西部矿业股份有限公司
2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人汪海涛、主管会计工作负责人刘惠君及会计机构负责人(会计主管人员)刘惠君声明:保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标币种:人民币
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(元)
18,656,295,951
17,407,317,269
7.17
所有者权益(或股东权益)(元)
9,976,733,087
10,031,119,647
-0.54
归属于上市公司股东的每股净资产(元)
4.19
4.21
-0.47
年初至报告期期末
(1-9月)
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元)
-202,510,266
-119.26
每股经营活动产生的现金流量净额(元)
-0.08
-118.18
报告期
(7-9月)
年初至报告期期末(1-9月)
本报告期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元)
137,716,166
183,335,296
-51.30
基本每股收益(元)
0.06
0.08
-50
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)
-
0.11
-
全面摊薄净资产收益率(%)
1.38
1.82
减少1.33个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%)
1.29
2.66
减少1.81个百分点
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
(1-9月)(元)
说明
非流动资产处置损益
-267,212
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
4,642,993
主要是电费补贴、环保补助、节能补助等。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
-89,871,854
主要是公司的生产保值平仓损失,因未能严格符合会计上关于套期保值有效性的条件,作为投资收益处理。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-13,047,080
主要是本期对外捐赠。
所得税影响额
14,781,473
合计
-83,761,680
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位:股
报告期末股东总数(户)
372,237
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称)
期末持有无限售条件流通股的数量
股份种类
NEWMARGIN MINING CORPORATION LIMITED
118,900,000
人民币普通股
新疆塔城国际资源有限公司
83,350,000
人民币普通股
上海联创创业投资有限公司
53,690,000
人民币普通股
上海同裕投资有限公司
29,200,000
人民币普通股
中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券投资基金
24,999,836
人民币普通股
中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金
19,209,531
人民币普通股
株洲冶炼集团股份有限公司
17,000,000
人民币普通股
交通银行-易方达50指数证券投资基金
16,214,898
人民币普通股
上海海成物资有限公司
15,083,034
人民币普通股
中国工商银行-上证50交易型开放式指数证券投资基金
14,535,228
人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 报告期同比发生重大变化的资产负债项目及原因
项目2009年9月30日2008年12月31日增减额增减率
交易性金融资产4,069,83915,500,578-11,430,739-73.74%
应收票据29,770,000132,328,116-102,558,116-77.50%
应收账款773,873,997492,202,756281,671,24157.23%
预付款项776,101,557409,860,693366,240,86489.36%
存货1,419,618,3331,032,218,325387,400,00837.53%
在建工程1,247,480,852838,557,904408,922,94848.77%
商誉222,365,76189,027,350133,338,411149.77%
其他非流动资产219,036,51978,006,816141,029,703180.79%
短期借款3,074,817,1271,964,237,202 1,110,579,92556.54%
应付票据163,119,00010,000,000153,119,0001531.19%
应付账款390,715,067213,612,248177,102,81982.91%
预收款项282,682,77063,851,843218,830,927342.72%
应交税费269,260,091448,546,394-179,286,303-39.97%
应付股利31,030,2464,530,70026,499,546584.89%
其他应付款320,399,135545,323,551-224,924,416-41.24%
其他非流动负债0132,000,000-132,000,000-100.00%
专项储备53,915,00036,556,93617,358,06447.48%
少数股东权益 1,051,608,289723,981,274327,627,01545.25%
变动原因说明:
(1)交易性金融资产:较年初减少73.74%,主要原因是境外期货持仓的浮动盈利减少;
(2)应收票据:较年初减少77.50%,主要原因是本期采用票据结算方式减少;
(3)应收账款:较年初增加57.23%,主要原因是香港子公司贸易业务收到的信用证尚未到期;
(4)预付账款:较年初增加89.36%,主要原因是贸易及设备预付款增加;
(5)存货:较年初增加37.53%,主要原因是贸易存货增加;
(6)在建工程:较年初增加48.77%,主要原因是本期合并报表范围增加了内蒙古双利矿业有限公司,同时控股子公司西藏玉龙铜业股份有限公司在建工程增加;
(7)商誉:较年初增长149.77%,主要原因是本期溢价收购了内蒙古双利矿业有限公司50%的股权;
(8)其他非流动资产:较年初增长180.79%,主要原因是本期合并了内蒙古双利矿业有限公司,该项目主要反映的是该公司铁矿露天采剥工程形成的资产;
(9)短期借款:较年初增加56.54%,主要原因是计入了本期发行的10亿元短期融资券;
(10)应付票据:较年初增长1531.19%,主要原因是本期购买原材料以票据结算方式进行支付;
(11)应付账款:较年初增长82.91%,主要原因是贸易产品应付账款增加;
(12)预收款项:较年初增长342.72%,主要原因是本期收到客户预付款增加;
(13)应缴税费:较年初减少39.97%,主要原因是由于产品市场价格下降,本期实现的应税额减少;
(14)应付股利:较年初增加584.89%,主要原因是本期下属子公司应分配的股利尚未支付;
(15)其他应付款:较年初减少41.24%,主要原因是上期未付的股权收购款在本期支付;
(16)其他非流动负债:较年初减少100.00%,主要原因是西藏玉龙铜业股份有限公司上年收到股东的增资款,因验资未完成,在“其他非流动负债”核算,本期验资完成,转入股本;
(17)专项储备:较年初增加47.48%,主要原因是本期按规定计提了安全生产费;
(18)少数股东权益:较年初增长45.25%,主要原因是本期收购内蒙古双利矿业有限公司50%的股权并纳入合并范围,导致少数股东权益增加。
3.1.2 报告期内发生的重大变动的利润项目及原因
项目2009年1-9月2008年1-9月增减额增减率
财务费用158,768,539105,946,49752,822,04249.86%
资产减值损失 -328,071,00870,229,309-398,300,317-567.14%
投资收益-56,638,62131,455,002-88,093,623-280.06%
营业外收入7,306,5421,179,6616,126,881519.38%
营业外支出15,977,84148,638,562-32,660,721-67.15%
所得税费用49,344,167189,247,573-139,903,406-73.93%
变动原因说明:
(1)财务费用:较上年同期增长49.86%,主要原因是本期发行10亿元短期融资券增加了利息支出,银行存款利率较上年同期下降59.40%减少了利息收入,以及合并报表范围增加所致;
(2)资产减值损失:较上年同期减少567.14%,主要原因是本期产品价格回升,冲回了部分存货跌价准备;
(3)投资收益:较上年同期减少280.06%,主要原因是本期产品套期保值平仓损失增加;
(4)营业外收入:较上年同期增长519.38%,主要原因是本期获得的政府补助增加;
(5)营业外支出:较上年同期减少67.15%,主要原因是本期公益性捐赠减少;
(6)所得税费用:较上年同期减少73.93%,主要原因是本期应税利润额较上年同期减少。
3.1.3 现金流量表项目变动情况及原因
项目2009年1-9月2008年1-9月增减额增减率
经营活动产生的现金流量净额-202,510,2661,051,424,993 -1,253,935,259 -109.74%
筹资活动产生的现金流量净额415,549,825-486,720,446902,270,271 -185.38%
变动原因说明:
(1)经营活动现金净流量:较上年同期减少109.74%,主要原因是本期因产品价格较上年同期大幅降低,导致销售商品收到的现金减少;
(2)筹资活动现金净流量:较上年同期增加185.38%,主要原因是本期发行了10亿元短期融资券。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
3.2.1关于控股子公司调整资源税
公司控股子公司四川鑫源矿业有限责任公司(下称“四川鑫源”)于2009年9月11日收到所在甘孜州地方税务局《转发关于铅锌矿石等税目适用税额的通知》。根据该通知,四川省人民政府批准该州政府调整辖区内矿山资源税等级,四川鑫源开发的白玉呷村银多金属矿资源等级核定为三级,适用资源税税额由先前执行的10元/吨变更为为16元/吨,并于2009年1月1日起执行。
按照四川鑫源年初预算原矿处理量50万吨计算,全年将累计补提资源税额300万元。
3.2.2 关于公司董事长和法定代表人变更
2009年4月24日,公司原董事长毛小兵先生因工作调动,辞去所任公司第三届董事会的董事长和董事职务。其后,根据《公司章程》的规定,由副董事长兼总裁孙永贵先生代行董事长职务,直至新任董事长选举产生。
经2009年9月10日召开的公司2009年第二次临时股东大会和9月12日召开的第三届董事会第二十五次会议审议通过,选举汪海涛先生为公司董事、董事长,并担任公司法定代表人。上述事项,已于2009年9月22日完成工商变更登记手续。
3.2.3 关于原控股子公司增资后成为参股公司
2009年8月,西宁经济技术开发区甘河工业园区管理委员会单方认缴公司原控股子公司青海甘河工业园区开发建设有限公司新增注册资本,并持有86.14%的股权。本次增资后,公司持股比例由71.87%变更为9.96%。上述事宜,已于2009年8月26日完成工商变更登记手续。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
3.3.1关于按照市场价格向关联方供应原材料的承诺
根据公司与西藏珠峰工业股份有限公司于2006年3月签订《资产收购协议》的相关承诺,公司应当按市场价格向其供应锌精矿原料。
3.3.2控股股东关于不竞争的承诺
根据公司与控股股东西部矿业集团有限公司于2007年4月签订的《不竞争协议》,西矿集团同意其本身及其控股企业和参股企业不会以任何形式在中国境内从事与本公司或本公司控股企业的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动,并授予本公司优先购买西矿集团有关竞争业务的权利。该承诺函自签署并经西矿集团股东会审议通过之日起生效,至西矿集团直接或间接持有本公司的股份少于本公司已发行股本20%当日失效。
3.3.3主要股东就所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺
公司控股股东西矿集团已经出具承诺函,承诺其持有的本公司的股份将自本公司股票在上海证券交易所上市之日起36个月内不得转让或者委托他人管理,也不得由本公司回购。
上述承诺均如约履行,未有违反。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
2009年3月30日,公司2008年度股东大会审议批准了2008年度利润分配方案:以2008年度末总股本2,383,000,000股为基数,每10股派发现金红利人民币1元(含税)。该利润分配方案已于报告期内执行完毕。
公司2009年中期无利润分配方案。
西部矿业股份有限公司
法定代表人:汪海涛
二〇〇九年十月二十一日