中文天地出版传媒股份有限公司2010年年度报告摘要
(上接B15版)
单位:元 币种:人民币
交易对方
被出售资产
出售日
出售价格
本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润
出售产生的损益
是否为关联交易（如是，说明定价原则）
所涉及的资产产权是否已全部过户
所涉及的债权债务是否已全部转移
江西信江实业有限公司
出售公司原有全部资产和负债上市公司相关资产
2010年9月30日
85，000，000.00
是经审计评估的净资产值为定价依据
是
是
7.3 重大担保
□适用√不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元 币种：人民币
关联方
向关联方销售产品和提供劳务
向关联方采购产品和接受劳务
交易金额
占同类交易金额的比例(%)
交易金额
占同类交易金额的比例(%)
江西教育印务实业有限公司
7，777，649.51
3.42
江西二十一世纪妙奇文化传播有限公司
11，774，204.74
4.1
江西教育印务实业有限公司
530，725.81
0.11
江西普瑞房地产开发有限公司
379，904.27
1.38
合计
12，684，834.82
7，777，649.51
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额379，904.27元。
7.4.2 关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
关联方
向关联方提供资金
关联方向公司提供资金
发生额
余额
发生额
余额
江西二十一世纪妙奇文化传播有限公司
1，390，516.40
1，903，991.40
-1，000，000.00
0
江西教育印务实业有限公司
-14，484，409.50
162，939.50
江西出版集团庐山培训中心一人有限责任公司
-1，300，000.00
江西省出版集团公司
-282，095，235.38
7，000，000.00
-244，514，157.97
1，360，551.11
江西晨报社
-10，831，327.80
1，328，867.50
江西普瑞房地产有限公司
-30，353，618.55
江西金科光盘有限公司
-5，729，668.62
江西蓝海嘉居房地产开发公司
-55，436，700.00
998，635.83
998，635.83
海南蓝海嘉诚置业有限责任公司
-104，419，300.00
江西省出版集团资产经营有限责任公司
144，474.00
144，474.00
井冈山翠湖宾馆
-5，932，600.00
0.00
合计
-503，259，743.45
10，395，798.40
-250，303，648.14
2，503，660.94
7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
控股股东及其他关联方非经营性占用上市公司资金的余额
报告期内发生的期间占用、期末归还的总金额
报告期内已清欠情况
报告期内清欠总额
清欠方式
清欠金额
清欠时间（月份）
报告期初
报告期内发生额
报告期末
528，715，466.85
493，273，317.35
35，442，149.5
318，088，894.74
511，565，850.35
现金偿还 511，565，850.35
现金偿还
预计完成清欠的时间
截止审计报告出具日，上述款项全部收回。
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5 委托理财
□适用√不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
承诺事项
承诺内容
履行情况
股改承诺
无
无
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
本次重大资产重组中，江西省出版集团公司共有十七项承诺，详见承诺事项履行情况明细说明。
截至报告期日，出版集团均未出现违背承诺的情形。
资产置换时所作承诺
无
无
发行时所作承诺
无
无
其他对公司中小股东所作承诺
无
无
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√适用□不适用
中文天地出版传媒股份有限公司
关于2010年度重大资产重组实际盈利数与利润预测数差异情况说明
按照《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第53号）的有关规定，中文天地出版传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）编制了《2010年度重大资产重组实际盈利数与利润预测数差异情况说明》。
一、重大资产重组的基本情况
2010年7月29日，经中国证券监督管理委员会《关于核准江西鑫新实业股份有限公司重大资产出售及向江西省出版集团公司发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2010〕1020号），鑫新股份重大资产出售及发行379，745，018股人民币普通股向江西省出版集团公司购买资产的方案获得中国证监会的批准。10月12日，公司名称由江西鑫新实业股份有限公司更名为中文天地出版传媒股份有限公司。12月16日，公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易方案所涉及的目标资产之资产交割事宜已经办理完毕，并于12月21日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的《证券变更登记证明，本次发行股份已经完成相关证券登记托管手续。12月29日，经江西省上饶市工商行政管理局核准和登记，公司主营业务已由“客车制造、线材加工” 等变更为“图书、报刊、音像、电子出版物的出版；影视制作与发行”等，公司注册资本变更为567，245，018元。
二、盈利预测实现情况
在本公司重大资产重组阶段，信永中和会计师事务所出具了《江西鑫新实业股份有限公司拟发行股份购买之资产2009年10-12月及2010年度盈利预测审核报告》（XYZH/2008A7044-30-2），本次拟注入资产2009年预计实现的归属于母公司股东的净利润为221，946，225.49元，2010年度归属于母公司股东的净利润预测数为241，977，211.12元。
本公司2010年度标的资产盈利预测实现情况具体如下：
单位（元）
项目名称
利润预测数（合并数）
实际盈利数（合并数）
营业收入
2，353，645，633.02
3，131，375，103.05
净利润
264.030，869.59
361，180，984.95
根据信永中和会计师事务所（XYZH/2008A7044-30-2）出具的审计报告， 2009年－2010年已经实现的归属于母公司股东的净利润均达到上述盈利预测数。
三、形成差异情况的原因
2010年度公司实际实现净利润36，118万元，比2010年度盈利预测增加9，715万元。本年度公司利润实现与预测存在差异的原因是税收返还等非经常性因素造成的，公司主业经营业绩基本符合预期。
中文天地出版传媒股份有限公司
2011年3月6日
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用√不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用√不适用
2.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用√不适用
7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，本着对全体股东负责的精神，监事会对董事会的召开程序、决议过程，董事会对股东大会决议的执行和实施情况、公司经营层履行职务情况、公司治理等进行了相应的检查和监督。监事会认为：董事会的决策程序科学合理，符合《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规的规定；公司进一步完善了公司内部控制体系，《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年度审计工作制度》等规章制度执行情况良好。公司2010年度的经营运作情况良好，公司董事、经理及其他高级管理人员在执行《公司章程》，履行职责、遵纪守法、维护股东权益等方面是尽职尽责的，能认真执行股东大会和董事会的决议，无违反国家法律、法规、《公司章程》以及损害公司利益及股东利益的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会认真审查了公司的会计报表及财务报告，及时掌握公司财务状况和重大经营、投资情况。监事会认为：信永中和会计师事务所对公司2010年度的财务报告进行了审计，其所出具的标准无保留意见的审计报告真实反映了公司2010年度的财务状况和经营成果。公司年度报告的编制和审核程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定；年度的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的要求，所包含的信息能全面反映公司2010年度的经营管理状况和财务情况；在提出本意见前，未发现参与年报编制的人员和审议的人员有违反保密规定的行为。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
本年度公司无募集资金投入使用行为。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期内，公司实施了重大资产重组工作，对于本次交易实施的意见如下：
（a）本次重组方案以及签订的相关重组协议符合国家有关法律、法规和规范性文件的要求。
（b）完成本次交易后，公司主营业务转变为盈利较强的出版传媒文化类，有利于增强可持续发展能力和市场竞争能力，有利于公司的长远发展，符合公司和全体股东的利益。
（c）公司本次重大资产重组所构成的关联交易，关联董事均回避表决，没有损害公司非关联股东特别是中小股东利益。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会对公司报告期内所发生的经营性关联交易实施了监督，认为公司关联交易程序合法、公平合理，未损害公司利益，无内幕交易行为。
8.6 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
本公司重大资产重组阶段，信永中和会计师事务所出具的《江西鑫新实业股份有限公司拟发行股份购买之资产2009年10-12月及2010年度盈利预测审核报告》（XYZH/2008A7044-30-2），预测了标的资产2010年度的盈利情况，经信永中和会计师事务所（XYZH/2008A7044-30-2）出具的审计报告验证， 2009年－2010年已经实现的归属于母公司股东的净利润均达到上述盈利预测数。
2010年度实际实现净利润36，118万元，比2010年度盈利预测增加9，715万元。本年度公司利润实现与预测存在差异的原因是税收返还等非经常性因素造成的，公司主业经营业绩基本符合预期。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告
□未经审计√审计
审计意见
√标准无保留意见□非标意见
9.2 财务报表
合并资产负债表
2010年12月31日
编制单位:中文天地出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
629，803，197.24
887，433，374.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
4，309，650.00
应收票据
31，724，375.35
1，758，247.29
应收账款
330，389，645.63
459，914，874.23
预付款项
131，471，844.48
141，036，284.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
1，731，840.00
应收股利
其他应收款
315，074，148.73
844，374，154.69
买入返售金融资产
存货
526，667，542.33
341，694，756.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
1，965，130，753.76
2，682，253，181.02
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
645，962，866.61
12，056，640.00
持有至到期投资
34，850，000.00
128，200，000.00
长期应收款
长期股权投资
99，808，037.62
23，553，047.87
投资性房地产
351，561，419.55
198，097，575.37
固定资产
860，419，497.26
1，004，153，810.16
在建工程
169，326，459.16
31，492，943.08
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
950，555，757.56
972，823，906.98
开发支出
商誉
10，237，014.20
长期待摊费用
2，757，877.49
4，136，622.39
递延所得税资产
41，738.15
1，258，796.07
其他非流动资产
非流动资产合计
3，125，520，667.60
2，375，773，341.92
资产总计
5，090，651，421.36
5，058，026，522.94
流动负债：
短期借款
310，000，000.00
92，708，316.26
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
230，456，741.54
139，936，000.00
应付账款
517，461，877.94
359，795，767.36
预收款项
103，626，462.87
75，260，077.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
118，457，144.33
138，912，428.35
应交税费
39，005，178.49
79，810，258.63
应付利息
应付股利
9，586，608.89
11，597，300.74
其他应付款
207，228，123.99
475，349，255.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
1，535，822，138.05
1，373，369，404.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
626，710，000.00
专项应付款
预计负债
4，450，000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
28，000，000.00
28，000，000.00
非流动负债合计
28，000，000.00
659，160，000.00
负债合计
1，563，822，138.05
2，032，529，404.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
567，245，018.00
379，745，018.00
资本公积
2，505，210，823.35
2，406，037，086.77
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
335，518，789.39
137，568，602.59
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
3，407，974，630.74
2，923，350，707.36
少数股东权益
118，854，652.57
102，146，411.40
所有者权益合计
3，526，829，283.31
3，025，497，118.76
负债和所有者权益总计
5，090，651，421.36
5，058，026，522.94
法定代表人：钟健华 主管会计工作负责人：曾少雄 会计机构负责人：吴卫东
母公司资产负债表
2010年12月31日
编制单位:中文天地出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
72，591，885.57
38，325，700.97
交易性金融资产
661，364.59
应收票据
416，367.50
应收账款
20，117，420.61
46，112，160.28
预付款项
40，103，485.03
23，506，502.81
应收利息
应收股利
3，580，603.02
其他应收款
31，352，957.59
3，344，378.37
存货
395，606，773.94
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
100，202.98
流动资产合计
167，746，351.82
508，073，451.44
非流动资产：
可供出售金融资产
16，800，336.66
221，946.37
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
3，584，257，301.02
2，888，137.45
投资性房地产
28，938，928.54
固定资产
7，166，701.99
319，690，514.56
在建工程
98，755，156.36
544，246.00
工程物资
固定资产清理
3，044，180.93
生产性生物资产
油气资产
无形资产
53，052，670.84
117，805，699.70
开发支出
商誉
长期待摊费用
13，549.87
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
3，760，032，166.87
473，147，203.42
资产总计
3，927，778，518.69
981，220，654.86
流动负债：
短期借款
299，000，000.00
376，070，000.00
交易性金融负债
应付票据
76，900，000.00
应付账款
78，886，645.44
170，274，694.10
预收款项
25，291，789.98
应付职工薪酬
8，877，162.20
2，406，779.60
应交税费
950，977.06
3，085，227.62
应付利息
680，962.53
应付股利
其他应付款
21，092，314.30
53，550，423.74
一年内到期的非流动负债
30，000，000.00
其他流动负债
流动负债合计
408，807，099.00
738，259，877.57
非流动负债：
长期借款
161，000，000.00
应付债券
长期应付款
7，540，000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
168，540，000.00
负债合计
408，807，099.00
906，799，877.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
567，245，018.00
187，500，000.00
资本公积
2，516，953，298.78
40，962，521.70
减：库存股
专项储备
盈余公积
11，265，200.67
一般风险准备
未分配利润
434，773，102.91
-165，306，945.08
所有者权益（或股东权益）合计
3，518，971，419.69
74，420，777.29
负债和所有者权益（或股东权益）总计
3，927，778，518.69
981，220，654.86
法定代表人：钟健华 主管会计工作负责人：曾少雄 会计机构负责人：吴卫东
合并利润表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目
附注
本期金额
上期金额
一、营业总收入
3，131，375，103.05
2，404，591，021.62
其中：营业收入
3，131，375，103.05
2，404，591，021.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
2，854，223，761.97
2，253，808，030.78
其中：营业成本
2，003，384，281.29
1，485，013，436.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
23，445，430.62
26，533，137.62
销售费用
202，789，077.57
185，805，164.61
管理费用
553，873，943.19
464，623，892.94
财务费用
5，680，824.37
58，868，806.55
资产减值损失
65，050，204.93
32，963，592.07
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
138，900.00
投资收益（损失以“－”号填列）
29，237，886.79
129，438，694.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
1，352，638.25
350，692.98
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
306，389，227.87
280，360，584.92
加：营业外收入
67，872，777.68
41，724，614.56
减：营业外支出
11，131，406.39
13，617，171.97
其中：非流动资产处置损失
785，023.81
718，107.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
363，130，599.16
308，468，027.51
减：所得税费用
1，949，614.21
25，044，664.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
361，180，984.95
283，423，362.82
归属于母公司所有者的净利润
352，573，825.38
265，750，909.63
少数股东损益
8，607，159.57
17，672，453.19
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.9284
0.6998
（二）稀释每股收益
0.9284
0.6998
七、其他综合收益
44，480，756.61
-2，599，470.00
八、综合收益总额
405，661，741.56
280，823，892.82
归属于母公司所有者的综合收益总额
397，054，581.99
263，151，439.63
归属于少数股东的综合收益总额
8，607，159.57
17，672，453.19
法定代表人：钟健华 主管会计工作负责人：曾少雄 会计机构负责人：吴卫东
母公司利润表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目
附注
本期金额
上期金额
一、营业收入
278，513，919.50
1，043，930，257.02
减：营业成本
211，539，274.91
1，028，088，474.98
营业税金及附加
1，174，301.52
191，871.39
销售费用
4，280，482.13
8，860，057.77
管理费用
68，889，127.73
18，700，936.42
财务费用
13，896，662.70
34，969，986.38
资产减值损失
-11，010，743.83
15，722，100.68
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
78，596.95
投资收益（损失以“－”号填列）
18，432.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
-10，255，185.66
-62，506，141.33
加：营业外收入
577，321.20
减：营业外支出
9，070，485.82
849，519.15
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
-19，325，671.48
-62，778，339.28
减：所得税费用
23，667，443.94
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
-19，325，671.48
-86，445，783.22
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
-19，325，671.48
-86，445，783.22
法定代表人：钟健华 主管会计工作负责人：曾少雄 会计机构负责人：吴卫东
合并现金流量表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目
附注
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
3，623，767，402.82
2，444，030，531.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
59，830，940.43
35，754，369.64
收到其他与经营活动有关的现金
643，562，630.99
22，088，930.35
经营活动现金流入小计
4，327，160，974.24
2，501，873，831.66
购买商品、接受劳务支付的现金
2，267，365，340.06
1，432，837，333.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
499，651，641.69
480，656，237.37
支付的各项税费
202，090，349.03
202，719，825.53
支付其他与经营活动有关的现金
583，437，801.13
227，870，109.35
经营活动现金流出小计
3，552，545，131.91
2，344，083，505.81
经营活动产生的现金流量净额
774，615，842.33
157，790，325.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
862，725，303.57
1，762，660，214.40
取得投资收益收到的现金
32，650，223.44
66，665，080.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
835，758.80
3，127，407.72
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
65，000，000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
961，211，285.81
1，832，452，702.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
200，982，918.79
57，684，968.39
投资支付的现金
1，398，817，165.00
1，249，522，775.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
2，245，000.00
支付其他与投资活动有关的现金
688，590，000.00
51，165，000.00
投资活动现金流出小计
2，288，390，083.79
1，360，617，743.39
投资活动产生的现金流量净额
-1，327，178，797.98
471，834，959.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
24，088，667.22
100，000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
918，168，787.20
535，287，464.45
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
942，257，454.42
535，387，464.45
偿还债务支付的现金
606，210，569.56
862，887，464.45
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
41，377，651.95
19，586，092.20
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
647，588，221.51
882，473，556.65
筹资活动产生的现金流量净额
294，669，232.91
-347，086，092.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
580，195.85
32，713.84
五、现金及现金等价物净增加额
-257，313，526.89
282，571，906.67
加：期初现金及现金等价物余额
872，963，874.13
590，391，967.46
六、期末现金及现金等价物余额
615，650，347.24
872，963，874.13
法定代表人：钟健华 主管会计工作负责人：曾少雄 会计机构负责人：吴卫东
母公司现金流量表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目
附注
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
350，131，642.89
1，239，845，987.85
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
164，118，996.00
50，481，266.67
经营活动现金流入小计
514，250，638.89
1，290，327，254.52
购买商品、接受劳务支付的现金
182，261，248.87
1，192，700，309.12
支付给职工以及为职工支付的现金
29，156，703.26
13，934，018.53
支付的各项税费
24，812，136.57
4，423，187.27
支付其他与经营活动有关的现金
320，374，301.48
43，993，223.02
经营活动现金流出小计
556，604，390.18
1，255，050，737.94
经营活动产生的现金流量净额
-42，353，751.29
35，276，516.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
1，000，000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
6，581，108.93
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
65，000，000.00
收到其他与投资活动有关的现金
39，427，361.99
投资活动现金流入小计
104，427，361.99
7，581，108.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
56，231，412.88
27，028，426.30
投资支付的现金
102，500，000.00
1，500，000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
44，620，000.00
投资活动现金流出小计
203，351，412.88
28，528，426.30
投资活动产生的现金流量净额
-98，924，050.89
-20，947，317.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
359，000，000.00
376，070，000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
359，000，000.00
376，070，000.00
偿还债务支付的现金
141，000，000.00
389，310，000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
15，028，013.22
39，816，249.18
支付其他与筹资活动有关的现金
1，310，258.19
筹资活动现金流出小计
156，028，013.22
430，436，507.37
筹资活动产生的现金流量净额
202，971，986.78
-54，366，507.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
61，694，184.60
-40，037，308.16
加：期初现金及现金等价物余额
10，897，700.97
50，935，009.13
六、期末现金及现金等价物余额
72，591，885.57
10，897，700.97
法定代表人：钟健华 主管会计工作负责人：曾少雄 会计机构负责人：吴卫东
合并所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目
本期金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
一、上年年末余额
379，745，018.00
2，406，037，086.77
137，568，602.59
102，146，411.40
3，025，497，118.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
379，745，018.00
2，406，037，086.77
137，568，602.59
102，146，411.40
3，025，497，118.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
187，500，000.00
99，173，736.58
197，950，186.80
16，708，241.17
501，332，164.55
（一）净利润
352，573，825.38
8，607，159.57
361，180，984.95
（二）其他综合收益
47，080，226.61
47，080，226.61
上述（一）和（二）小计
47，080，226.61
352，573，825.38
8，607，159.57
408，261，211.56
（三）所有者投入和减少资本
187，500，000.00
52，093，509.97
-154，623，638.58
17，687，690.49
102，657，561.88
1．所有者投入资本
187，500，000.00
52，093，509.97
-154，623，638.58
17，687，690.49
102，657，561.88
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
-9，586，608.89
-9，586，608.89
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
-9，586，608.89
-9，586，608.89
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额
567，245，018.00
2，505，210，823.35
335，518，789.39
118，854，652.57
3，526，829，283.31
单位:元 币种:人民币
项目
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
一、上年年末余额
379，745，018.00
1，307，159，055.53
-747，519，060.21
79，263，376.10
1，018，648，389.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
379，745，018.00
1，307，159，055.53
-747，519，060.21
79，263，376.10
1，018，648，389.42
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
1，098，878，031.24
885，087，662.80
22，883，035.30
2，006，848，729.34
（一）净利润
265，750，909.63
17，672，453.19
283，423，362.82
（二）其他综合收益
181，549，474.82
181，549，474.82
上述（一）和（二）小计
181，549，474.82
265，750，909.63
17，672，453.19
464，972，837.64
（三）所有者投入和减少资本
917，328，556.42
619，336，753.17
16，807，882.85
1，553，473，192.44
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
917，328，556.42
619，336，753.17
16，807，882.85
1，553，473，192.44
（四）利润分配
-11，597，300.74
-11，597，300.74
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
-11，597，300.74
-11，597，300.74
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额
379，745，018.00
2，406，037，086.77
137，568，602.59
102，146，411.40
3，025，497，118.76
法定代表人：钟健华 主管会计工作负责人：曾少雄 会计机构负责人：吴卫东
母公司所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目
本期金额
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
187，500，000.00
40，962，521.70
11，265，200.67
-165，306，945.08
74，420，777.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
187，500，000.00
40，962，521.70
11，265，200.67
-165，306，945.08
74，420，777.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
379，745，018.00
2，475，990，777.08
-11，265，200.67
600，080，047.99
3，444，550，642.40
（一）净利润
-19，325，671.48
-19，325，671.48
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
-19，325，671.48
-19，325，671.48
（三）所有者投入和减少资本
379，745，018.00
2，475，990，777.08
454，098，774.39
3，309，834，569.47
1．所有者投入资本
379，745，018.00
2，475，990，777.08
2，855，735，795.08
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
454，098，774.39
454，098，774.39
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
-11，265，200.67
-11，265，200.67
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-11，265，200.67
-11，265，200.67
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
165，306，945.08
165，306，945.08
四、本期期末余额
567，245，018.00
2，516，953，298.78
434，773，102.91
3，518，971，419.69
单位:元 币种:人民币
项目
上年同期金额
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
187，500，000.00
40，856，790.55
11，265，200.67
-78，861，161.86
160，760，829.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
187，500，000.00
40，856，790.55
11，265，200.67
-78，861，161.86
160，760，829.36
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
105，731.15
-86，445，783.22
-86，340，052.07
（一）净利润
81，530.31
-86，445，783.22
-86，364，252.91
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
81，530.31
-86，445，783.22
-86，364，252.91
（三）所有者投入和减少资本
24，200.84
24，200.84
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
24，200.84
24，200.84
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额
187，500，000.00
40，962，521.70
11，265，200.67
-165，306，945.08
74，420，777.29
法定代表人：钟健华 主管会计工作负责人：曾少雄 会计机构负责人：吴卫东
9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
9.5.1.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:万元 币种:人民币
名称
期末净资产
本期净利润
北京中视精彩影视文化有限公司
2，246.95
-1，046.88
江西晨报经营有限责任公司
3，623.11
-1，876.89
4.5.2 本期发生的反向购买
借壳方
判断构成反向购买的依据
合并成本的确定方法
合并中确认的商誉或计入当期的损益的计算方法
江西省出版集团公司
在本次企业合并中，本公司作为发行权益性证券的一方，生产经营决策在合并后被参与合并的出版集团控制
按照出版集团注入本公司资产的公允价值，即出版集团认购本公司发行股份之交易对价
根据《关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》（财会函[2008]60号）和《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17号）的相关规定，企业购买上市公司，被购买的上市公司不构成业务的，购买企业应按照权益性交易的原则进行处理，不得确认商誉或确认计入当期损益。本次企业合并中，因交易发生时，本公司未持有除货币资金以外的任何资产或负债，即交易发生时无业务，故，本次合并中未在合并交易环节形成商誉或当期损益
