江铃汽车股份有限公司2008年度报告摘要

http://www.sina.com.cn 2009年03月18日 06:53 全景网络－证券时报

　　§１重要提示

　　１．１本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

　　１．２没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

　　１．３所有董事均已出席。

　　１．４普华永道中天会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　１．５公司董事长王锡高、总裁陈远清、财务总监万倍嘉及财务部部长伍杰红声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§２上市公司基本情况简介

　　２．１基本情况简介

　　２．２联系人和联系方式

　　§３会计数据和财务指标摘要

　　３．１主要会计数据单位：人民币千元

　　３．２主要财务指标单位：人民币元

　　非经常性损益项目

　　■适用 □ 不适用

　　单位：人民币千元

　　３．３国内外会计准则差异

　　■适用 □不适用

　　单位：人民币千元

　　注：＊以经普华永道中天会计师事务所按中国企业会计准则审计后的数字列示。

　　§４股本变动及股东情况

　　４．１股份变动情况表

　　限售股份变动情况表（截止２００８年１２月３１日）

　　４．２股东总数及前１０名股东、前１０名无限售条件股东持股情况

　　４．３控股股东及实际控制人情况介绍

　　４．３．１控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用 ■不适用

　　４．３．２控股股东和其他实际控制人具体情况介绍

　　４．３．３公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　４．３．４实际控制人通过信托或其他资产方式控制公司

　　□适用 ■不适用

　　§５董事、监事和高级管理人员

　　５．１董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

　　□适用 ■不适用

　　＊注：根据公司六届三次董事会批准的公司与福特及其关联公司修订后的《人员借调协议》，公司将分别向福特和福特Ｏｔｏｓａｎ支付其派驻到本公司的外方高级管理人员的年度报酬。２００８年度公司应为总裁陈远清先生向福特支付３２万美元，为财务总监万倍嘉先生支付３２万美元，为副总裁钟万里先生支付７５万元人民币；２００８年度公司应为副总裁穆斯塔法·门库先生向福特Ｏｔｏｓａｎ公司支付３２万美元。上述公司支付给福特或福特Ｏｔｏｓａｎ的款项不是其派驻到本公司的高级管理人员实际领取的报酬。

　　＊＊注：其中包含以前年度递延到本年度发放的长期激励约９４万元。

　　５．２董事出席董事会会议情况

　　连续两次未亲自出席董事会会议的说明：

　　程美玮副董事长因在境外出差无法亲自出席，已授权委托其他董事代为行使表决权。

　　§６董事会报告

　　６．１报告期内整体经营情况的讨论与分析

　　（一）经营情况

　　本公司的主要业务是生产和销售轻型汽车以及相关的零部件。主要产品包括ＪＭＣ系列轻型卡车和皮卡以及福特品牌全顺系列商用车。本公司亦生产发动机、铸件和其他零部件。

　　尽管在２００８年第四季度受全球金融危机影响，销量受到较大幅度冲击，公司全年还是创记录地销售了９５，１７１辆整车，比２００７年９５，０５９辆整车略有上升，包括３８，２９０辆ＪＭＣ系列轻型卡车、５７１辆运霸面包车、２６，０７３辆皮卡、２，７６５辆宝威ＳＵＶ和２７，４７２辆福特全顺系列商用车。总销量比去年增长０．１％。公司总产量为９４，３４０辆，其中轻卡３７，７３６辆，运霸面包车６０３辆，皮卡２６，３７９辆，宝威ＳＵＶ２，６２１辆，全顺商用车２７，００１辆。

　　公司销量变化来自行业的变化以及新款车型的推出，全顺销量比去年增长３％，皮卡同比增长９％，运霸同比下降３８％，宝威同比下降４３％，轻卡同比下降１％。

　　２００８年，公司在中国汽车市场取得了约１．０％的市场份额，比上年下降０．１个百分点。（２００８年，公司在中国商用汽车市场取得了约２．６％的市场份额，比上年下降０．１个百分点。）江铃轻卡（包括皮卡）在轻卡市场占有５．５％的市场份额，比上年下降０．２个百分点。全顺及ＪＭＣ品牌的运霸面包车在轻客市场的占有份额为１２．９％，比上年的占有份额增长约１个百分点。（以上分析数据来源：中国汽车工业协会及公司销售数据。）

　　（二）子公司的经营情况及业绩

　　（三）、主要供应商、客户情况

　　前五名供应商合计的采购金额为１２．５４亿元，占年度采购总额的２０％，前五名客户销售总额为１６．４４亿元，占公司主营业务收入的２０％。

　　（四）、经营中出现的问题与困难及解决方案

　　２００８年，公司面临着诸多外部因素带来的严峻挑战。２００８年一季度南方罕见冰雪灾害、５月份汶川大地震及下半年的全球金融危机，对公司运营带来较大影响。除了在市场中继续面临着竞争挑战，在供应链方面，原材料及能源价格的上涨使公司面临空前的成本压力。

　　公司各类产品继续面临由低价位竞争对手带来的市场份额的压力。为应对各细分市场份额下降的风险，公司在２００８年第二季度推出了２００８款凯锐、２００８款凯运、２００８款顺达及凯锐宽体卡车，在第四季度推出了２００８款皮卡。另外，公司加大促销力度，在２００８年第一季度降低了全顺短轴物流车的价格及在第四季度降低了０７款欧ＩＩ皮卡的价格，与此同时加速全顺专营店建设以加强销售及关注顾客购车体验。

　　公司在市场、经销商体系、供应商体系等一系列环节遭受了金融危机的影响。整体中国商用车市场需求在２００８年第四季度的下滑，导致经销商体系库存积压，资金链紧张，进而减少了工厂订单并对生产组织造成极大的困难。

　　新所得税法自２００８年１月１日起施行，如本公司这样原享受低税率优惠政策的企业，被要求在新税法施行后５年内逐步过渡到法定税率。

　　为使２００８年的这些外部事件对公司利润的影响降到最低，管理层积极调整公司的营运策略。措施包括通过协调整体营运，迅速对变化的市场情况做出响应，降低营运成本，使生产和库存处于合理水平。公司继续关注以下几个方面：（１）确保稳定的现金流；（２）捍卫市场份额，加大营销力度以支持现有产品和新产品；（３）积极利用当前全球原材料价格回落的机会，降低零部件采购成本；（４）在确保公司长期发展和公司目标保持一致的前提下，对可控费用实施余额管理，包括营运，产能相关以及新产品开发相关的支出；（５）充分利用政府的经济刺激政策；（６）强化公司治理，健全风险评估和控制机制。

　　公司预计继续面临市场压力，包括竞品的降价、竞争对手在特定细分市场推出新车型、政府政策的修改以及更加严格的法规要求。

　　公司将会继续通过已建立的流程及工作小组，在公司内部全面降低现有产品的成本及减少经营浪费。同时，对２００９年引入的新产品着重关注其零件国产化及成本降低的最大化。公司管理层继续重点关注以下三个方面：（１）充分利用已有的产品平台以产生新的收入增长点；（２）推出新产品；（３）提升产能至合适的水平，并与变化中的市场预测保持一致。在技术伙伴的支持下，公司持续推动已批准的几个主要项目。这些项目是：Ｎ９００产品项目（自主开发的下一代卡车产品）、Ｎ３５０产品项目（自主开发的下一代皮卡及ＳＵＶ产品）、Ｎ８００项目（自主开发的下一代卡车产品）、Ａ４冲压线项目以及为了支持国产化和适应未来法规要求的ＪＸ４Ｄ２４发动机项目。这些举措使得能尽快地将有竞争力和获利能力的产品投入轻型商用车市场并有效提升产能。

　　最后，公司继续致力于稳定的增长，包括进行引进新产品的可行性研究和扩展出口及零部件外销业务。

　　（五）、研发投入和自主创新情况

　　２００８年公司致力于新产品研究开发工作，研发投入主要用于响应市场需求及满足政策法规要求等工作。Ｖ３４８新全顺开发运用了最新的设计手段（ＣＡＥ分析，数模），并结合了现代质量管理方式（包含供应选择，零件耐久性及质量测试）及专有的制造工艺，确立了轻客质量及功能的新标杆。动力性能，排放标准，驾驶及操控性，安全性，司机及乘客的乘车环境都有了很大的改善，为商用车提供了轿车的驾乘感觉。与此相似，Ｎ９００、Ｎ３５０和Ｎ８００项目都体现了市场驱动下的改进，包括新增载重，新外形，改进的动力，同时继续如顾客所期望的那样生产出高标准的车型。ＪＸ４Ｄ２４项目将会提高公司发动机制造产能及能力，机加工主要的ＰＵＭＡ发动机零件，生产出能满足将来排放法规要求的发动机。

　　（六）财务状况

　　２００８年的销售收入达到８５．８７亿元，比去年增长２％。整车降价部分冲抵了由于销量增加及销售组合带来的收入增加。

　　２００８年公司经营成果为净利润７．８４亿元（以中国会计准则编制），同比增长３％。营业外收入同比增加１．６０亿元，上升２１３３％，主要为公司收到的一次性政府扶持资金。

　　经营活动中产生的现金流量为净流入１．８２亿元，主要反映了盈利及经营性活动的变化。投资活动现金流量净流出为５．１５亿元，主要反映了公司购买设施、设备和模具等资本性支出。融资活动现金流量净流出为２．６２亿元，主要反映为股利的支付和银行借款的还款以及利息费用．

　　到２００８年底，公司拥有总计为１５．１２亿元的现金和现金等价物，比２００７年末余额减少５．９５亿元。银行借款余额为４７００万元，比２００７年末余额减少２００万元。

　　总资产为５９．６４亿元，比２００７年年末的６１．２４亿元下降３％。主要为应收票据、应收帐款的减少。应收票据及应收帐款的减少主要因为年底时销量的下降。资产结构与２００７年相比基本无变化。

　　总负债为１８．１３亿元（不含少数股东权益），比上年期末的２５．１亿元同比减少２８％，主要反映了由于年底时产量下降而导致的应付账款及其他应付款的减少。

　　２００８年末股东权益余额为４１．５１亿元，比２００７年末增加５．３６亿元，增长主要来源于报告期内的净利润，股利的支付部分冲抵了权益的增加。

　　（七）、２００９年计划

　　公司预计２００９年的销售收入在人民币１００亿元左右。由于新竞争者及新产品的进入，市场竞争越来越激烈，为扩大市场份额及应对全球金融危机对市场造成的冲击，需要加大销售费用的投入。此外，随着新产品项目的推进和产能扩充，资本性支出和研究开发费用将会上升。

　　２００９年，公司将继续致力于创造现金与利润，贯彻新产品开发策略和公司未来的发展计划。具体措施包括：

　　１、过大力度强化公司的销售网络，包括专营店的扩展和江铃售后服务战略的开展，努力提升品牌形象。

　　２、与技术伙伴合作实施Ｎ９００、ＪＸ４Ｄ２４、Ｎ３５０、Ｎ８００以及Ａ４冲压线项目。

　　３、关注客户价值和消除浪费来加大成本降低力度。

　　４、研究开发新产品计划，继续引入适合中国市场的新产品。

　　５、扩展出口及零部件外销业务。

　　６．２主营业务分行业、产品情况表单位：人民币千元

　　６．３主营业务分地区情况

　　■适用 □不适用

　　单位：千元

　　６．４采用公允价值计量的项目

　　□适用 ■不适用

　　６．５募集资金使用情况

　　□适用 ■不适用

　　变更项目情况

　　□适用 ■不适用

　　６．６非募集资金项目情况

　　■适用 □不适用

　　以上项目资金均来自于自有资金。

　　６．７董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明

　　□适用 ■不适用

　　６．８董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

　　□适用 ■不适用

　　６．９董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

　　公司前三年现金分红情况

　　单位：人民币千元

　　公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用 ■不适用

　　§７重要事项

　　７．１收购资产

　　□适用 ■不适用

　　７．２出售资产

　　□适用 ■不适用

　　７．３重大担保

　　■适用 □不适用

　　７．４重大关联交易

　　７．４．１与日常经营相关的关联交易

　　■适用 □不适用单位：人民币千元

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额５１，２７７千元。

　　７．４．２关联债权债务往来

　　□适用 ■不适用

　　７．４．３２００８年资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用 ■不适用

　　７．５委托理财

　　□适用 ■不适用

　　７．６承诺事项履行情况

　　公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

　　■适用 □不适用

　　＊江铃控股，持有本公司４１．０３％的股份，股改相关承诺声明如下：

　　１、根据《上市公司股权分置改革管理办法》，将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；

　　２、承诺人保证不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失；

　　３、承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任，除非受让人同意并有能力承担承诺责任，承诺人将不转让所持有的部分。

　　江铃控股特别承诺对表示反对意见和未明确表示同意的非流通股股东的对价安排先行代为垫付。代为垫付后，该部分非流通股股东所持股份如上市流通，应当向代为垫付的江铃控股偿还代为垫付的款项及相关期间利息，或者取得代为垫付的江铃控股的书面同意。

　　７．７重大诉讼仲裁事项

　　□适用 ■不适用

　　７．８其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　７．８．１证券投资情况

　　□适用 ■不适用

　　７．８．２持有其他上市公司股权情况

　　□适用 ■不适用

　　７．８．３持有非上市金融企业股权情况

　　□适用 ■不适用

　　７．８．４买卖其他上市公司股份的情况

　　□适用 ■不适用

　　§８监事会报告

　　□适用 ■不适用

　　§ ９财务报告

　　９．１审计意见

　　９．２财务报表

　　江铃汽车股份有限公司

　　２００８年１２月３１日合并及公司资产负债表

　　金额单位：人民币元