湖南洞庭水殖股份有限公司
 |
1．1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1．2 公司全体董事出席董事会会议。
1．3 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1．4 公司负责人罗祖亮、主管会计工作负责人孙永志及会计机构负责人（会计主管人员）蒋少华声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2．1 基本情况简介
■
2．2 联系人和联系方式
■
§3 会计数据和业务数据摘要
3．1 主要会计数据单位：元 币种：人民币
■
3．2 主要财务指标
■
非经常性损益项目
√适用 □不适用单位：元 币种：人民币
■
3．3 境内外会计准则差异：
√适用 □不适用单位：元 币种：人民币
■
§4 股本变动及股东情况
4．1 股份变动情况表
√适用 □不适用单位：股
■
限售股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
■
4．2 股东数量和持股情况单位：股
■
4．3 控股股东及实际控制人情况介绍
4．3．1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4．3．2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■
§5 董事、监事和高级管理人员
5．1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
■
§6 董事会报告
6．1 管理层讨论与分析
1、报告期内公司总体经营情况：
由于2008年初遭受百年不遇的冰冻灾害，年内罕见的干旱，以及气候大幅变化导致出现比往年更严重的病虫害，对公司水产养殖造成了较大影响，加上国际金融危机蔓延、人民币升值、原材料及人工成本上涨、水产品价格相对滞涨和淡水珍珠市场大幅降价等因素的影响，给公司的整体生产经营带来了前所未有的困难。在困难的环境中，公司采取一系列的应对措施，上下齐心协力，积极进取，迎难而上，确保了生产经营的正常运转。报告期内，公司实现营业收入34359．92万元，较上年同期下降6．5％，其中水产品收入25134．64万元，占总收入的73％。因对消耗性生物资产计提减产损失等原因，利润总额－130401545．77元，净利润－133，180，287．94元，归属于上市公司股东的净利润－132，697，632．94元。
1．1 报告期内公司运营及资产利润变动情况：
1．2 财务状况变动情况分析
1．2．1 资产变动情况说明
1） 资产总额下降。其主要为流动资产的下降，比上年少11033万元，而影响流动资产下降的主要是存货和应收款项的减少。应收帐款净额和其他应收款净额分别下降1850万元、1883万元，一是报告期内公司的控股子公司湖南德海制药有限公司以2008年7月31日为基准日，将期限较长的债权3493万元与常德金乡农业开发有限公司出让土地进行了置换；二是公司今年组织专门部门加大了往来款项清收力度并取得了一定的成效。存货下降5691万元，主要是消耗性生物资产期末数比期初数减少5980万元。消耗性生物资产由于以下几方面的影响发生减产损失。一是2008年元月长达一个月的冰灾造成了渔业受损；二是综合型性鱼病的发生，导致了渔业受损；三是在鱼类的生长期，干旱造成湖泊水位降低，外源水减少，养殖水体容量变小，更加导致了鱼类生长缓慢和病害；四是鱼类外逃造成了渔业受损。
2） 固定资产期末数和期初数接近。在建工程转固定资产666万元，主要为报告期安徽黄湖公司二姑凡种苗繁育工程达到了预定可使用状态。
3） 长期待摊费用净减少553万元，主要为本期摊销所致。
1．2．2 负债变动情况说明
1） 公司负债总额为52216万元，较上年增加了3828万元，增幅为7．9％。其分别为流动负债增加8545万元，长期负债减少4717万元。
2） 银行借款08年总体减少4838万元，其中长期借款减少5500万元，短期借款增加662万元。08年国家加大宏观调控力度，9月份前人行连续六次调增利率，公司财务成本上升，融资难度加大，但公司积极与银行协调，合理调配使用资金，做好转贷工作，资金来源上得到了大股东的大力支持。目前公司无逾期贷款、无银行不良记录。
3） 应付票据下降150万元，为08年酒业营销公司减少了一年内到期的无息银行承兑汇票。
4） 应付帐款上升621万元，为公司正常经营增加应付往来款。
5） 其他应付款为10912万元，比上年增加了6805万元。主要为公司向大股东及其控股子公司借款所致。截止08年末，公司应付大股东及其控股子公司6942万元，较上年增加5617万元。
6） 资产负债率有所上升，2008年的资产负债率为50．05％，虽较07年的42．25％上升了七点八个百分点，但财务结构仍属稳健、合理。
1．2．3 股东权益情况说明
股东权益年末为52109万元（含少数股东权益），较上年末有所降低，主要原因为本年度公司亏损。通过计算归属于母公司股东的每股净资产为1．15元。
1．2．4 经营情况的说明
1） 2008年营业收入34360万元，比上年减少2390万元减少6．5 ％；主要是水产收入有所下降，比上年减少2771万元，减少9．9 ％，水产收入下降的主要原因为是规格偏小，销量减少。据统计今年冬捕的规格，（鳙鱼）一般为2．6—2．8斤／尾，比往年平均规格3．5斤／尾下降了0．7—0．9斤／尾。但公司主业集中度仍然较高，主业突出。作为公司主业的水产品收入占主营业务收入的比例为73．15％，连续两年在70％以上。药业收入、酒业收入都有不同程度的增长，但增幅不大。表明这两产业有所回升，未来潜力较大。可见公司的产业布局已基本趋于合理。
2） 2008年主营业务成本率为79．7％，较上年上升6．6个百分点，主要是由于今年9月份前物价上涨，工业产品和原材料价格涨幅较大，导致水产企业的投入成本增加，水产业综合毛利率为18％，较上年下降了9．1个百分点，剔除水产贸易的影响，水产养殖毛利率为23．5％。
3） 公司2008年三项费用与上年相比有升有降。其中管理费用增加10148万元，主要为母公司增加9691万元，其原因为消耗性生物资产的损失。其中财务费用增加778万元，其主要为利息支出增加268万元和银行中间业务费增加380万元，虽然银行借款年末总体减少4838万元，但由于降息政策从第四季度才开始，对财务费用影响滞后，当年利息支出不降反升。销售费用下降324万元。
1．2．5 现金流量分析
2008年经营活动现金流量净额6958万元；投资活动现金净流出 1000万元；筹资活动现金流量净额－6944万元，主要是银行压缩信贷规模，公司归还了部分借款和支付利息；现金及现金等价物的净增加额为－986万元。以上可见公司通过经营活动产生的现金流量基本上偿还银行贷款。
1．3 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析：控股子公司湖南洞庭渔业有限公司，主要经营范围为销售水产品、珍珠及水产品养殖的饮料，注册资本3000万元，本公司持有97．33％股权，年末总资产89，112，075．20元。2008年度实现销售收入70，594，703．99元，净利润－381，316．48元。
控股子公司湖南东湖渔业有限公司，主要经营范围为淡水动物养殖、加工、销售；林木、林果、花卉种植、销售；鱼用饲料、鱼药、渔具销售；农副产品收购、销售等。注册资本 2550万元 ，本公司持有 51 ％股权，年末总资产50，796，617．71元。2008年度实现销售收入40，879，847．75元，净利润695，060．87元。
控股子公司湖南黄湖渔业有限公司，主要经营范围为水产品养殖、加工、销售及深度综合开发；鱼苗及渔需物资购销。注册资本 3000万元 ，本公司持有 93．36 ％股权，年末总资产104，920，746．19元。2008年度实现销售收入21，257，136．00元，净利润－1，931，987．74元。
全资子公司湖南洞庭水殖皂市渔业有限公司，主要经营范围为水产品、水禽养殖、销售及深度综合开发。注册资本 200万，本公司持有 100 ％股权，年末总资产6，802，064．95元。净利润－1，001，054．65元。
控股子公司湖南德海制药有限公司，主要经营范围为中成药制造及销售，注册资本 8000万元 ，本公司持有97．5 ％股权，年末总资产144，332，509．13元。2008年度实现销售收入61，596，833．89元，净利润－7，747，038．44元。
控股子公司湖南德山酒业营销有限公司，主要经营范围为曲酒、果酒系列产品销售，食品、饮料的销售等。注册资本 1000万元 ，本公司持有 99 ％股权，年末总资产97，944，664．56元。2008年度实现销售收入21，986，582．11元，净利润－3，739，172．33元。
控股子公司湖南洞庭水殖珍珠有限公司，主要经营范围为从事珍珠及系列产品的研究、开发、生产、销售。注册资本800万元？？，本公司持有 95 ％股权，年末总资产8，335，922．97元。2008年度实现销售收入10，374，855．90元，净利润－2，058，663．97元。
控股子公司深圳金晟安智能系统有限公司，主要经营范围为计算机及ＩＣ卡、路桥收费、自动收发卡机等相关技术开发、销售于安装。注册资本1000万元，本公司持有 60％股权，年末总资产43，025，029．32元。2008年度实现销售收入6，189，341．13元，净利润－868，423．13元。
参股子公司湖南泓鑫置业有限公司，注册资本6180万元，本公司持有47．14％股权，年末总资产19，186．57万元。2008年度实现销售收入242．7万元，净利润－429．92万元。
参股子公司上海泓鑫置业有限公司，注册资本8500万元，本公司持有48．92 ％股权，年末总资产102，430．76 万元。2008年度实现收入 2，376．56 万元，净利润－839．54万元。
1．4 应对2008年面临的困难，公司主要在以下几个方面做出努力：
1．4．1 调整了公司的发展战略；
在对公司基本情况及行业情况充分分析的情况下，确定了公司的中长期发展战略，优化产业结构和养殖产品结构，在具有传统优势产品资源的地区开展差异化养殖业务，建立完善的特种水产育种、育苗和养殖技术体系。
1．4．2 实施市场化战略，打造公司品牌形象；
根据国内外水产品发展趋势，积极推进国内外市场网络建设，引导消费取向，扩大市场份额。
1．4．3 推行全面风险管理，提升经营效率。
以品牌的延展性为突破点不断创新，销售注重营销组合，以市场为导向积极化解市场风险，进一步细分市场，实施差异化营销策略；
1．4．4 加强财务管理，挖潜增效。
面对经济危机，做好整体协调工作，按照内控制度的各项规定，有效防范风险，减少各类非生产性开支，公司着重抓好内部挖潜，严格预算管理，降低成本费用，在节约成本的同时，实现了适度规模下的效益化生产；在资金较为紧张的前提下，合理控制债务规模，调整债务结构，并充分利用各种财税优惠政策减少税费支出，部分消化了成本的增长。
二、公司未来发展的展望
董事会08年将按照规范运作、突出主业、提升效益、加强监督的发展战略，稳步推进以合理利用资源为基础、种苗繁育为重点、大水面高产养殖方法为依托、珍珠加工等专利技术为核心的淡水产品生产模式，根据发展战略适度调整收缩其他投资，保持水产养殖主营业务持续稳定增长。
公司定位：水产养殖及加工为主业，酒业、药业为辅；调整产品结构，完善产业链条，增强公司的抗风险能力。
指导思想：以科学发展观为指导，加快结构调整和资源整合，强化技术创新、产品开发和品牌建设，积极拓展国内消费市场，并积极应对可能发生的自然灾害，持续稳定的推进公司发展。
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局；
1．1 行业发展趋势
1） 从上世纪80 年代中期开始，世界渔业资源逐渐陷入衰退，渔业捕捞量进入停滞状态，而水产养殖迅速兴起。ＦＡＯ 报告显示全球75％以上鱼种处于完全开发、过度开发以及衰退的状态。世界渔业资源的衰退使得捕捞受到严格限制，新增需求由人工养殖来补足，这将促进水产养殖行业的大发展，而中国是水产养殖行业繁荣发展的最大受益者。
2） 中国水产养殖量占世界市场70％以上，中国水产加工量占全球贸易出口量的10％以上，已连续多年居全球第一，中国水产品养殖行业已具备较强的国际竞争实力。
3） 资源环境的刚性约束与水产养殖业可持续发展之间的矛盾日益尖锐。随着工业的发展和城市扩容，沿海、城郊优良的渔业水域、滩涂被大量占用，传统的养殖区域受到挤压，旅游、航运等产业开发与渔业发展的矛盾日益尖锐；大型水利工程建设改变了水生生物赖以栖息的生态环境，部分宜渔水域受到污染，资源与环境的刚性约束将成为今后长时期制约我国水产养殖业可持续发展的主要因素，而水面养殖资源的抢夺将成为行业下一步发展的重点。
4） 随着经济的发展和人民生活水平的提高，国内外消费市场对水产品质量安全要求越来越高。但目前我国水产养殖不合理用药现象仍存在，水产品药残超标事件屡有发生；部分渔业水域环境质量下降，导致水产品被污染或携带病毒、细菌、寄生虫、生物毒素的几率增加。水产品质量问题已成为制约水产养殖业增效以及保证消费者食用安全的关键因素。
5） 水产品加工行业将受益于加工化率的提高以及全球订单向中国转移的机遇。
6） 中共中央2009 年一号文件《中共中央国务院关于2009 年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见》连续6 年锁定“三农”问题，力度空前，将持续强化国家对水产品行业的政策支持及扶持力度，保持了水产品养殖业发展的良好外部政策环境。
1．2 公司面临的市场竞争格局
1） 发展导向：一是加强已有大湖水面资源保护，改造中低产水域，完善配套设施，深化产业结构调整，提高水面单位面积产量和产品质量。
2） 适时扩大优质水域资源占有量，建设淡水优势水产品养殖区，提供能满足消费者食品安全需求和具有市场竞争优势的水产品种，完善优势水产品生产加工基地建设，提高淡水养殖产品的加工能力。
3） 推广健康养殖技术和生态养殖模式，大力发展无公害水产品、绿色水产品，将水面资源丰富和环境良好的优势转化为产品优势，提高公司产品效益。
2、公司近期的发展战略及2009年工作计划和经营目标；
针对2009 年的经济形势，公司的基本工作思路是：稳定生产经营、强化资金管理，高度关注应收帐款，密切注视市场变化，加强内部管理，努力降低成本，防范经营风险，充分利用政策优势，争取取得一定规模的增长。
2．1 2009 经营计划：
公司将坚持发展水产养殖主业，充分发挥优质水源丰富的独特自然优势， 致力于大水面淡水养殖，突出生态品牌，以市场为导向、以效益为中心，积极转变水产养殖增长方式，大力培植资源节约型和环境友好型渔业，使得生态渔业建设得到长足发展，形成鱼苗、鱼种、成鱼生产系列化，养殖、捕捞、加工管理专业化，养殖生产、科技推广、技术服务网络化的水产养殖新格局。
2．2 公司未来的发展机遇和挑战；
2．2．1 金融危机对整体经济的影响；
由美国次贷危机引发的金融危机愈演愈烈，已迅速从局部蔓延到全球，从金融领域扩散到实体经济领域，酿成了一场冲击力强、涉及范围广、历史罕见的经济危机。2009 年，在全球经济增长急剧减缓、危机尚未见底的大背景下，我国经济环境也不容乐观，各行业都面临着严峻的考验。对公司的影响主要表现在原材料价格、需求变动及相关性农产品的价格波动影响等。
2．2．2 自然灾害对水产养殖的影响；
由2008年经受的冰灾及旱灾的情况来看，自然灾害对公司主营水产业务的影响是巨大的，这对公司今后如何在特殊自然环境和自然灾害下保持水产养殖的稳定性提出了新的课题，也同时对由此引发的病虫害防治问题积累了一定的应对经验。
2．2．3 国家“保内需、促消费”政策对农业的整体提振作用；
公司将充分利用产业政策支持及市场中的有利因素，在水产行业逐步实现以下六个转变：由粗放型渔业向精细型渔业转变；由数量渔业向质量渔业转变；由传统渔业向现代渔业转变；由常规渔业向科技渔业转变；由生产渔业向生态渔业转变；由供需渔业向安全渔业转变；形成具备一定生产加工规模的绿色渔业综合科技型公司。
同公允价值计量相关的内部控制制度情况
公司根据有关规定制定了公允价值计量内部控制制度，对公允价值的取得、计量、使用的假设以及选择适当的估价方法都做了明确规定。公司遵循谨慎性原则，严格按照企业会计准则规定的范围，在公允价值能够可靠计量的前提下，采用内控制度确定的方法合理确定公允价值。在财务核算方面，公司严格按照企业会计准则的相关规定进行核算。在内部审核方面，公司指派专业人员进行公允价值确认，接受内、外部审计，对审核中指出的问题及时进行改进，并按信息披露要求进行披露。
与公允价值计量相关的项目
√适用 □不适用单位：万元
■
持有外币金融资产、金融负债情况
□适用 √不适用
6．2 主营业务分行业、产品情况表单位：元 币种：人民币
■
6．3 主营业务分地区情况表单位：元 币种：人民币
■
6．4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6．5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
6．6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6．7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经中磊会计师事务所有限责任公司审计，2008年度公司实现净利润－133，180，287．94元，累计未分配利润－82，267，726．25元。
根据公司具体情况，董事会研究决定：本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7．1 收购资产
√适用 □不适用
7．2 出售资产
√适用 □不适用
7．3 重大担保
√适用 □不适用单位：万元 币种：人民币
■
7．4 重大关联交易
7．4．1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
上述资产置换属于关联交易，在2008年10月7日发布了关联交易公告，2008年10月23日第五次临时股东大会批准了该关联交易。
7．4．2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7．4．3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2008年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7．5 委托理财
□适用 √不适用
7．6 承诺事项履行情况
7．6．1 公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5％以上股东除原有股改限售承诺和如因担保造成本公司损失的将予以补偿的承诺外，没有新的承诺事项。
7．6．2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明：
□适用 √不适用
7．7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
诉讼形成的或有负债及其财务影响：
1、对嘉瑞新材公司向光大银行长沙华顺支行贷款提供担保的执行进展情况：
本公司对嘉瑞新材公司向光大银行长沙华顺支行贷款4，984万元提供担保案的诉讼，法院判决本公司承担连带清偿责任，已分别刊登在2008年1月10日、2007年4月10日及2008年5月28日《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所网站。2008年4月债权人光大银行长沙华顺支行、债务人嘉瑞新材公司、担保人本公司和新振升集团签署执行和解的《还款协议》；本公司、嘉瑞新材公司、张家界旅游经济开发有限公司签署《股票转让协议》；本公司、安乡水产养殖有限公司签署安乡水产养殖有限公司代本公司承担清偿责任的《协议书》。湖南省宁乡县人民法院2008年5月26日发出（2008）宁法执字190－1号《民事裁定书》对上述协议予以确认。此后安乡水产养殖有限公司代偿785．78万元，嘉瑞新材及案外人湖南湘晖资产经营股份有限公司代偿700万元，尚有3508．22万元余额未偿还。为了不影响还款进度，本公司与嘉瑞新材公司及湖南湘晖资产经营股份有限公司正在协商，拟将本公司、嘉瑞新材公司、张家界旅游经济开发有限公司签署《股票转让协议》中的权利义务转让给湘晖公司，由湘晖公司承担还款责任，本公司担保责任将因此解除。
2、对嘉瑞新材公司向中信银行长沙分行贷款1，261万元提供担保案的诉讼，法院判决本公司承担连带清偿责任，已分别刊登在2005年4月19日、2006年4月29日、2007年4月3日《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所网站。2009年3月18日中信银行长沙分行、嘉瑞新材公司、湖南湘晖资产经营股份有限公司已签署了1，261万元《执行和解协议》，未要求本公司继续承担担保责任。2009年3月20日已公告。
3、为亚华集团公司贷款16，455万元提供担保的进展情况：
湖南亚华控股集团公司重大资产重组与股权分置改革取得重大进展，2008年5月26日、27日股东大会审议通过向中信卓涛和湖南农业集团出售全部资产与负债；向浙商集团及其一致行动人定向发行股份购买其优质房地产业务方案。此方案已获得中国证监会、国务院国资委同意。2009年4月14日该公司公告：4月9日，亚华集团公司收到了银行出具的中信资本卓涛投资有限公司全部收购资金到达其在香港设立的专用账户的证明文件。因中信卓涛是为本次重组而设立的ｓｐｖ公司，根据相关法律规定和协议约定，该账户内的资金仅能用于公司本次重组，不能挪作他用。
为了促使中信卓涛收购资金能尽快进入境内，并尽快办理相应的资产交割工作，一方面公司积极配合中信卓涛与拟收购的资产有关的债权人进行协商，确认债务金额和付款、资产解冻及相应资产交割的执行流程，为执行资产收购协议创造条件；另一方面抓紧办理收购资金入境的结汇审批手续。在此基础上中信卓涛承诺在结汇审批完成的次日将暂时存放于中信卓涛香港专用账户上的收购资金一次性汇入其在长沙的外资专用账户，以方便该专项资金的监管、结汇和支付工作。
同时，浙江商业集团公司在原有承诺的基础上再次承诺，在中信卓涛的全部收购资金到达境内账户、经风险评估确保上市公司利益后，立即为其一致行动人及杭钢集团代垫因股改业绩承诺可能追送的相应的股份到中国证券登记结算公司办理临时保管手续。
一旦浙商集团同意履行上述代垫承诺，公司将立即向深交所申请实施股改。
该公司重大资产重组、股权分置改革与债务重组正按计划进行，债务重组实施后本公司的担保责任将全部解除。
4、为张家界旅游开发股份有限公司贷款630万元提供担保的进展情况：
该笔贷款已偿还，本公司担保责任已解除。
7．8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7．8．1 证券投资情况
□适用 √不适用
7．8．2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7．8．3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7．8．4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7．9 公司是否披露履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
8．1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
2008年度，公司监事会成员列席了公司各次股东大会、董事会，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度的执行情况进行了监督。监事会认为公司董事会能够依法规范运作，经营决策正确，公司已建立起了较为完善的法人治理结构和内部控制制度，并有效地得到了执行。公司董事及其他高级管理人员在履行职务时是严肃认真的，没有发生违反法律法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。
8．2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对公司的财务管理制度和财务状况进行了认真检查，认为公司2008年度财务报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。中磊会计师事务所有限责任公司对公司2008年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。
8．3 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期内，公司的各项投资均遵循了符合主业发展需要，有利于公司长远发展的原则，且定价公平，交易价格合理，没有发现内幕交易的行为，没有出现损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。
8．4 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司的关联交易严格按有关规定执行，操作规范，程序严谨，交易价格客观公平，没有损害本公司及股东的利益。
§9 财务会计报告
9．1 审计意见
股票简称
洞庭水殖
股票代码
600257
上市交易所
上海证券交易所
公司注册地址和办公地址
湖南省常德市洞庭大道西段388号
邮政编码
415000
公司国际互联网网址
ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｎｄｔｓｚ．ｃｏｍ
电子信箱
ｄｔｓｚ＠ｈｎｄｔｓｚ．ｃｏｍ
董事会秘书
证券事务代表
姓名
杨明
童菁
联系地址
湖南省常德市洞庭大道西段388号
湖南省常德市洞庭大道西段388号
电话
0736－7252796
0736－7252796
传真
0736－7266736
0736－7266736
电子信箱
ｙｍ＠ｈｎｄｔｓｚ．ｃｏｍ
ｔｏｎｇｊｉｎｇ1210＠ｓｏｈｕ．ｃｏｍ
2008年
2007年
本年比上年增减（％）
2006年
营业收入
343，599，200．10
367，501，834．75
－6．50
322，371，946．77
利润总额
－130，401，545．77
13，707，134．21
－1，051．34
12，939，326．83
归属于上市公司股东的净利润
－132，697，632．94
10，356，531．13
－1，381．29
10，912，045．02
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
－135，933，555．56
3，425，386．41
－4，068．42
5，539，969．97
经营活动产生的现金流量净额
66，078，760．38
65，742，740．58
0．51
86，874，834．03
2008年末
2007年末
本年末比上年末增减（％）
2006年末
总资产
1，043，224，035．87
1，145，287，449．49
－8．91
1，153，586，863．31
所有者权益（或股东权益）
492，473，903．48
632，234，936．42
－22．11
649，297，788．27
2008年
2007年
本年比上年增减（％）
2006年
基本每股收益（元／股）
－0．3107
0．0364
－953．57
0．0402
稀释每股收益（元／股）
－0．3107
0．0364
－953．57
0．0402
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）
－0．3183
0．0121
－2，730．58
0．0213
全面摊薄净资产收益率（％）
－26．95
1．64
减少28．59个百分点
1．83
加权平均净资产收益率（％）
－23．60
1．65
减少25．25个百分点
2．18
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（％）
－27．60
0．55
减少28．15个百分点
0．97
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（％）
－24．18
0．55
减少24．73个百分点
1．16
每股经营活动产生的现金流量净额（元／股）
0．16
0．23
－30．44
0．31
2008年末
2007年末
本年末比上年末增减（％）
2006年末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）
1．15
2．22
－48．20
2．28
非经常性损益项目
金额
非流动资产处置损益
－323，594．43
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
1，379，350．00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
－90，403．32
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
2，624，267．55
少数股东权益影响额
－410，819．74
所得税影响额
57，122．56
合计
3，235，922．62
本次变动前
本次变动增减（＋，－）
本次变动后
数量
比例（％）
发行新股
送股
公积金转股
其他
小计
数量
比例（％）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人持股
境内自然人持股
74，198，000
26．06
14，839，600
22，259，400
－32，402，700
4，696，300
78，894，300
18．47
4、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
74，198，000
26．06
14，839，600
22，259，400
－32，402，700
4，696，300
78，894，300
18．47
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股
210，502，000
73．94
42，100，400
63，150，600
32，402，700
137，653，700
348，155，700
81．53
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计
210，502，000
73．94
42，100，400
63，150，600
32，402，700
137，653，700
348，155，700
81．53
三、股份总数
284，700，000
100
56，940，000
85，410，000
142，350，000
427，050，000
100
国内会计准则
境外会计准则
净利润
－132，697，632．94
净资产
492，473，903．48
股东名称
年初限售股数
本年解除限售股数
本年增加限售股数
年末限售股数
限售原因
解除限售日期
湖南泓鑫控股有限公司
66，831，200
14，235，000
26，298，100
78，894，300
股改
2009－4－25
安乡水产养殖有限公司
5，565，000
5，565，000
中国水产科学研究院
1，801，800
1，801，800
合计
／
／
报告期末股东总数
102，566户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性质
持股比例（％）
持股总数
持有有限售条件股份数量
质押或冻结的股份数量
湖南泓鑫控股有限公司
境内非国有法人
22．73
97，072，050
78，894，300
质押 80，000，000
陈秀珍
境内自然人
0．23
984，800
陈奎涛
境内自然人
0．17
720，000
卢柳娟
境内自然人
0．15
617，757
陈洵明
境内自然人
0．12
511，400
杨志英
境内自然人
0．11
473，900
周耿杰
境内自然人
0．10
430，900
李浩
境内自然人
0．01
423，711
刘武平
境内自然人
0．01
405，046
王春成
境内自然人
0．01
404，800
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份的数量
股份种类
湖南泓鑫控股有限公司
17，554，050
人民币普通股
陈秀珍
984，800
人民币普通股
陈奎涛
720，000
人民币普通股
卢柳娟
617，757
人民币普通股
陈洵明
511，400
人民币普通股
杨志英
473，900
人民币普通股
周耿杰
430，900
人民币普通股
李浩
423，711
人民币普通股
刘武平
405，046
人民币普通股
王春成
404，800
人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
未知上述股东有关联关系或一致行动关系。
姓名
职务
性别
年龄
任期起止日期
年初持股数
年末持股数
股份增减数
变动原因
是否在公司领取报酬、津贴
报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）
是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴
罗祖亮
董事长、总经理
男
51
2008－2－27～2011－2－26
0
0
是
47
否
杨品红
董事、总经理
男
44
2008－2－27～2011－2－26
0
0
是
37
否
杨明
董事、副总经理、董秘
男
44
2008－2－27～2011－2－26
0
0
是
27
否
赵涌涛
独立董事
男
58
2008－2－27～2011－2－26
0
0
是
5．5
否
郑玉仕
独立董事
女
41
2008－2－27～2011－2－26
0
0
是
5．5
否
郭喜廉
监事会主席
男
56
2008－2－27～2011－2－26
0
0
是
24．4
否
杨锦
监事
女
54
2008－2－27～2011－2－26
0
0
是
14．38
否
彭世满
监事
男
47
2008－2－27～2011－2－26
0
0
是
12．8
否
孙永志
财务总监
男
38
2008－2－27～2011－2－26
0
0
是
27
否
彭荣钦
副总经理
男
51
2008－2－27～2011－2－26
0
0
27
否
黄新元
副董事长、副总经理
男
54
2005－2－28～2008－2－27
0
0
李祖军
董事、副总经理
男
40
2005－2－28～2008－10－23
0
0
梁淑敏
监事会召集人
女
53
2005－2－28～2008－2－27
0
0
贺强
独立董事
男
56
2005－2－28～2008－2－27
0
0
唐金龙
独立董事
男
43
2005－2－28～2008－2－27
0
0
彭淑媛
独立董事
女
43
2005－2－28～2008－2－27
0
0
曹向钧
副总经理
女
55
2005－2－28～2008－2－27
0
0
曾卫国
副总经理
男
56
2005－2－28～2008－2－27
0
0
蔡莉
副总经理
女
55
2005－2－28～2008－2－27
0
0
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方
担保方与上市公司的关系
被担保方
担保金额
担保发生日期（协议签署日）
担保起始日
担保到期日
担保类型
担保是否已经履行完毕
担保是否逾期
担保逾期金额
是否存在反担保
是否为关联方担保
关联关系
湖南洞庭水殖股份有限公司
公司本部
湖南亚华种业股份有限公司
3，000．00
2006－12－20
2007－12－19
连带责任担保
否
湖南洞庭水殖股份有限公司
公司本部
湖南亚华种业股份有限公司
3，000．00
2006－12－20
2007－12－19
连带责任担保
否
湖南洞庭水殖股份有限公司
公司本部
湖南亚华种业股份有限公司
2，910．00
2006－12－20
2007－12－19
连带责任担保
否
湖南洞庭水殖股份有限公司
公司本部
湖南亚华种业股份有限公司
3，500．00
2006－12－23
2007－12－22
连带责任担保
否
湖南洞庭水殖股份有限公司
公司本部
湖南亚华种业股份有限公司
3，945．00
2006－12－24
2007－12－23
连带责任担保
否
否
报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保）
16，355．00
公司对子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计
2，210
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额
18，565．00
担保总额占公司净资产的比例（％）
35．63
项目
（1）
期初金额
（2）
本期公允价值变动损益
（3）
计入权益的累计公允价值变动
（4）
本期计提的减值
（5）
期末金额
（6）
金融资产
其中：1．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
－90，403．32
－90，403．32
其中：衍生金融资产
2．可供出售金融资产
金融资产小计
合计
－90，403．32
－90，403．32
分行业或分产品
营业收入
营业成本
营业利润率
（％）
营业收入比上年增减（％）
营业成本比上年增减（％）
营业利润率比上年增减（％）
分行业
农业
170，376，883．08
130，333，976．87
23．5
－16．82
－4．61
减少29．43个百分点
工业
83，583，416．00
61，975，503．09
25．85
21．44
15．81
增加16．16个百分点
其他业
87，158，901．02
79，532，506．89
8．75
－4．60
1．73
减少39．36个百分点
分产品
水产品
251，346，442．97
206，074，714．85
18．01
－9．93
1．38
减少33．69个百分点
药品
61，596，833．89
52，976，668．35
13．99
3．02
4．22
减少6．67个百分点
其他
28，175，923．24
12，790，603．65
54．61
7．67
－10．07
增加19．63个百分点
地区
营业收入
营业收入比上年增减（％）
中南地区
300，901，835．90
3．70
西南地区
11，669，804．20
－44．07
华东地区
25，277，300．00
－45．03
东北地区
3，270，260．00
－59．14
财务报告
□未经审计√审计
审计意见
√标准无保留意见□非标意见
审计意见全文
中国．北京
2009年4月22日
项目
附注
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
五．1
20，619，704．04
30，486，845．03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
五．2
109，596．68
应收票据
五．3
460，000．00
2，033，794．60
应收账款
五．4
15，466，592．46
33，973，018．92
预付款项
五．5
12，165，878．64
16，910，145．77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款
五．6
12，680，985．51
31，517，077．25
买入返售金融资产
存货
五．7
246，292，271．25
303，203，966．58
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
307，795，028．58
418，124，848．15
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
五．8
119，451，978．49
125，014，533．61
投资性房地产
固定资产
五．9
238，087，418．44
237，571，962．32
在建工程
五．10
4，388，660．24
8，874，345．44
工程物资
18，030．00
2，427．00
固定资产清理
生产性生物资产
五．11
2，863，949．77
3，029，950．98
油气资产
无形资产
五．12
351，557，481．36
325，470，349．88
开发支出
商誉
长期待摊费用
五．13
17，960，152．24
23，497，451．60
递延所得税资产
五．14
1，101，336．75
3，701，580．51
其他非流动资产
公益性生物资产
五．11
1，047，453．00
1，047，453．00
非流动资产合计
735，429，007．29
727，162，601．34
资产总计
1，043，224，035．87
1，145，287，449．49
流动负债：
短期借款
五．16
311，167，821．53
304，544，869．66
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
五．17
6，100，000．00
7，600，000．00
应付账款
五．18
35，212，018．34
28，997，338．23
预收款项
五．19
20，435，154．86
24，724，736．39
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
五．20
5，196，576．05
5，505，035．16
应交税费
五．21
10，284，374．80
10，211，706．10
应付利息
应付股利
五．22
6，808，094．43
1，223，593．95
其他应付款
五．23
109，125，602．05
41，075，421．58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
五．24
5，000，000．00
其他流动负债
流动负债合计
509，329，642．06
423，882，701．07
非流动负债：
长期借款
五．25
60，000，000．00
应付债券
长期应付款
五．26
12，833，333．33
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
12，833，333．33
60，000，000．00
负债合计
522，162，975．39
483，882，701．07
股东权益：
股本
五．27
427，050，000．00
284，700，000．00
资本公积
五．28
111，163，178．88
196，573，178．88
（下转C043版）
新浪声明：此消息系转载自新浪合作媒体，新浪网登载此文出于传递更多信息之目的，并不意味着赞同其观点或证实其描述。文章内容仅供参考，不构成投资建议。投资者据此操作，风险自担。
