

　　盈余公积

　　一般风险准备

　　未分配利润

　　其他

　　一、上年年末余额

　　720，000，000.00

　　44，516，575.63

　　54，891，268.37

　　214，260，664.10

　　200，559，887.21

　　1，234，228，395.31

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　其他

　　二、本年年初余额

　　720，000，000.00

　　44，516，575.63

　　54，891，268.37

　　214，260，664.10

　　200，559，887.21

　　1，234，228，395.31

　　三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　-405，200.71

　　1，892，939.05

　　47，092，094.25

　　234，649，166.72

　　283，228，999.31

　　（一）净利润

　　56，185，033.30

　　14，861，065.25

　　71，046，098.55

　　（二）其他综合收益

　　上述（一）和（二）小计

　　56，185，033.30

　　14，861，065.25

　　71，046，098.55

　　（三）所有者投入和减少资本

　　-405，200.71

　　226，520，101.47

　　226，114，900.76

　　1．所有者投入资本

　　226，520，101.47

　　226，520，101.47

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　-405，200.71

　　-405，200.71

　　（四）利润分配

　　1，892，939.05

　　-9，092，939.05

　　-6，732，000.00

　　-13，932，000.00

　　1．提取盈余公积

　　1，892，939.05

　　-1，892，939.05

　　2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　-7，200，000.00

　　-6，732，000.00

　　-13，932，000.00

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　（六）专项储备

　　1．本期提取

　　2．本期使用

　　（七）其他

　　四、本期期末余额

　　720，000，000.00

　　44，111，374.92

　　56，784，207.42

　　261，352，758.35

　　435，209，053.93

　　1，517，457，394.62

　　单位:元 币种:人民币

　　项目

　　上年同期金额

　　归属于母公司所有者权益

　　少数股东权益

　　所有者权益合计

　　实收资本（或股本）

　　资本公积

　　减：库存股

　　专项储备

　　盈余公积

　　一般风险准备

　　未分配利润

　　其他

　　一、上年年末余额

　　400，000，000.00

　　365，941，845.24

　　45，927，851.11

　　202，568，273.24

　　226，298，763.65

　　1，240，736，733.24

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　其他

　　二、本年年初余额

　　400，000，000.00

　　365，941，845.24

　　45，927，851.11

　　202，568，273.24

　　226，298，763.65

　　1，240，736，733.24

　　三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　320，000，000.00

　　-321，425，269.61

　　8，963，417.26

　　11，692，390.86

　　-25，738，876.44

　　-6，508，337.93

　　（一）净利润

　　28，655，808.12

　　-1，432，146.05

　　27，223，662.07

　　（二）其他综合收益

　　上述（一）和（二）小计

　　28，655，808.12

　　-1，432，146.05

　　27，223，662.07

　　（三）所有者投入和减少资本

　　-1，425，269.61

　　-6，354，730.39

　　-7，780，000.00

　　1．所有者投入资本

　　-6，354，730.39

　　-6，354，730.39

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　-1，425，269.61

　　-1，425，269.61

　　（四）利润分配

　　8，963，417.26

　　-16，963，417.26

　　-17，952，000.00

　　-25，952，000.00

　　1．提取盈余公积

　　8，963，417.26

　　-8，963，417.26

　　2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　-8，000，000.00

　　-17，952，000.00

　　-25，952，000.00

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　320，000，000.00

　　-320，000，000.00

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　320，000，000.00

　　-320，000，000.00

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　（六）专项储备

　　1．本期提取

　　2．本期使用

　　（七）其他

　　四、本期期末余额

　　720，000，000.00

　　44，516，575.63

　　54，891，268.37

　　214，260，664.10

　　200，559，887.21

　　1，234，228，395.31

　　法定代表人：罗韶颖主管会计工作负责人：易琳 会计机构负责人：常菊

　　母公司所有者权益变动表

　　2010年1—12月

　　单位:元 币种:人民币

　　项目

　　本期金额

　　实收资本（或股本）

　　资本公积

　　减：库存股

　　专项储备

　　盈余公积

　　一般风险准备

　　未分配利润

　　所有者权益合计

　　一、上年年末余额

　　720，000，000.00

　　73，418，697.25

　　54，891，268.37

　　192，905，041.49

　　1，041，215，007.11

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　其他

　　二、本年年初余额

　　720，000，000.00

　　73，418，697.25

　　54，891，268.37

　　192，905，041.49

　　1，041，215，007.11

　　三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　1，892，939.05

　　9，836，451.40

　　11，729，390.45

　　（一）净利润

　　18，929，390.45

　　18，929，390.45

　　（二）其他综合收益

　　上述（一）和（二）小计

　　18，929，390.45

　　18，929，390.45

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1．所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　1，892，939.05

　　-9，092，939.05

　　-7，200，000.00

　　1．提取盈余公积

　　1，892，939.05

　　-1，892，939.05

　　2.提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　-7，200，000.00

　　-7，200，000.00

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　（六）专项储备

　　1．本期提取

　　2．本期使用

　　（七）其他

　　四、本期期末余额

　　720，000，000.00

　　73，418，697.25

　　56，784，207.42

　　202，741，492.89

　　1，052，944，397.56

　　单位:元 币种:人民币

　　项目

　　上年同期金额

　　实收资本（或股本）

　　资本公积

　　减：库存股

　　专项储备

　　盈余公积

　　一般风险准备

　　未分配利润

　　所有者权益合计

　　一、上年年末余额

　　400，000，000.00

　　393，418，697.25

　　45，927，851.11

　　120，234，286.13

　　959，580，834.49

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　其他

　　二、本年年初余额

　　400，000，000.00

　　393，418，697.25

　　45，927，851.11

　　120，234，286.13

　　959，580，834.49

　　三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　320，000，000.00

　　-320，000，000.00

　　8，963，417.26

　　72，670，755.36

　　81，634，172.62

　　（一）净利润

　　89，634，172.62

　　89，634，172.62

　　（二）其他综合收益

　　上述（一）和（二）小计

　　89，634，172.62

　　89，634，172.62

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1．所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　8，963，417.26

　　-16，963，417.26

　　-8，000，000.00

　　1．提取盈余公积

　　8，963，417.26

　　-8，963，417.26

　　2.提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　-8，000，000.00

　　-8，000，000.00

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　320，000，000.00

　　-320，000，000.00

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　320，000，000.00

　　-320，000，000.00

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　（六）专项储备

　　1．本期提取

　　2．本期使用

　　（七）其他

　　四、本期期末余额

　　720，000，000.00

　　73，418，697.25

　　54，891，268.37

　　192，905，041.49

　　1，041，215，007.11

　　法定代表人：罗韶颖主管会计工作负责人：易琳 会计机构负责人：常菊