北京万通地产股份有限公司2010年年度报告摘要
（上接B24版）
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
3，750，000
4，000，000
-
-
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
3，750，000
4，000，000
-
-
取得借款收到的现金
2，021，785，486
2，517，200，000
-
1，320，000，000
收到其他与筹资活动有关的现金
-
204，816
-
-
筹资活动现金流入小计
2，025，535，486
2，521，404，816
-
1，320，000，000
偿还债务支付的现金
(1，177，430，000)
(1，539，870，000)
-
(335，000，000)
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
(510，704，279)
(341，405，897)
(274，828，000)
(196，365，105)
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
(98，210，986)
(25，871，059)
-
-
支付其他与筹资活动有关的现金
-
(2，900，000)
-
(300，000)
筹资活动现金流出小计
(1，688，134，279)
(1，884，175，897)
(274，828，000)
(531，665，105)
筹资活动产生的现金流量净额
337，401，207
637，228，919
(274，828，000)
788，334，895
四、汇率变动对现金的影响
(28，362)
(1，496)
-
-
五、现金净增加额
五(45)(b)、
十三(5)(b)
976，930，808
1，151，382，921
619，309，636
275，508，167
加：年初现金余额
2，042，145，359
890，762，438
407，577，869
132，069，702
六、年末现金余额
五(45)(c)
3，019，076，167
2，042，145，359
1，026，887，505
407，577，869
法定代表人：冯仑 主管会计工作负责人：云大俊 会计机构负责人：徐晓阳
合并所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目
附注
归属于母公司股东权益
少数股东权益
股东权益合计
股本
资本公积
盈余公积
未分配利润
2009年1月1日
年初余额
507，000，000
1，696，482，960
56，555，409
625，724，463
440，364，919
3，326，127，751
2009年度增减变动额
净利润
-
-
-
274，591，003
70，307，938
344，898，941
股东投入和减少资本
-
-
-
-
(123，867，615)
(123，867，615)
利润分配
-
-
11，356，567
(188，806，567)
(28，000，432)
(205，450，432)
提取盈余公积
五(31)
-
-
11，356，567
(11，356，567)
-
-
对股东的分配
-
-
-
(177，450，000)
(28，000，432)
(205，450，432)
资本公积转增股本
一
507，000，000
(507，000，000)
-
-
-
-
2009年12月31日
年末余额
1，014，000，000
1，189，482，960
67，911，976
711，508，899
358，804，810
3，341，708，645
2010年1月1日
年初余额
1，014，000，000
1，189，482，960
67，911，976
711，508，899
358，804，810
3，341，708，645
2010年度增减变动额
净利润
-
-
-
413，608，344
139，912，050
553，520，394
股东投入和减少资本
-
-
-
-
33，732，857
33，732，857
股东投入资本
-
-
-
-
3，750，000
3，750，000
以其他方式取得子公司
增加的少数股东权益
-
-
-
-
29，982，857
29，982，857
利润分配
-
-
46，824，041
(251，652，041)
(98，210，986)
(303，038，986)
提取盈余公积
五(31)
-
-
46，824，041
(46，824，041)
-
-
对股东的分配
五(32)
-
-
-
(204，828，000)
(98，210，986)
(303，038，986)
资本公积转增资本
一
202，800，000
(202，800，000)
-
-
-
-
2010年12月31日
年末余额
1，216，800，000
986，682，960
114，736，017
873，465，202
434，238，731
3，625，922，910
法定代表人：冯仑 主管会计工作负责人：云大俊 会计机构负责人：徐晓阳
母公司所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目
附注
股本
资本公积
盈余公积
未分配利润
股东权益合计
2009年1月1日年初余额
507，000，000
1，696，482，960
56，555，409
266，617，225
2，526，655，594
2009年度增减变动额
净利润
-
-
-
113，565，668
113，565，668
利润分配
-
-
11，356，567
(188，806，567)
(177，450，000)
提取盈余公积
五(31)
-
-
11，356，567
(11，356，567)
-
对股东的分配
-
-
-
(177，450，000)
(177，450，000)
资本公积转增股本
一
507，000，000
(507，000，000)
-
-
-
2009年12月31日年末余额
1，014，000，000
1，189，482，960
67，911，976
191，376，326
2，462，771，262
2010年1月1日年初余额
1，014，000，000
1，189，482，960
67，911，976
191，376，326
2，462，771，262
2010年度增减变动额
净利润
-
-
-
468，240，417
468，240，417
利润分配
-
-
46，824，041
(251，652，041)
(204，828，000)
提取盈余公积
五(31)
-
-
46，824，041
(46，824，041)
-
对股东的分配
五(32)
-
-
-
(204，828，000)
(204，828，000)
资本公积转增资本
一
202，800，000
(202，800，000)
-
-
-
其他
十三(4)(c)
-
-
(568，588)
(5，117，293)
(5，685，881)
2010年12月31日年末余额
1，216，800，000
986，682，960
114，167，429
402，847，409
2，720，497，798
法定代表人：冯仑 主管会计工作负责人：云大俊 会计机构负责人：徐晓阳
9.3 主要会计政策、会计估计的变更
9.3.1 会计政策变更
单位：元 币种：人民币
会计政策变更的内容和原因
审批程序
受影响的报表项目名称
影响金额
部分处置子公司股权并丧失控制权于2010年1月1日以前，在合并财务报表中，将收到的对价与处置股权部分所对应的子公司自购买日开始持续计算的净资产份额及按照处置比例结转的商誉的差额，确认为处置损益。根据财政部于2010年7月14日颁布的《企业会计准则解释第4号》第四条，自2010年1月1日起，在合并财务报表中，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算的应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额后的金额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。此项会计政策变更采用未来适用法。
此项变更为《企业会计准则解释第4号》所要求的会计政策变更，故无需本集团内部审批机构批准。
增加本集团2010年度投资收益增加本集团2010年12月31日长期股权投资余额
69，008，523
9.3.2 会计估计变更
无
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
9.5.1.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称
期末净资产
本期净利润
天津万拓
143，347，106
7，320，518
天津和信
73，241，374
455，533
万通龙山天地
99，965，283
34，717
天津正奇
5，290，899
9，101
北京正奇
99，916，901
83，099
北京英睿
99，922，699
77，301
9.5.1.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称
处置日净资产
期初至处置日净利润
杭州万通时尚置业有限公司
331，919，146
6，477，014
9.5.2 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司
出售日
损益确认方法
杭州时尚
2010年9月
北京万通地产股份有限公司
2011年3月8日
