中国南方航空股份有限公司
2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人董事长司献民先生、主管会计工作负责人总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生及会计机构负责人(会计主管人员)财务部总经理卢宏业先生声明:保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(百万元)
92,540
83,003
11.49
所有者权益(或股东权益)(百万元)
10,325
7,001
47.48
归属于上市公司股东的每股净资产(元)
1.29
1.07
20.56
年初至报告期期末
(1-9月)
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(百万元)
9,035
161.51
每股经营活动产生的现金流量净额(元)
1.13
114.36
报告期
(7-9月)
年初至报告期期末(1-9月)
本报告期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(百万元)
284
322
134.22
基本每股收益(元)
0.04
0.05
131.88
扣除非经常性损益后基本每股收益(元)
-
(0.15)
-
稀释每股收益(元)
0.04
0.05
131.88
全面摊薄净资产收益率(%)
2.75
3.12
增加9.77个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%)
2.20
(9.50)
增加12.10个百分点
非经常性损益项目
(百万元)
扣除方式:合并扣除
非流动资产出售损益
26
政府补贴
1,566
其他各项营业外收支净额
78
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
94
以上各项对少数股东权益的影响
(116)
以上各项对税务的影响
(345)
合计
1,303
注:公司2009年1-9月的每股收益是按照公司1-9月发行在外普通股的加权平均数,即67.21亿股计算,而去年同期的每股财务数据是按当时发行在外普通股的加权平均股数65.61亿股计算;2009年7-9月的每股收益是按照公司7-9月发行在外的普通股的加权平均数,即70.42亿股计算,而去年同期的每股财务数据是按当时的发行在外普通股的加权平均股数65.61亿股计算。
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位:股
报告期末股东总数(户)
312137(其中H股股东993户)
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称)
期末持有无限售条件流通股的数量
股份种类
香港中央结算(代理人)有限公司
1,740,400,398
境外上市外资股
中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化核心证券投资基金
78,033,155
人民币普通股
中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券投资基金
53,006,484
人民币普通股
中国工商银行-建信优化配置混合型证券投资基金
27,984,179
人民币普通股
交通银行-融通行业景气证券投资基金
22,799,854
人民币普通股
中国农业银行-中邮核心成长股票型证券投资基金
21,840,300
人民币普通股
招商银行股份有限公司-光大保德信优势配置股票型证券投资基金
17,893,448
人民币普通股
中国工商银行-上证50交易型开放式指数证券投资基金
17,592,255
人民币普通股
中国工商银行-诺安平衡证券投资基金
16,948,579
人民币普通股
11,424,463
人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1. 资产负债表主要变动项目单位:百万元 币种:人民币
项目
本报告期末余额
上年度期末余额
增减比例
变动主要原因
递延所得税资产
291
148
97%
主要为交易性金融负债和可供出售金融资产公允价值变动所致
其他非流动资产
300
150
100%
主要为支付候机楼专用权使用费所致
短期借款
9,200
18,232
-50%
主要为偿还短期借款所致
应付利息
217
339
-36%
主要为实际平均借款利率下降所致
长期借款
28,556
17,429
64%
主要为新增长期借款所致
资本公积
5,407
3,848
41%
主要为本报告期内定向增发A股股票的股本溢价所致
归属于母公司股东权益合计
10,325
7,001
47%
主要为本报告期内定向增发A股及H股以及利润增加所致
2. 利润表主要变动项目单位:百万元 币种:人民币
项目
本报告期金额
(2009年7-9月)
上年同期金额
(2008年7-9月)
增减比例
变动主要原因
投资收益
89
197
-55%
主要为上年同期出售合营公司股权产生收益,本报告期内没有发生该收益所致
营业外收入
130
345
-62%
主要为报告期内政府补助减少所致
利润总额
355
-1,076
133%
主要为报告期内营业收入增加及营业成本下降及所致
所得税费用
19
-170
111%
主要为报告期内利润增加所致
归属于母公司股东的净利润
284
-830
134%
主要为报告期内营业收入增加及营业成本下降及所致
少数股东损益
52
-76
168%
主要为报告期内航空业回暖,子公司普遍盈利所致
项目
年初至报告期末金额
(2009年1-9月)
上年初至上年期末金额
(2008年1-9月)
增减比例
变动主要原因
财务费用
1,139
-1,258
191%
主要为汇兑收益减少所致
营业外收入
1,794
961
87%
主要为民航建设基金返还,去年同期并没有该收入所致
利润总额
595
-194
407%
主要为营业成本下降以及民航建设基金返还所致
所得税费用
111
-183
161%
主要为利润增加所致
归属于母公司股东的净利润
322
-21
1,633%
主要为营业成本下降以及民航建设基金返还所致
少数股东损益
162
10
1,520%
主要为航空业回暖,子公司普遍盈利所致
3. 现金流量表主要变动项目单位:百万元 币种:人民币
项目
年初至报告期末金额
(2009年1-9月)
上年初至上年期末金额
(2008年1-9月)
增减比例
变动主要原因
收到的其它与经营活动有关的现金
1,572
728
116%
主要为政府补贴收入增加所致
经营活动产生的现金流量净增加额
9,035
3,455
162%
主要为航油价格下跌导致支出减少所致
收回投资所收到的现金
-
166
-100%
主要为2009年1-9月未发生出售长期股权投资所致
购建固定资产和其他长期资产所支付的现金
13,799
7,383
87%
主要为本报告期飞机主要以购买方式引进,支付的飞机购置款增加所致
吸收投资所收到的现金
3,224
-
不适用
主要为定向增发A股及H股股票获得资金所致
偿还债务所支付的现金
28,626
20,854
37%
主要为归还借款增多所致
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本公司2009年2月26日召开的2009年第一次临时股东大会及2009年第一次A股和H股类别股东大会审议通过本公司非公开发行A股和非公开发行H股的议案。本公司于2009年8月13日收到中国证监会证监许可[2009]541号文,批准公司非公开发行不超过7.2115亿股A股股票的批准文件,于2009年6月3日收到中国证监会证监许可[2009]449号文,批准公司定向增发不超过7.2115亿股境外上市外资股。本公司于2009年8月20日完成向南航集团非公开发行721,150,000股A股的股份登记事宜,并于2009年8月21日完成了向南龙控股有限公司定向增发721,150,000股H股的股份登记事宜。上述发行完成后,本公司的股份总数从6,561,267,000股增加到8,003,567,000股。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股改承诺:
(1)南航集团持有的南方航空股份自公司股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不上市交易或转让;
(2)将在南方航空2007-2009 年度股东大会上提议南方航空进行现金分红并投赞成票,以使南方航空2007-2009 年平均每年现金分红比例不低于50%, 即2007-2009 年三年现金分红总额与该三年累计可供股东分配利润总额之比不小于50%;
(3)股权分置改革工作完成后,在遵循国家相关法律法规要求的前提下,南航集团支持南方航空制订并实施管理层股权激励制度。
以上承诺正在履行中。
其他对公司中小股东所作承诺:
1、本公司与南航集团1997年5月22日签订《财产赔偿协议》,根据该协议南航集团同意就任何质疑或干预本公司使用向南航集团所租用的土地及建筑物的权利而产生或导致任何损失或损害向本公司做出赔偿。
2、南航集团与本公司1995年为界定与分配南航集团与本公司资产与负债于1995年3月25日签订一份分立协议(该协议于1997年5月22日修订)。根据分立协议,南航集团与本公司同意就有关南航集团与本公司根据分立协议持有或继承的业务、资产及负债而导致对方承担的索偿、债务及费用等,向对方做出赔偿。
3、在2007年8月14日本公司与南航集团的资产买卖的关联交易中,南航食品有房屋建筑物8项,合计建筑面积8,013.99平方米;培训中心房屋建筑物11项,合计建筑面积13,948.25平方米,因各种客观原因未办理房屋所有权证。对此,南航集团出据承诺函,承诺:(1)上述权证由南航集团负责在2008年底前办理完毕;(2)办证过程中发生的费用,由南航集团承担并支付;(3)南航集团对上述两项承诺事项愿意承担对本公司造成的一切损失,包括但不限于:A、未取得权证对生产带来的损失,B、未取得权证所引起的潜在风险导致的损失。由于办理过程中因种种原因发生了延误,致使上述权证的办理工作在2008年内未完成。因此,南航集团于2008年12月出具承诺书,承诺2009年12月31日之前完成办理工作,并愿意承担因承诺事项对南方航空造成的一切损失。
4、关于本公司与南航集团财务公司签订的《金融服务框架协议》的相关承诺:
a、财务公司是依据《企业集团财务公司管理办法》等相关法规依法设立的企业集团财务公司,主要为集团成员单位提供存贷款等财务管理服务,相关资金仅在集团成员单位之间流动;
b、财务公司所有业务活动均遵照相关法律法规的规定,运作情况良好,南方航空在财务公司的相关存贷款业务具有安全性。在后续运营过程中,财务公司将继续按照相关法律法规的规定进行规范运作;
c、南方航空与财务公司的相关存贷款将继续由南方航空依照相关法律法规及公司章程的规定履行内部程序,进行自主决策,南航集团不干预南方航空的相关决策;
d、鉴于南方航空在资产、业务、人员、财务、机构等方面均独立于南航集团,南航集团将继续充分尊重南方航空的经营自主权,不干预南方航空的日常商业运作。
以上承诺均正在履行中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
本公司报告期内未实行现金分红。
中国南方航空股份有限公司
法定代表人:司献民
2009年10月28日