本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　福建三农集团股份有限公司第六届董事会第八次会议于2011年2月24日在福州市以通讯方式召开，应到董事9名，实到董事9名。会议的召开符合《公司法》《公司章程》的规定，会议经审议表决了以下议案：

　　一、会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于公司农药厂拆迁补偿总收入及分配使用情况的报告》；

　　（一）公司本次搬迁获得的各项政府补助情况

　　1、按照本公司与三明市收购储备中心签订的《三明市国有土地使用权收储合同》及明政地［2010］339号文 ，本次实际移交土地345．32亩，本公司将获得土地收储补偿费14848．76万元；

　　2、按照本公司与三明市经济贸易委员会、三明市财政局签订的《福建三农集团股份有限公司整体异地搬迁技改补助协议书》及明政地［2010］339号文，公司本次搬迁将获得搬迁补助资金19683．24万元；

　　3、按照业已签订的有关协议，因公司在约定的期限内移交土地，将获得扶持奖励资金3453．20万元；

　　综上所述，本次搬迁公司获得政府补助总收入为37985．20万元。

　　截止2010年12月31日，公司实际已收到政府补助资金14045．95万元。

　　（二）、公司本次搬迁获得的收入分配使用情况

　　根据公司与有关部门签订的协议，截至2010年12月31日从上述政府补助收入中列支的损失或费用计9756．92万元，具体使用情况如下：

　　1、因拆迁造成的固定资产、无形资产、投资性房地产损失

　　预计本次拆迁造成上述资产清理净损失为6810．77万元。

　　2、支付因拆迁造成的停工、停产损失

　　2010年度因停产造成停工损失2086．15万元，已在上述补助资金中支付。

　　3、支付离岗职工的各类补偿款

　　已支付本次人员分流应付的各类补偿款860万元。

　　二、会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于公司农药厂整体异地搬迁对公司造成损失的报告》。

　　根据公司与三明市经济贸易委员会、三明市财政局、三明市土地收购储备中心签订的有关协议，公司于2011年2月10日前完成三农原生产经营厂区的拆迁工作，并完成经各方确定的345．32亩土地交接工作。在公司停产搬迁及新区建设过程，将给公司原账面的固定资产、无形资产等造成损失如下：

　　（一）、固定资产清理损失

　　1、截止2010年12月31日，公司未经审计的固定资产净额7827．05万元（固定资产原值23859．62万元，累计折旧15230．54万元，已计提减值准备802．03万元）；

　　2、原厂区拆除并移至新区的固定资产原值约3000万元，净值约900万元；

　　3、固定资产清理收入1235．23万元；

　　4、固定资产拆除运输费用205万元；

　　综上，预计本次固定资产清理净损失为5896．82万元。

　　（二）、无形资产损失

　　截止2010年12月31日，公司未经审计的无形资产（土地）摊余价值为878．81万元，将在本次整体搬迁后全额摊完。

　　（三）、投资性房地产损失

　　因拆迁造成投资性房地产损失的资产账面净值为35．14万元。

　　（四）、支付停产期间职工薪酬

　　以停产建设期按两年计算，累计应付职工薪酬预计3240万元。

　　（五）、支付离岗职工的各类补偿款

　　本次人员分流支付各类补偿款860万元。

　　（六）、停产期间停工损失

　　2010年度因停产造成停工损失2086．15万元。

　　综上所述，公司本次整体搬迁可能造成的各项损失累计为12996．92万元。

　　三、上述事项对公司财务状况及经营成果的影响

　　《企业会计准则解释第3号》规定，“企业因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁，收到政府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款，应作为专项应付款处理。其中，属于对企业在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，应自专项应付款转入递延收益，并按照《企业会计准则第16号——政府补助》进行会计处理。企业取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，应当作为资本公积处理。”

　　“企业收到除上述之外的搬迁补偿款，应当按照《企业会计准则第4号——固定资产》、《企业会计准则第16号——政府补助》等会计准则进行处理。”

　　按照上述规定，结合公司本次搬迁补偿总收入与预计搬迁损失（或支出）的对比情况，公司本次搬迁获得的总收入基本足以抵减搬迁损失和重建支出，所以本次搬迁对本公司财务状况及经营成果未产生重大影响。

　　特此公告

　　福建三农集团股份有限公司董事会

　　2011年2月24日