方大集团股份有限公司2010年年度报告摘要
(上接B25版)
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
不适用
尚未使用的募集资金用途及去向
“节能幕墙及光电幕墙扩产项目”和“地铁屏蔽门扩产项目”
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
无
变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目名称
项目金额
项目进度
项目收益情况
沈阳半导体照明产业基地
3，069.30
一期已完工部分投入生产
目前无收益
东莞幕墙产品扩产项目
5，000.00
已购置土地
目前无收益
合计
8，069.30
-
-
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
根据天健正信会计师事务有限公司出具的审计报告，公司2010年度实现归属于母公司所有者的净利润55，063，374.25元，报告期末合并归属于母公司的未分配利润为153，115，142.18元。母公司实现净利润44，747，971.25元，按照公司章程计提盈余公积4，474，797.13元，报告期末未分配利润为170，506，646.52元。2010年度本公司不进行利润分配，利润全部留做2011年公司扩大发展之用。
本公司拟以资本公积金向全体股东转增股本。截止2010年12月31日，本公司经审计后母公司结余资本公积金295，033，359.54元，盈余公积金17，834，977.97元。本次拟用资本公积金252，303，302元转增股本，按公司总股本504，606，604股计算，相当于每10股可获转增5股，其中向全体A股股东每10股转增5股，共计转增股份140，319，572股，向全体B股股东每10股转增5股，共计转增股份111，983，730股。本次转增完成后，本公司股本为756，909，906股。
公司最近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度
现金分红金额（含税）
分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润
占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率
年度可分配利润
2009年
0.00
44，052，511.46
0.00%
57，181，879.02
2008年
0.00
23，260，881.91
0.00%
-20，153，902.80
2007年
0.00
24，386，023.62
0.00%
-3，393，994.68
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%）
0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因
公司未分配利润的用途和使用计划
全部留做2011年公司扩大发展之用
用作2011年公司扩大发展
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
交易对方
被出售或置出资产
出售日
交易价格
本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润
出售产生的损益
是否为关联交易
定价原则
所涉及的资产产权是否已全部过户
所涉及的债权债务是否已全部转移
与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）
南昌高新区管委会
方大铝业公司土地
2010年01月18日
3，060.00
0.00
989.00
否
市场价格
是
否
不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
为进一步整合资源发展优势产业，本公司停止全资子公司江西方大新型铝业有限公司的铝型材生产经营业务，不影响公司其他产业的发展和管理层的稳定。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
担保额度相关公告披露日和编号
担保额度
实际发生日期（协议签署日）
实际担保金额
担保类型
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保（是或否）
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）
0.00
报告期内对外担保实际发生额合计（A2）
0.00
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）
0.00
报告期末实际对外担保余额合计（A4）
0.00
公司对子公司的担保情况
担保对象名称
担保额度相关公告披露日和编号
担保额度
实际发生日期（协议签署日）
实际担保金额
担保类型
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保（是或否）
方大装饰公司
"2010-2-12
公告编号：2010-06"
20，000.00
2010年06月29日
12，358.00
连带责任保证
主合同签订之日起至债务履行期限届满日后两年
否
否
方大装饰公司
"2010-2-12
公告编号：2010-07"
12，000.00
2010年02月10日
7，806.00
连带责任保证
主合同签订之日起至债务履行期限届满日后两年
否
否
方大自动化公司
"2010-2-12
公告编号：2010-08"
25，000.00
2010年06月30日
8，701.00
连带责任保证
主合同签订之日起至债务履行期限届满日后两年
否
否
方大自动化公司
"2010-2-12
公告编号：2010-09"
6，000.00
2010年11月03日
3，981.00
连带责任保证
主合同签订之日起至债务履行期限届满日后两年
否
否
方大新材料
"2010-2-12
公告编号：2010-10"
5，000.00
2010年06月13日
5，000.00
连带责任保证
主合同签订之日起至债务履行期限届满日后两年
否
否
方大新材料
"2010-2-12
公告编号：2010-11"
5，800.00
2010年06月25日
4，430.00
连带责任保证
主合同签订之日起至债务履行期限届满日后两年
否
否
方大新材料
"2010-2-12
公告编号：2010-12"
2，700.00
2010年09月29日
2，700.00
连带责任保证
主合同签订之日起至债务履行期限届满日后两年
否
否
方大装饰公司、方大自动化公司
"2010年8月19日
公告编号：2010-27 号"
10，000.00
2010年09月06日
1，652.00
连带责任保证
主合同签订之日起至债务履行期限届满日后两年
否
否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）
86，500.00
报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）
56，140.53
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）
86，500.00
报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）
46，629.00
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1）
86，500.00
报告期内担保实际发生额合计（A2+B2）
56，140.53
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3）
86，500.00
报告期末实际担保余额合计（A4+B4）
46，629.00
实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例
46.17%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
0.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）
0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E）
0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
无
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
1、2010年3月31日，本公司就松下电工（中国）有限公司在广州地铁屏蔽门工程中涉嫌侵犯我公司二项专利权，向广州市中级人民法院分别提起诉讼，要求停止二项侵权并赔偿经济损失共计人民币1，000万元，该案目前还在审理中。
2、2010年，王卫红向重庆市中级人民法院起诉本公司子公司方大装饰公司，要求本公司支付工程款1707万元及利息。现该案尚未正式开庭。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
证券代码
证券简称
初始投资金额
占该公司股权比例
期末账面值
报告期损益
报告期所有者权益变动
会计核算科目
股份来源
600800
4，850，000.00
0.11%
4，347，000.00
0.00
584，519.45
可供出售金融资产
抵债
合计
4，850，000.00
-
4，347，000.00
0.00
584，519.45
-
-
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
股份名称
期初股份数量
报告期买入股份数量
报告期卖出股份数量
期末股份数量
使用的资金数量
产生的投资收益
971，989
0
971，989
0
0
3，176，516.97
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
项目
本期发生额
上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
850，589.04
3，911，229.29
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
266，069.59
905，676.83
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
2，694，453.18
5，697，539.05
小计
-2，109，933.73
-2，691，986.59
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
3，315，075.00
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
469，908.25
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
2，845，166.75
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
-2，845，166.75
2，845，166.75
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
-4，955，100.48
153，180.16
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内监事会的会议情况及决议内容：
（1）第五届监事会第八次会议于2010年2月25日下午在本公司科技大楼五楼会议室召开，会议决议于2010年2月27日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》上。
（2）第五届监事会第九次会议于2010年4月22日下午在本公司科技大楼五楼会议室召开，会议审议并通过了本公司2009年第一季度报告全文及正文。
（3）第五届监事会第十次会议于2010年8月17日下午在本公司科技大楼五楼会议室召开，会议审议并通过了本公司2010年半年度报告全文及摘要。
（4）第五届监事会第十一次会议于2010年10月21日下午在本公司科技大楼五楼会议室召开，会议审议并通过了本公司2010年第三季度报告全文及正文。
（5）第五届监事会第十二次会议于2010年12月29日下午在本公司科技大楼五楼会议室召开，会议审议并通过了本公司关于深圳证监局现场巡检发现问题的整改计划。
2、监事会就下列事项发表独立意见：
（1）本公司已经建立了完善的内部控制制度，并在实际操作过程中逐步得到提高，公司决策程序符合《公司法》、公司《章程》及其他相关规定，公司董事、高级管理人员执行公司职务时严格按照法律、法规和公司《章程》规定进行，不存在损害公司利益的行为。
（2）本公司已经建立了《信息披露管理制度》，并在实际工作中严格按照制度规定履行公司信息披露相关事务。
（3）本公司审计机构天健正信会计师事务所为本公司2010年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
（4）报告期内本公司非公开发行A股股票募集资金投资项目与《2009年度非公开发行A股股票方案的议案》承诺投入项目一致。
（5）报告期内本公司收购、出售资产交易价格合理，不存在内幕交易，没有发生损害股东权益或造成公司资产流失的情况。
（6）报告期内本公司有关联交易，是与公司日常生产经营相关的，未损害公司及投资者的利益。
3、监事会已经审阅了公司董事会出具的《内部控制自我评价报告》，没有异议。
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告
是
审计意见
标准无保留审计意见
审计报告编号
天健正信审（2011）GF字第020037号
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
方大集团股份有限公司全体股东
引言段
我们审计了后附的方大集团股份有限公司（以下简称方大集团公司）财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表、合并资产负债表，2010年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
按照企业会计准则的规定编制财务报表是方大集团公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。
注册会计师责任段
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为，方大集团公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了方大集团公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。
非标意见
无
审计机构名称
天健正信会计师事务所有限公司
审计机构地址
北京市东城区北三环东路36号环球贸易中心A座12层
审计报告日期
2011年03月02日
注册会计师姓名
周俊超，陈昭新
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：方大集团股份有限公司2010年12月31日单位：元
项目
期末余额
年初余额
合并
母公司
合并
母公司
流动资产：
货币资金
506，295，863.70
30，547，718.91
225，638，874.09
42，274，488.50
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
16，491，007.92
620，000.00
应收账款
396，673，564.76
7，917，726.90
333，653，242.73
10，360，034.57
预付款项
20，266，020.05
366，736.00
14，855，691.29
142，638.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
51，300.00
360，525.00
应收股利
43，936，500.00
68，300，000.00
其他应收款
39，235，264.87
200，454，969.75
34，909，899.09
254，201，660.72
买入返售金融资产
存货
280，285，486.41
198，970，648.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
3，315，075.00
流动资产合计
1，259，298，507.71
283，223，651.56
812，323，955.66
375，278，822.32
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
4，347，000.00
4，347，000.00
7，520，445.42
3，496，410.96
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
658，733，745.58
2，997，216.45
327，121，953.02
投资性房地产
271，226，332.73
262，602，432.73
259，497，678.80
251，001，478.80
固定资产
240，554，714.52
56，934，198.94
259，250，051.32
56，120，248.80
在建工程
56，762，380.64
87，378.64
18，327，957.02
工程物资
固定资产清理
586，285.67
455，423.65
生产性生物资产
油气资产
无形资产
114，530，578.15
10，323，163.72
78，469，313.92
10，270，993.34
开发支出
1，182，970.28
1，185，899.73
商誉
8，197，817.29
8，197，817.29
长期待摊费用
3，062，071.65
递延所得税资产
31，412，500.20
15，161，997.10
34，588，252.85
18，497，571.25
其他非流动资产
非流动资产合计
731，862，651.13
1，008，189，916.71
670，490，056.45
666，508，656.17
资产总计
1，991，161，158.84
1，291，413，568.27
1，482，814，012.11
1，041，787，478.49
流动负债：
短期借款
397，000，000.00
200，000，000.00
370，000，000.00
210，000，000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
60，226，018.65
24，166，495.62
应付账款
296，531，749.82
1，901，490.41
200，145，847.34
7，653，666.23
预收款项
48，308，874.47
715，925.50
82，972，481.39
771，848.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
14，047，721.00
881，767.40
4，583，925.93
10，251.76
应交税费
21，520，643.71
930，370.30
30，026，775.63
1，156，239.74
应付利息
610，850.84
308，275.00
557，551.25
323，688.75
应付股利
其他应付款
25，384，587.91
70，841，835.18
29，077，737.90
194，524，051.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
863，630，446.40
275，579，663.79
741，530，815.06
414，439，746.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
347，657.52
递延所得税负债
28，289，997.60
27，852，316.45
22，622，907.36
21，285，505.98
其他非流动负债
4，564，850.00
4，250，000.00
非流动负债合计
33，202，505.12
27，852，316.45
26，872，907.36
21，285，505.98
负债合计
896，832，951.52
303，431，980.24
768，403，722.42
435，725，252.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
504，606，604.00
504，606，604.00
426，786，359.00
426，786，359.00
资本公积
334，434，014.92
295，033，359.54
80，622，488.67
35，682，213.36
减：库存股
专项储备
盈余公积
17，834，977.97
17，834，977.97
13，360，180.84
13，360，180.84
一般风险准备
未分配利润
153，115，142.18
170，506，646.52
102，526，565.06
130，233，472.40
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
1，009，990，739.07
987，981，588.03
623，295，593.57
606，062，225.60
少数股东权益
84，337，468.25
91，114，696.12
所有者权益合计
1，094，328，207.32
987，981，588.03
714，410，289.69
606，062，225.60
负债和所有者权益总计
1，991，161，158.84
1，291，413，568.27
1，482，814，012.11
1，041，787，478.49
9.2.2 利润表
编制单位：方大集团股份有限公司2010年1-12月单位：元
项目
本期金额
上期金额
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
1，161，933，356.48
42，313，848.48
912，979，118.31
37，582，118.68
其中：营业收入
1，161，933，356.48
42，313，848.48
912，979，118.31
37，582，118.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
1，129，351，011.11
49，028，192.71
893，025，527.22
41，984，825.88
其中：营业成本
955，678，459.47
12，498，134.64
749，102，723.26
10，017，888.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
18，386，141.86
3，152，407.77
23，057，190.24
3，304，849.18
销售费用
31，891，352.97
1，262，950.47
23，714，005.65
1，301，119.76
管理费用
94，339，378.92
21，119，463.52
68，631，010.86
15，628，500.95
财务费用
19，556，578.76
5，705，104.69
18，013，928.09
5，531，547.52
资产减值损失
9，499，099.13
5，290，131.62
10，506，669.12
6，200，919.69
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
13，921，217.90
13，793，517.90
6，322，964.35
6，011，864.35
投资收益（损失以“-”号填列）
3，134，395.37
43，936，500.00
16，912，970.16
68，300，000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
49，637，958.64
51，015，673.67
43，189，525.60
69，909，157.15
加：营业外收入
20，201，611.90
3，932，797.05
8，181，048.77
1，949，488.48
减：营业外支出
2，184，230.14
564，184.44
6，262，272.08
37，087.31
其中：非流动资产处置损失
800，599.49
133，324.44
773，922.72
9，804.60
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
67，655，340.40
54，384，286.28
45，108，302.29
71，821，558.32
减：所得税费用
19，369，194.02
9，636，315.03
8，171，390.16
2，106，724.32
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
48，286，146.38
44，747，971.25
36，936，912.13
69，714，834.00
归属于母公司所有者的净利润
55，063，374.25
44，747，971.25
44，052，511.46
69，714，834.00
少数股东损益
-6，777，227.87
-7，115，599.33
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.11
0.10
（二）稀释每股收益
0.11
0.10
七、其他综合收益
-4，955，100.48
584，519.45
153，180.16
2，415，200.55
八、综合收益总额
43，331，045.90
45，332，490.70
37，090，092.29
72，130，034.55
归属于母公司所有者的综合收益总额
50，108，273.77
44，205，691.62
72，130，034.55
归属于少数股东的综合收益总额
-6，777，227.87
45，332，490.70
-7，115，599.33
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元。
9.2.3 现金流量表
编制单位：方大集团股份有限公司2010年1-12月单位：元
项目
本期金额
上期金额
合并
母公司
合并
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
1，102，826，437.95
34，489，847.83
853，491，720.30
54，795，225.16
客户存款和同业存放款项净增加额
0.00
0.00
0.00
0.00
向中央银行借款净增加额
0.00
0.00
0.00
0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额
0.00
0.00
0.00
0.00
收到原保险合同保费取得的现金
0.00
0.00
0.00
0.00
收到再保险业务现金净额
0.00
0.00
0.00
0.00
保户储金及投资款净增加额
0.00
0.00
0.00
0.00
处置交易性金融资产净增加额
0.00
0.00
0.00
0.00
收取利息、手续费及佣金的现金
0.00
0.00
0.00
0.00
拆入资金净增加额
0.00
0.00
0.00
0.00
回购业务资金净增加额
0.00
0.00
0.00
0.00
收到的税费返还
1，650，016.66
655，099.67
收到其他与经营活动有关的现金
44，470，345.04
535，770，873.96
57，852，314.68
375，539，069.38
经营活动现金流入小计
1，148，946，799.65
570，260，721.79
911，999，134.65
430，334，294.54
购买商品、接受劳务支付的现金
946，657，072.80
12，235，675.54
668，950，455.37
10，679，775.45
客户贷款及垫款净增加额
0.00
0.00
0.00
0.00
存放中央银行和同业款项净增加额
0.00
0.00
0.00
0.00
支付原保险合同赔付款项的现金
0.00
0.00
0.00
0.00
支付利息、手续费及佣金的现金
0.00
0.00
0.00
0.00
支付保单红利的现金
0.00
0.00
0.00
0.00
支付给职工以及为职工支付的现金
80，446，172.23
6，390，488.89
51，277，397.22
5，047，013.02
支付的各项税费
52，925，005.20
4，037，378.92
44，758，939.11
4，918，133.30
支付其他与经营活动有关的现金
100，105，812.39
605，883，833.61
100，313，427.03
378，497，735.92
经营活动现金流出小计
1，180，134，062.62
628，547，376.96
865，300，218.73
399，142，657.69
经营活动产生的现金流量净额
-31，187，262.97
-58，286，655.17
46，698，915.92
31，191，636.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
854，089.54
9，837，360.06
取得投资收益收到的现金
3，176，516.97
68，300，000.00
16，925，049.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
30，073，385.67
3，200.00
1，530，661.09
7，160.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0.00
0.00
0.00
0.00
收到其他与投资活动有关的现金
0.00
0.00
0.00
0.00
投资活动现金流入小计
34，103，992.18
68，303，200.00
28，293，070.40
7，160.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
88，201，467.27
1，344，712.01
17，722，123.33
273，942.24
投资支付的现金
0.00
335，385，071.73
0.00
0.00
质押贷款净增加额
0.00
0.00
0.00
0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
0.00
0.00
0.00
0.00
支付其他与投资活动有关的现金
0.00
0.00
0.00
0.00
投资活动现金流出小计
88，201，467.27
336，729，783.74
17，722，123.33
273，942.24
投资活动产生的现金流量净额
-54，097，475.09
-268，426，583.74
10，570，947.07
-266，782.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
340，499，960.00
340，499，960.00
50，000，000.00
0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
0.00
0.00
50，000，000.00
0.00
取得借款收到的现金
623，000，000.00
410，000，000.00
671，602，013.00
284，055，495.00
发行债券收到的现金
0.00
0.00
0.00
0.00
收到其他与筹资活动有关的现金
0.00
0.00
66，867，872.77
5，087，653.00
筹资活动现金流入小计
963，499，960.00
750，499，960.00
788，469，885.77
289，143，148.00
偿还债务支付的现金
596，000，000.00
420，000，000.00
724，955，902.86
269，015，000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
19，817，895.61
11，260，773.75
21，232，722.22
11，493，561.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
0.00
0.00
0.00
0.00
支付其他与筹资活动有关的现金
4，251，102.20
4，251，102.20
987，419.79
987，419.79
筹资活动现金流出小计
620，068，997.81
435，511，875.95
747，176，044.87
281，495，981.11
筹资活动产生的现金流量净额
343，430，962.19
314，988，084.05
41，293，840.90
7，647，166.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-91，059.81
-1，614.73
-73，259.44
260.77
五、现金及现金等价物净增加额
258，055，164.32
-11，726，769.59
98，490，444.45
38，572，282.27
加：期初现金及现金等价物余额
210，823，550.83
42，024，488.50
112，333，106.38
3，452，206.23
六、期末现金及现金等价物余额
468，878，715.15
30，297，718.91
210，823，550.83
42，024，488.50
9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表（附后）
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期，本公司合并范围发生变更，增加全资子公司东莞市方大新材料有限公司，由方大装饰公司100%持股，注册资本21280万元。
合并所有者权益变动表
编制单位：方大集团股份有限公司2010年度 单位：元
项目
本期金额
上年金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
一、上年年末余额
426，786，359.00
80，622，488.67
13，360，180.84
102，526，565.06
91，114，696.12
714，410，289.69
426，786，359.00
61，095，308.51
6，388，697.44
65，445，537.00
67，604，295.45
627，320，197.40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
426，786，359.00
80，622，488.67
13，360，180.84
102，526，565.06
91，114，696.12
714，410，289.69
426，786，359.00
61，095，308.51
6，388，697.44
65，445，537.00
67，604，295.45
627，320，197.40
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
77，820，245.00
253，811，526.25
4，474，797.13
50，588，577.12
-6，777，227.87
379，917，917.63
19，527，180.16
6，971，483.40
37，081，028.06
23，510，400.67
87，090，092.29
（一）净利润
55，063，374.25
-6，777，227.87
48，286，146.38
44，052，511.46
-7，115，599.33
36，936，912.13
（二）其他综合收益
-4，955，100.48
-4，955，100.48
153，180.16
153，180.16
上述（一）和（二）小计
-4，955，100.48
55，063，374.25
-6，777，227.87
43，331，045.90
153，180.16
44，052，511.46
-7，115，599.33
37，090，092.29
（三）所有者投入和减少资本
47，945，200.00
288，641，671.73
336，586，871.73
19，374，000.00
30，626，000.00
50，000，000.00
1．所有者投入资本
47，945，200.00
288，641，671.73
336，586，871.73
30，626，000.00
30，626，000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
19，374，000.00
19，374，000.00
（四）利润分配
4，474，797.13
-4，474，797.13
6，971，483.40
-6，971，483.40
1．提取盈余公积
4，474，797.13
-4，474，797.13
6，971，483.40
-6，971，483.40
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
29，875，045.00
-29，875，045.00
1．资本公积转增资本（或股本）
29，875，045.00
-29，875，045.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额
504，606，604.00
334，434，014.92
17，834，977.97
153，115，142.18
84，337，468.25
1，094，328，207.32
426，786，359.00
80，622，488.67
13，360，180.84
102，526，565.06
91，114，696.12
714，410，289.69
母公司所有者权益变动表
编制单位：方大集团股份有限公司2010年度 单位：元
项目
本期金额
上年金额
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
所有者权益合计
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
426，786，359.00
35，682，213.36
13，360，180.84
130，233，472.40
606，062，225.60
426，786，359.00
35，682，213.36
6，388，697.44
67，490，121.80
536，347，391.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
426，786，359.00
35，682，213.36
13，360，180.84
130，233，472.40
606，062，225.60
426，786，359.00
35，682，213.36
6，388，697.44
67，490，121.80
536，347，391.60
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
77，820，245.00
259，351，146.18
4，474，797.13
40，273，174.12
381，919，362.43
6，971，483.40
62，743，350.60
69，714，834.00
（一）净利润
44，747，971.25
44，747，971.25
69，714，834.00
69，714，834.00
（二）其他综合收益
584，519.45
584，519.45
上述（一）和（二）小计
584，519.45
44，747，971.25
45，332，490.70
69，714，834.00
69，714，834.00
（三）所有者投入和减少资本
47，945，200.00
288，641，671.73
336，586，871.73
1．所有者投入资本
47，945，200.00
288，641，671.73
336，586，871.73
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
4，474，797.13
-4，474，797.13
6，971，483.40
-6，971，483.40
1．提取盈余公积
4，474，797.13
-4，474，797.13
6，971，483.40
-6，971，483.40
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
29，875，045.00
-29，875，045.00
1．资本公积转增资本（或股本）
29，875，045.00
-29，875，045.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额
504，606，604.00
295，033，359.54
17，834，977.97
170，506，646.52
987，981，588.03
426，786，359.00
35，682，213.36
13，360，180.84
130，233，472.40
606，062，225.60
