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云南景谷林业股份有限公司

http://www.sina.com.cn 2011年03月12日 02:06 中国证券报-中证网

　　§1 重要提示

　　1．1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1．2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

　　■

　　1．3 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1．4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

　　否

　　1．5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

　　否

　　1．6 公司负责人马春华、主管会计工作负责人邱海涛及会计机构负责人（会计主管人员）陈子文声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2．1 基本情况简介

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　　2．2 联系人和联系方式

　　■

　　§3 会计数据和业务数据摘要

　　3．1 主要会计数据单位：元币种：人民币

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　　3．2 主要财务指标

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　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用单位：元币种：人民币

　　■

　　§4 股本变动及股东情况

　　4．1 股份变动情况表

　　□适用√不适用

　　限售股份变动情况表

　　□适用√不适用

　　4．2 股东数量和持股情况单位：股

　　■

　　4．3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4．3．1控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4．3．2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　4．3．2．1 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　景谷森达国有资产经营有限责任公司为景谷林业第一大股东，持有32，026，748股，占景谷林业总股本的24．67％。，所持股份为国家股，为有限责任公司，注册地址：景谷县人民路51号。

　　4．3．2．2 控股股东情况

　　○ 法人单位：万元币种：人民币

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　　4．3．3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　■

　　4．3．4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

　　□适用 √不适用

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5．1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位：股

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　　§6 董事会报告

　　6．1 管理层讨论与分析

　　1、报告期内公司总体经营情况

　　2010年公司的生产经营工作是极不平凡的一年，公司在有关部门的关心支持帮助下，经营班子围绕生产经营目标抓生产、抓效益，齐心协力、共克艰难，采取资产盘活、内引外联、合作生产、精减机构、调整产品结构等有力的措施，生产经营取得了较好成绩，总体上实现了扭亏的经营目标。

　　截止2010年12月31日，公司资产总计68，487．96万元（其中流动资产合计为44，706．67万元，非流动资产合计为23，781．29万元）比去年同期的64，848．65万元增加速度，639．31万元，增幅为5．61％；负债总计39，850．53万元（其中流动负债合计为34，811．82万元，非流动负债合计为5，038．71万元）比去年同期的36，665．18万元增长3，185．35万元，增幅为8．69％；股东权益合计28，637．43万元，其中少数股东权益267．83万元，归属于母公司的股东权益合计28，369．60万元。归属于母公司的股东权益中股本为12，980．00万元，资本公积为17，658．50万元，盈余公积为1，378．64万元，未分配利润为－3，647．54万元。

　　截止2010年12月31日，公司实现营业收入25，191．70万元，比上年同期的20，129．98万元增加25．15％；实现营业利润－535．16万元，比上年同期的－11，087．67万元减亏95．17％；利润总额为968．31万元，比上年同期的－10，577．21万元增加109．16％；归属于母公司股东的净利润804．77万元，比上年同期的－9，174．11万元增加108．77％。

　　2、公司主营业务的范围及其经营情况

　　公司的经营范围：经营本企业自产的脂松香、脂松节油、α蒎烯、β蒎烯等林产化工系列产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产科研所需原辅材料、机械设备，仪器仪表、林产化工产品制造（不含管理商品）、人造板、森林资源培育、木材采运、加工、林业技术开发研究，畜牧业。

　　主要供应商、客户情况单位：万元币种：人民币

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　　3、报告期内资产构成变化情况

　　单位：元币种：人民币

　　■

　　原因说明：

　　Ａ、货币资金年末金额比年初增加85．03％，主要原因为本期收到转让活立木款项所致；

　　Ｂ、应收账款年末金额比年初增加30．18％，主要原因为本期赊销增加所致；

　　Ｃ、预付账款年末金额比年初减少81．26％，主要原因为本期末取得原预付景谷县财政局林木林地购买款于本期实现，并办妥相关权证；

　　Ｄ、其他应收款年末金额比年初增加73．73％，主要原因为本期末（2010年12月31日）尚有部份活立木转让款未收到和垫付部分竹材等造林费用；

　　Ｅ、存货年末金额比年初增加36．58％，主要原因为本期末原预付景谷县财政局林木林地购买款于本期实现，并办妥相关权证，林木成本增加消耗性生物资产所致；

　　Ｆ、固定资产年末金额比年初减少6．17％，主要原因为固定资产计提折旧；

　　Ｇ、在建工程年末金额比年初减少79．43％，主要原因为在建工程完工结转；

　　Ｈ、生产性生物资产年末金额比年初增加44．12％，主要原因为本期思茅松植树造林费用增加；

　　Ｉ、无形资产年末金额比年初增加24．62％，主要原因为本期末原预付景谷县财政局林木林地购买款于本期实现，并办妥相关林地使用权所致；

　　Ｊ、长期待摊费用年末金额比年初增加36．04％，主要原因为本期增加租用料场租金所致；

　　Ｋ、递延所得税资产年末金额比年初减少24．91％，主要原因为按资产负债表债务法计算递延所得税资产，资产负债的账面价值与计税基础与年初数差异的转回。

　　4、报告期公司利润构成同比发生重大变动的说明

　　单位：元币种：人民币

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　　原因说明：

　　Ａ、销售费用本期比上期增加13．96％，主要原因为本期林板产品销售数量大于上期，运杂费用增加所致；

　　Ｂ、管理费用本期比上期减少15．23％，主要原因为本期停产损失小于上期；

　　Ｃ、财务费用本期比上期减少8．77％，主要原因为本期银行借款小于上年同期；

　　Ｄ、资产减值损失本期比上期减少94．38％，主要原因为上期计提长期股权投资减值准备；

　　Ｅ、营业外收入本期比上期增加180．97％，主要原因为本期政府补助、增值税即征即退、合作生产收益等增加所致；

　　Ｆ、营业外支出本期比上期增加72．94％，主要原因为本期资产处置、滞纳金、合作生产支出等增加所致；

　　Ｇ、所得税费用本期比上期增加145．05％，主要原因为本期递延所得税资产减少所致。

　　5、报告期公司现金流构成同比发生重大变动的说明单位：元币种：人民币

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　　原因说明：

　　Ａ、销售商品、提供劳务收到的现金本期比上期增加10．49％，主要原因为本期收销林板产品货款和活立木流转款项增加所致；

　　Ｂ、收到其他与经营活动有关的现金本期比上期增加2，065．30％，主要原因为本期收到合作生产流动资金和暂收保证金增加所致；

　　Ｃ、购买商品、接受劳务支付的现金本期比上期增加34．00％，主要原因为本期收购林化产品原料现金支出增加所致；

　　Ｄ、支付给职工以及为职工支付的现金本期比上期增加3．13％，主要原因为本期生产产量同比增加，计件工资支出增加；

　　Ｅ、支付的各项税费本期比上期增加18．65％，主要原因为本期增值税及其附加税等缴纳大于上期；

　　Ｆ、支付其他与经营活动有关的现金本期比上期增加52．50％，主要原因为本期支付暂收保证金及暂借款等增加所致；

　　Ｇ、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期比上期增加95．92％，主要原因为本期清理处置机动车辆收到的现金增加所致；

　　Ｈ、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期比上期减少62．03％，主要原因为上期箱板及其工程等支出大于本期；

　　Ｉ、取得借款收到的现金本期比上期减少22．38％，主要原因为银行借款减少；

　　Ｊ、分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期比上期减少58．08％，主要原因为上年派发现金股利。

　　6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

　　主要控股子公司的业务性质、主要产品、注册资本、资产规模情况

　　单位：万元币种：人民币

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　　二、对公司未来发展的展望

　　1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局

　　2011年是＂十二五＂规划开局之年，是公司发展关键性一年，公司务必抓住国家新一轮大西南开发和云南桥头堡建设的发展战略机遇，坚定不移地走＂以资源开发为依托、以市场需求为导向、以科技进步为动力＂的发展道路；重点实施＂产品结构调整战略＂和原料林基础建设战略；着力抓好打牢基础、优化结构，强化管理、提高效益的生产经营管理工作；保证公司实现2011年经营盈利目标，走上可持续的健康发展道路。

　　为此，重点做好以下几个方面工作：

　　（1）加强林地管护，采脂管理，盘活自有林地、林木资产，堵漏增效，降低产品成本，提高抵御市场风险的能力。

　　（2）公司将大力引进研发人才，充实企业研发中心，加大新产品研发投入，提高产品科技含量和附加值。

　　（3）进一步加强质量控制，提高产品品质，树立更好的品牌形象。

　　（4）公司将继续加大市场营销力度，加强销售队伍建设，提高服务水平，及时掌握和反馈市场信息，大力推广公司新产品。

　　（5）公司将继续加强内部安全生产管理，提高生产效率，做好节能降耗工作。

　　（6）公司将进一步加强和完善公司内部管理，大力引进优秀的管理人才，将公司管理提高到一个新水平，提高规范运作意识，促进企业可持续发展。

　　（7）加大高附加值集装箱地板生产，发挥品牌、资质优势，改变低效产品结构模式。

　　2、公司发展的有利条件

　　虽然当前公司面临着较多困难和问题，但在公司发展进程中，我们应该看到公司的发展具有很好的优势和有利条件，公司现行发展规划符合国家产业政策及相关行业的发展趋势，主导产品的品牌在市场中具有较强竞争力，这是公司走出逆境快步走向健康发展的有力保障。

　　（1）、金融危机逐步好转及世界经济的快速回升，将使公司步入经济良性大循环轨道，特别是《国务院办公厅关于应对国际金融危机保持西部地区的经济平稳较快发展意见》出台后，中国西部将进一步深化改革开放，构建对外开放新格局；

　　一是国家《林业产业振兴规划》（2010－2012年）提出将对受金融危机冲击最严重的人造板等木材工业及其相关产业给予重点扶持；二是公司实施的集装箱地板建设项目已纳入《云南省林业产业发展规划》中推动经济社会发展的20个重大项目内容之一，得到了省、市、县各级党委、政府的高度重视；三是市县把林产业发展放在重要的支柱产业地位来抓，为公司进行资源培育和做强做大主业提供了强有力的政策支持；四是公司列为国家级扶贫龙头企业、省林业农业产业化龙头企业，公司有一批技改和新项目上建，外部发展环境优越，推进项目建设机遇很好；五是公司主导产业属资源节约型综合项目，受国家产业政策扶持，为了鼓励人造板产业的发展，国家在增值税和所得税征收方面均出台了一系列的优惠政策。2009年财政部和国家税务总局出台了《关于以农林剩余物为原料的综合利用产品增值税政策的通知》：从2009年1月1日起至2010年12月31日止，对以农林剩余物为原料的综合利用产品实行增值税即征即退办法。相继制定出了许多有利于人造板产业发展的相关政策，这些政策的出台十分有利于人造板产业的发展，为本公司的发展提供新的契机。2011年，云南省林业厅云林林政［2011］8号《云南省林业厅关于规范人造板运输管理的通知》，2011年3月1日起，对省内人造板运输不再办理木材运输证；需要运输人造板出省的，由货主提出申请，并提交林业主管部门的植物检疫证明，就近到木材运输证办证点办理出省运输证。

　　（2）、公司形象和品牌进一步提升。公司主导产品有＂海帆＂牌脂松香系列产品、＂航天＂牌人造板系列产品及＂好品节＂集装箱地板。＂海帆＂牌脂松香集＂消费者信得过产品＂、＂中华驰名品牌＂、＂云南省名牌产品＂、＂知名出口品牌＂于一身，产品出口到日本、韩国、欧美及东南亚地区；＂航天＂牌人造板产品凭借其优良的品质，在西南地区享有很高的信誉，是众多建材业主的首选产品，被评为＂云南省名牌产品＂。＂好品节＂集装箱地板生产已通过ＩＳＯ9001：2000质量管理体系认证和ＩＳＯ14001：2004环境管理体系认证，产品质量得到国际ＢＶ认证，生产能力不断增强，是云南省重点箱用地板加工企业。公司被评为＂创名牌出口产品企业＂，＂中国最佳形象ＡＡＡ级企业＂，＂出口供货诚信单位＂，＂全国十佳人造板生产企业＂。

　　（3）、林板产品结构调整成效显现。公司林板生产部通过十几年的发展壮大，已形成规格、品种较为齐全的人造板生产模式，但所有产品都是初级产品，产品附加值低，并未真正体现出木材资源的价值优势。为综合利用好景谷县的竹木资源，提高产品的附加值，增强产品的＂造血＂功能和增强核心竞争力，2009年公司成功受让云南登明集装箱地板有限公司79％的股权，报告期内已初见成效。

　　（4）、公司拥有持续发展的原料林基地。作为资源型企业，公司拥有54．7万亩森林资源，是公司发展的根本，也是公司与其它森工企业竞争最有力的筹码。

　　（5）、公司管理工作逐步有效推进并初见成效，随着公司管理的不断加强和深入，生产经营理念不断更新，经营意图更加明确，生产经营组织调度有效加强。

　　3、公司未来的发展规划

　　按照公司＂原料林基础建设战略＂、＂产品结构调整战略＂、＂品牌战略＂，执行好＂打牢基础、强化管理、优化结构、提高效益＂的经营方针，公司未来的发展规划是：

　　（1）后续资源培育规划：林地林木资源是公司的核心资产，今后几年公司将把森林经营作为公司的核心业务抓好资源培育工作。一是做好54．7万亩林地经营方案编制工作；二做好新造林地抚育和管护工作；三是加大荒山荒地营林造林和低产林、次生林改造，做好法国开发署固碳造林贷款专款专用，营造好25．5万亩固碳林基地；四是管护好江城茂源公司现有林地并扩大林地种植面积；五是鼓励、扶持农户种植竹资源，在增加原料供给的同时增加农民收入；六是按产业发展要求，以购买、委托经营等模式取得县外资源丰富的县（区）的竹资源管理权，夯实发展基础。

　　（2）至2015年，林板产品年产量达38万立方米以上，其中除原有传统产品确保正常生产和根据生产情况进行调整外，新产品集装箱地板产量13万立方米以上，定向刨花板产量10万立方米以上，全竹胶合板1万立方米以上；木材原料年供给达92万立方米（含竹材）以上；年松脂收购4万吨，生产林化产品（松香、松节油、蒎烯及深加工产品）3．8万吨以上；实现销售收入10亿元以上。

　　（3）坚持以科技进步为动力，每年按公司销售总额的3％资金投入到科技研发和新产品开发当中，每年有1－2项产品结构升级产品或新产品投入市场。

　　（4）五年内通过引进人才和加大培训，使管理者水平较大提高，各类专业技术人员总数较大提高，员工队伍素质大幅提高。

　　（5）、坚持＂以人为本＂，抓好企业文化建设，争取精神文明评级上一个台阶，培育广大员工的责任感和使命感，增强凝聚力和战斗力。

　　4、新年度计划

　　按照做强做大林业加工主业的产业发展思路，结合公司产能实际和市场拓展能力，2011年公司生产经营目标为：

　　生产人造板15．6万立方米，产品平均合格率达98％。

　　松香15500吨、松节油2325吨；产品平均合格率达98％。

　　植树造林49102亩（含补植补种2010年的11963亩）。

　　为实现2011年度工作计划，公司在经营上拟采取的主要措施包括：

　　（1）盘活林地资源和加强原料林基地管理，打牢企业发展基础。

　　（2）充分发挥公司资源、区位优势，加强资源控制，向上游产业延伸，做强做大林业等资源经营。原料保障是重中之重工作，保证生产车间吃饱开足，调整原材料结构，降低大宗原辅材料的采购成本。控制好合理库存，减少备库和资金占用。

　　（3）加强市场分析研究，把握产品市场价格的发展趋势，调整产品结构，生产适销对路的产品，并充分发挥好系统效益，开拓高附加值的产品市场；采取强有力的措施，加大回款力度，缩短存货周转周期。

　　（4）通过银行信贷和金融品种的灵活运用等筹集资金，保障资金需求。

　　（5）持续开展精细化管理，降低消耗、成本和费用支出；进一步完善薪酬考核管理体系，提高全员的工作积极性。

　　（6）增强对政策把握的针对性，灵活运用，争取政府支持。

　　（7）积极开展＂争先创优＂，提升企业形象。

　　5、公司未来发展战略所需的资金需求、使用计划以及资金来源情况

　　公司所处行业属于资金密集型和资源约束型产业，随着工业原料林基地的建设，资金需求量较大。针对公司未来发展战略的资金需求，公司将采取有效措施保证资金供应：

　　（1）积极发展主营业务，拓宽销售渠道，增加回款力度，缩短存货周转周期。

　　（2）采取银行信贷等措施筹集资金，保障资金需求。

　　（3）灵活运用金融品种和资本运作工具，筹措资金。

　　6、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

　　6.2主营业务分行业、产品情况表

　　单位：元币种：人民币

　　■

　　6.3 主营业务分地区情况表

　　单位：元币种：人民币

　　■

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用 √不适用

　　变更项目情况

　　□适用 √不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　□适用 √不适用

　　6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

　　□适用 √不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

　　根据信永中和会计师事务所有限公司出具的2010 年度审计报告，2010 年年初公司未分配利润为－44，523，119．08元，2010 年度公司实现净利润为8，047，718．43元，2010 年年末未分配利润为－36，475，400．65元。由于公司本年度未分配利润为负数，董事会拟定2010 年度不进行利润分配，也不以公积金转增股本。该预案需提交2010年年度股东大会审议。

　　公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用 √不适用

　　§7 重要事项

　　7．1 收购资产

　　□适用√不适用

　　7．2 出售资产

　　□适用√不适用

　　7．3 重大担保

　　□适用√不适用

　　7．4 重大关联交易

　　7．4．1 与日常经营相关的关联交易

　　□适用√不适用

　　7．4．2 关联债权债务往来

　　√适用□不适用单位：元币种：人民币

　　■

　　7．4．3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用√不适用

　　截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7．5 委托理财

　　□适用√不适用

　　7．6 承诺事项履行情况

　　7．6．1 公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

　　□适用√不适用

　　7．6．2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

　　□适用√不适用

　　7．7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用√不适用

　　7．8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　7．8．1 证券投资情况

　　□适用√不适用

　　7．8．2 持有其他上市公司股权情况

　　□适用√不适用

　　7．8．3 持有非上市金融企业股权情况

　　□适用√不适用

　　7．8．4 买卖其他上市公司股份的情况

　　□适用√不适用

　　7．9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否

　　§8 监事会报告

　　8．1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

　　监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检查，列席了各次董事会和股东大会，认为公司董事会决策程序合法，建立了一套良好的内部控制制度，公司董事、经理能够以公司大局为重，勤勉、尽责地履行各自职责，在执行职务时能够严格按照法律、法规、公司章程的规定进行，没有发现损害公司利益和广大投资者利益的行为。

　　8．2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

　　报告期内，监事会定期或不定期对公司财务及其控股子公司经营活动进行监督检查，对公司年度报表进行审核，未发现违规行为。信永中和会计师事务所对本公司2010年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为，该报告真实反映了公司的财务状况、经营成果。

　　8．3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

　　报告期内公司无募集资金情况。

　　8．4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

　　报告期内，公司无重大收购、出售资产情况。

　　8．5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

　　报告期公司在关联交易中体现了公开、公平、公正的原则，未发现损害公司及中小股东利益的情况。

　　8．6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

　　公司财务报告没有被出具非标意见。

　　§9 财务会计报告

　　9．1 审计意见

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　　4．2 财务报表

　　合并资产负债表

　　2010年12月31日

　　编制单位：云南景谷林业股份有限公司单位：元币种：人民币

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