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福建实达电脑集团股份有限公司2008年半年度报告摘要
福建实达电脑集团股份有限公司
2008年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2李川北副董事长因出差在外委托陈炎董事长出席会议并行使表决权
许晓军董事因出差在外委托臧家顺董事出席会议并行使表决权
1.3 公司半年度财务报告未经审计。
1.4 本公司不存在大股东占用资金情况。
1.5 公司负责人陈炎、主管会计工作负责人武晓辉及会计机构负责人（会计主管人员）庄凌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本情况简介
股票简称
实达集团
股票代码
600734
股票上市交易所
上海证券交易所
公司董事会秘书情况
公司证券事务代表情况
姓名
吴波
周凌云
联系地址
福建省福州市福二工业区实达科技城九层
福建省福州市福二工业区实达科技城九层
电话
0591-83725878
0591-83709680
传真
0591-83708128
0591-83708128
电子信箱
wb600734@163.com
aileen.yun@163.com
2.2 主要财务数据和指标：
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产
655，091，258.19
832，814，486.05
-21.34
所有者权益（或股东权益）
-120，979，102.57
-203，191，442.23
40.46
每股净资产(元)
-0.34
-0.58
41.38
报告期（1－6月）
上年同期
本报告期比上年同期增减（％）
营业利润
-29，806，816.68
-26，915，781.87
-10.74
利润总额
-14，144，029.17
-23，771，420.93
40.50
净利润
-15，054，720.89
-24，554，762.88
38.71
扣除非经常性损益后的净利润
-28，677，566.31
-38，460，904.19
25.44
基本每股收益(元)
-0.04
-0.07
42.86
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)
-0.08
-0.11
27.27
稀释每股收益(元)
-0.04
-0.07
42.86
净资产收益率(%)
0.12
0.12
增加0个百分点
经营活动产生的现金流量净额
6，593，406.62
-44，700，527.08
114.75
每股经营活动产生的现金流量净额
0.0200
-0.1300
115.38
2.2.2 非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益
-509，163.10
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
14，305，569.68
除上述各项之外的其他营业外收支净额
-173，561.16
合计
13，622，845.42
2.2.3 国内外会计准则差异：
□适用 √不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
□适用 √不适用
3.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数
38，125户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性质
持股比例(%)
持股总数
持有非流通股数量
质押或冻结的股份数量
长春融创置地有限公司
境内非国有法人
14.22
50，000，000
50，000，000
质押20，000，000
长春融创置地有限公司
国有法人
14.65
51，517，818
51，517，818
福建计算机外部设备厂
国有法人
15.88
55，825，000
55，825，000
福建计算机外部设备厂
境内非国有法人
0.84
2，946，125
2，946，125
中国华润总公司
国有法人
3.75
13，200，000
13，200，000
福州开发区科技园建设发展总公司
国有法人
3.20
11，250，000
11，250，000
福建奔达投资有限公司
境内非国有法人
2.80
9，855，000
9，855，000
福建投资企业集团公司
国有法人
2.14
7，521，925
7，521，925
舒逸民
境内自然人
1.80
6，330，251
0
福建实达电脑集团股份有限公司工会
境内非国有法人
1.31
4，620，125
4，620，125
福州闽融科技有限公司
国有法人
1.18
4，156，007
4，156，007
福建兴业证券股份有限公司
国有法人
0.51
1，806，750
1，806，750
前十名流通股股东持股情况
股东名称
持有流通股数量
股份种类
舒逸民
6，330，251
人民币普通股
汤军柔
1，474，523
人民币普通股
王全红
1，162，115
人民币普通股
隋战平
810，100
人民币普通股
郑惠华
711，700
人民币普通股
钟志芳
703，926
人民币普通股
胡毅
681，300
人民币普通股
陈冬保
660，000
人民币普通股
翁楚娟
659，591
人民币普通股
万毅
600，000
人民币普通股
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
§4 董事、监事和高级管理人员
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 √不适用
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品
营业收入
营业成本
毛利率(%)
营业收入比上年同期增减（％）
营业成本比上年同期增减（％）
毛利率比上年同期增减（%）
分行业
计算机行业
204，681，923.03
171，997，317.60
15.97
17.46
17.88
减少1.78个百分点
技术服务业
4，467，147.70
2，152，142.34
51.82
-11.18
-21.16
增加13.32个百分点
软件业
65，006，015.42
63，145，773.81
2.86
64.81
62.78
增加72.29个百分点
分产品
计算机外设产品
126，146，015.05
96，801，608.19
23.26
11.47
1.26
增加49.87个百分点
其他产品
78，535，907.98
75，195，709.41
4.25
28.56
49.46
减少75.91个百分点
技术服务
4，467，147.70
2，152，142.34
51.82
-11.18
-21.16
增加13.32个百分点
软件产品
65，006，015.42
63，145，773.81
2.86
64.81
62.78
增加72.29个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额3，784.46万元。
5.2 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区
营业收入
营业收入比上年增减（％）
大陆地区
197，605，969.36
17.90
香港地区
76，549，116.79
49.34
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□适用 √不适用
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
□适用 √不适用
5.6.2 资金变更项目情况
□适用 √不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□适用 √不适用
5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
√适用 □不适用
业绩预告情况
√亏损
□同向大幅上升
□同向大幅下降
□扭亏
业绩预告的说明
鉴于公司负债金额依然较大，且公司股改和重组工作尚未完成，经公司财务部门根据目前已知的情况预计，公司2008年1－3季度仍将亏损。
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
√适用 □不适用
福建立信闽都会计师事务所有限公司对公司2007年财务报表出具了带强调事项的无保留意见的审计报告，强调公司在持续经营能力仍存在重大不确定性。对该强调事项公司董事会在2007年年报中已进行了详细说明。
2008年上半年公司在推进债务重组、改善自身持续经营能力方面进行了不懈的努力。报告期内公司共清偿不良贷款本金10620万元，减少预计负债2066.55万元(详见附注(十二)其他重要事项中第1点债务重组部分)。目前公司最主要的逾期担保对象福建省三农集团股份有限公司正在积极进行重组。2008年上半年福建三农和部分债权银行达成了和解协议，并已归还部分借款本金，使我司替福建三农在银行的借款提供担保的本金余额下降了9987348.94元人民币，我司在当期转回或有负债损失9987348.94元人民币。未来，随着福建省三农集团股份有限公司重组进程的顺利进行，继续归还借款，公司的预计负债还将有一定程度的降低（目前该项担保已全部计提预计负债）。
2008年上半年公司继续推动资产重组、股改和恢复上市工作。公司于2008年5月9日向上海证券交易所递交了恢复上市的书面申请，上海证券交易所已于2008年5月14日正式受理了公司股票恢复上市申请，并要求公司进一步提供相关补充材料。报告期内公司多次就资产重组事宜和有关监管部门进行沟通。为配合有关资产重组工作，公司控股股东长春融创置地有限公司正在将其持有的本公司股权转让给其股东北京昂展置业有限公司和北京中兴鸿基科技有限公司。根据长春融创置地有限公司的重组思路，下一步北京昂展置业有限公司和北京中兴鸿基科技有限公司计划通过注入有持续盈利能力资产等方式对公司进行资产重组，进一步提升公司未来的持续经营能力。但鉴于资产重组事宜需要得到有关监管部门的批准，在时间上存在一定的不确定性，为了加快公司恢复上市进程，公司计划下半年将部分重组思路和股改方案相结合，优先加快推进公司股改工作进程，通过股改来提升公司的持续经营能力和盈利能力，并争取在股改工作完成后能尽快恢复上市。目前公司控股股东正在就股改方案和其他非流通股股东进行协商，争取尽快提出股改方案。
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□适用 √不适用
6.1.2 出售资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易对方
被出售或置出资产
出售日
交易价格
本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润
出售产生的损益
是否为关联交易（如是，说明定价原则）
所涉及的资产产权是否已全部过户
所涉及的债权债务是否已全部转移
北京四通电脑有限公司
华旭金卡股份有限公司960，445股股份
2008年4月28日
393，782.45
-133，900
否
是
是
Smartview Resources Limited
福建联迪商用设备有限公司34％股权
2008年4月28日
40，350，000.00
299，631.40
否
是
是
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
√适用 □不适用
1)、已完成。
2)、已完成。
6.2 担保情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签署日）
担保金额
担保类型
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保
福建三木集团股份有限公司
2008年6月10日
2，160
连带责任担保
2008年6月10日~2009年6月9日
否
否
福建三木集团股份有限公司
2008年6月10日
2，000
连带责任担保
2008年6月10日~2009年6月9日
否
否
福建三木集团股份有限公司
2008年3月31日
5，000
连带责任担保
2008年3月31日~2009年3月30日
否
否
福建沃野房地产有限公司
2007年9月3日
8，000
连带责任担保
2007年9月3日~2009年9月2日
否
否
福建省三农化学股份有限公司
2004年3月17日
1，000
连带责任担保
2004年3月17日~2005年3月16日
否
否
福建省三农化学股份有限公司
2004年6月7日
1，000
连带责任担保
2004年6月7日~2005年6月6日
否
否
福建省三农化学股份有限公司
2004年7月30日
360
连带责任担保
2004年7月30日~2005年7月29日
否
否
福建省三农化学股份有限公司
2004年7月29日
800
连带责任担保
2004年7月29日~2005年7月28日
否
否
福建省三农化学股份有限公司
2004年5月28日
800
连带责任担保
2004年5月28日~2005年5月27日
否
否
福建省三农化学股份有限公司
2004年6月2日
500
连带责任担保
2004年6月2日~2005年6月2日
否
否
福建省三农化学股份有限公司
2004年10月11日
500
连带责任担保
2004年10月11日~2005年10月11日
否
否
福建省三农化学股份有限公司
2004年11月12日
500
连带责任担保
2004年11月12日~2005年11月12日
否
否
福建省三农化学股份有限公司
2004年7月13日
2，000
连带责任担保
2004年7月13日~2005年7月12日
否
否
福建省三农化学股份有限公司
2005年1月28日
300
连带责任担保
2005年1月28日~2006年1月27日
否
否
福建省三农化学股份有限公司
2005年2月4日
400
连带责任担保
2005年2月4日~2006年2月3日
否
否
福建省三农化学股份有限公司
2002年12月18日
1，600
连带责任担保
2002年12月18日~2003年12月18日
否
否
交大铭泰(北京)软件有限公司
2004年5月31日
1，500
连带责任担保
2004年5月31日~2005年5月30日
否
否
报告期内担保发生额合计
9，160
报告期末担保余额合计（A）
27，218.45
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B）
4，534
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B）
31，752.45
担保总额占公司净资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）
29，362.45
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
31，752.45
上述三项担保金额合计（C+D+E）
31，752.45
6.3 非经营性关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位:万元
关联方
向关联方提供资金
关联方向上市公司提供资金
发生额
余额
发生额
余额
福建新通达网络设备有限公司
-1，906，727.55
151，872.45
北京宇洋恒通科技发展有限公司
-2，840，934.85
2，428，865.15
上海实达计算机有限公司
0
4，240，714.39
福建实达电脑科技有限公司
0
4，320，412.37
安徽实达电脑科技有限公司
0
1，373，569
北京宇洋驰宇科技有限公司
0
2，474，228.01
福建实达房地产有限公司
-1，942，718.31
32，232，381.69
福建联迪商用设备有限公司
-173，720.94
59，179.06
北京东方龙马软件发展有限公司
-574，700
0
-3，669，502.64
0
福建四通电信有限公司
-29，700，000
0
北京实达德银机电设备有限公司
-246，500
0
长春融创置地有限公司
18，970，000
51，970，000
昂展投资控股有限公司
3，000，000
2，970，000
北京百顺达房地产开发有限公司
-100，000
8，818，600
成都融创置地有限公司
42，654.25
42，654.25
北京实达德银机电设备有限公司
-246，528.62
1，729，867.85
北京盛邦投资有限公司
-31，596，800
0
合计
-37，385，301.65
47，281，222.12
-13，600，177.01
65，531，122.1
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。
6.4 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
1.本公司全资子公司北京实达科技发展有限公司在深圳发展银行深圳国贸支行贷款人民币14，000万元于2005年8月19日到期后未能归还。深圳发展银行深圳国贸支行在广东省高级人民法院提起诉讼，将北京实达科技发展有限公司和相关担保方作为被告，并对北京实达科技发展有限公司和相关担保方采取了诉前保全措施，暂时冻结了上述涉案公司的银行帐户及相关资产。上述贷款已于2006年6月1日被判归还。截止2007年12月31日，公司已归还该贷款9，000万元， 尚未归还贷款余额为5，000万元。2008年3月14日公司和福建三木集团股份有限公司等四方就上述债务的重组事宜达成协议，并签订《代偿及还款协议书》（协议书内容详见公司临时公告第2008－016号）。2008年3月31日，三木集团已按照《代偿及还款协议书》规定向银行代为还清5000万元贷款本金 。截止2008年6月30日，本公司已按照与深圳发展银行签订的《债务重组协议书》的约定，还清了贷款本金14000万元及按照活期存款利率计算的利息。
2.本公司全资子公司北京实达科技发展有限公司为交大铭泰（北京）信息技术有限公司在中国建设银行股份有限公司北京海淀支行的1400万元人民币借款提供担保，该借款于2005年5月30日到期后未能归还，中国建设银行股份有限公司北京海淀支行已提起诉讼。根据所取得的民事裁定书，上述贷款及相应利息已被法院出具执行通知。截止2008年6月30日，该项贷款尚未偿还，其他事项尚无进一步进展。
3.本公司为安徽实达电脑科技有限公司在建设银行芜湖市分行2，800万元人民币借款提供担保，该借款于2005年9月13日到期后未能归还。建设银行芜湖市分行在安徽省高级人民法院提起诉讼。截止2008年6月30日，本公司已还清2800万元贷款本金。
4.本公司为安徽实达电脑科技有限公司在芜湖市商业银行环城路支行1，950万元人民币借款提供担保，该借款于2005年8月31日到期，尚未归还。芜湖市商业银行环城路支行在安徽省芜湖市中级人民法院提起诉讼，公司于2005年12月31日与该贷款行签定和解协议。后安徽实达电脑科技有限公司未按《民事调解书》约定时间归还欠款。2006年10月应债权人徽商银行芜湖环城路支行（原芜湖市商业银行环城路支行更名）要求，在安徽省芜湖市中级人民法院协调下，安徽实达电脑科技有限公司将原质押给徽商银行芜湖环城路支行的位于芜湖市经济技术开发区银湖北路241号的厂房（土地面积17，491.58平方米、建筑面积12，945.93平方米）转让给芜湖奇瑞科技有限公司，转让价格为2，100万元人民币。转让所得款项在扣除必要的评估、过户、诉讼、执行等费用后（所有费用合计1，744，343.60元人民币），实得约19，255，656.40元人民币，全部用于归还安徽实达电脑科技有限公司欠徽商银行芜湖环城路支行的1，950万元欠款及利息。2008年6月13日，芜湖市中级人民法院对本公司下达了《执行通知书》，要求履行剩余义务。
5.本公司为安徽实达电脑科技有限公司在中国农业银行芜湖市经济技术开发区支行450万元人民币借款提供担保，该借款于2005年9月17日到期，尚未归还。中国农业银行芜湖市经济技术开发区支行在安徽省芜湖市中级人民法院提起诉讼，上述贷款已于2006年4月被判归还贷款，公司承担连带清偿责任。2007年9月11日，本公司与安徽实达电脑科技有限公司、中国农业银行芜湖市经济技术开发区支行签订了《执行和解协议》。截止2008年6月30日，尚余294万元贷款未归还。
6.本公司为安徽实达电脑科技有限公司提供5，800万元人民币供应商赊货担保，截止2008年6月30日尚有17，143，572.04元(不含利息)未清偿，其中涉及诉讼金额10，868，728.98元。
7.本公司为福建三农集团股份有限公司在中国工商银行三明市列东支行1，000万元人民币借款提供担保，该借款于2005年3月16日到期，尚未归还。中国工商银行三明市列东支行在福建省三明市中级人民法院提起诉讼，并对福建三农集团股份有限公司和本公司采取了诉前保全措施，本案于2005年10月13日下达执行通知书。截止2008年6月30日，该笔贷款尚未归还。
8.本公司为福建三农集团股份有限公司在中信实业银行福州分行2，000万元人民币借款提供担保，该借款于2003年12月18日到期，尚余1，600万元未归还。中信实业银行福州分行在福州市中级人民法院提起诉讼，福州市中级人民法院于2005年6月15日向公司下达执行通知书。截止2008年6月30日，尚余1280万元贷款未归还。
9.本公司为福建三农集团股份有限公司在建设银行三明分行2，000万元人民币借款提供担保，该借款于2005年7月12日到期，尚未归还。建设银行三明分行在三明市中级人民法院提起诉讼，并对福建三农集团股份有限公司和本公司采取了诉前保全措施，本案于2005年12月15日开庭。2006年5月我司公司收到福建省三明市中级人民法院送达的《民事判决书》，要求公司对上述尚欠的借款本息承担连带清偿责任。截止2008年6月30日，尚余1963.51万元贷款未归还。
10.本公司为福建三农集团股份有限公司在中国银行股份有限公司三明分行2300万元人民币借款提供担保，该借款于2005年11月12日到期，尚未归还。中国银行股份有限公司三明分行在三明市中级人民法院提起诉讼，并对福建三农集团股份有限公司和本公司采取了诉前保全措施，2006年6月公司收到福建省三明市中级人民法院送达的关于上述案件的《民事判决书》，要求公司对上述尚欠的借款本息承担连带清偿责任。2008年4月11日，公司与中国银行股份有限公司三明分行、福建三农集团股份有限公司在三明签订了《减免息协议书》，截止2008年6月30日，尚余1834.94万元贷款未归还。
11.本公司为福建三农集团股份有限公司在中国农业银行股份有限公司三明分行1100万元人民币借款提供担保，该借款于2005年7月28日到期，尚未归还。中国农业银行股份有限公司三明分行向福建省三明市中级人民法院提起诉讼，2006年10月公司收到福建省三明市中级人民法院送达的关于上述案件的《民事判决书》，要求公司对上述尚欠的借款本息承担连带清偿责任。截止2008年6月30日，尚余880万元贷款未归还。
12.本公司为福建三农集团股份有限公司在中国建设股份有限公司三明分行700万元人民币借款提供担保，该借款逾期未还。中国建设股份有限公司三明分行向福建省三明中级人民法院提起诉讼。2006年12月5日法院下达了《民事判决书》要求公司对上述尚欠的借款本息承担连带清偿责任。2007年法院下达《民事裁定书》冻结公司所持有的兴业证券股份有限公司174万股的股权。截止2008年6月30日，尚余700万元贷款未归还。
13.本公司全资子公司福建实达电脑设备有限公司向中国工商银行福州南门支行借入的款项3500万元，由公司提供担保，因逾期，中国工商银行福州南门支行已提起诉讼，并经福建省高级人民法院出具“（2006）闽民初字第23号”《民事调解书》。截止2008年6月30日，福建实达电脑设备有限公司已还清该笔逾期借款全部本息。2008年6月24日，南平市中级人民法院下达《民事裁定书》，同意中国工商银行福州南门支行以其债权已受清偿为由，撤回执行申请。
14.本公司全资子公司北京实达科技发展有限公司在上海浦东发展银行广州分行东山支行贷款人民币2，000万元于2005年9月29日到期，因未归还本金1909.62万元被上海浦东发展银行广州分行东山支行向广东省广州市中级人民法院提起诉讼，将北京实达科技发展有限公司和相关担保方作为被告。公司已收到广东省广州市越秀区人民法院送达的关于本案的《民事判决书》，被判归还贷款。截止2007年12月31日，尚有贷款本金1，700万元未归还。2008年3月25日，本公司及控股子公司北京实达科技发展有限公司与上海浦东发展银行广州分行签订了《债务和解协议》，详见附注（十四）1
15.控股子公司北京实达科技发展有限公司在中国建设银行股份有限公司北京海淀支行贷款人民币2000万元于2004年11月29日到期未归还，中国建设银行股份有限公司北京海淀支行向北京市第一中级人民法院提起诉讼，将北京实达科技发展有限公司和相关担保方作为被告。法院下达了关于本案的《民事判决书》和《限期执行通知》，判决公司归还贷款并查封了北京实达科技发展有限公司持有福建实达电脑设备有限公司出资额人民币2800万元的股权。截止2008年6月30日，尚有贷款本金1，500万元未归还。
16.公司在深圳发展银行宝安支行的贷款6000万元已逾期，法院下达了关于本案的《民事裁定书》，本案中止诉讼。截止2008年6月30日，尚有贷款本金6，000万元未归还。其中4000万元执行诉讼搁置一年，2000万元执行诉讼搁置两年。
17.控股子公司北京实达科技发展有限公司在华夏银行万柳支行借款3400万元，由北京盛邦投资有限公司持有的山东巨力股权质押担保，截止到2007年8月31日尚欠本金280.5万元，累计利息1250039.34元。2007年5月23日，北京市第一中级人民法院下达了《民事判决书》，判决北京实达科技发展有限公司履行还款义务，北京盛邦投资有限公司承但质押担保责任后的不足部分，由北京盛邦投资有限公司承担连带清偿责任。
18.控股子公司北京实达科技发展有限公司在华夏银行北京万柳支行由本公司和北京盛邦投资有限公司担保的借款650万元，于2006年10月29日到期，至今尚未归还。2008年3月17日，华夏银行北京万柳支行向北京市第一中级人民法院提请诉讼，要求北京实达科技发展有限公司、本公司及北京盛邦投资有限公司履行还款义务。
19.控股子公司北京实达科技发展有限公司在上海浦东发展银行广州分行东山支行贷款2000万元的利息1726752.48元（暂计至2006年8月16日）没有归还，上海浦东发展银行广州分行东山支行向广州市越秀区人民法院提起诉讼，将北京实达科技发展有限公司和相关担保方作为被告。2008年3月25日，本公司及控股子公司北京实达科技发展有限公司与上海浦东发展银行广州分行签订了《债务和解协议》，详见附注（十四）1
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
6.5.1 证券投资情况
□适用 √不适用
6.5.2 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
持有对象名称
最初投资成本（元）
持有数量
（股）
占该公司股权比例（%）
期末账面价值（元）
兴业证券股份有限公司
2，203，904.53
2，262，000
0.1168
2，203，904.53
合计
2，203，904.53
2，262，000
－
2，203，904.53
6.5.3 公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
□适用 √不适用
6.5.4 其他重大事项的说明
□适用 √不适用
§7 财务会计报告
7.1 审计意见
财务报告
√ 未经审计 □ 审计
7.2 财务报表
合并资产负债表
编制单位:福建实达电脑集团股份有限公司单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
项目
附注
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
30，758，072.87
78，442，528.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
123，667，932.65
116，361，502.29
预付款项
22，425，060.17
9，966，570.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款
56，987，395.08
88，685，712.44
买入返售金融资产
存货
131，560，833.1
135，114，585.66
一年内到期的非流动资产
194，624.12
其他流动资产
流动资产合计
365，399，293.87
428，765，523.66
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
15，066，221.53
56，286，304.33
投资性房地产
固定资产
249，007，078.96
257，069，716.05
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
15，616，093.06
15，215，783.51
开发支出
商誉
长期待摊费用
9，778，734.07
10，331，222.38
递延所得税资产
8，796.67
8，796.67
其他非流动资产
215，040.03
3，331，150.94
非流动资产合计
289，691，964.32
342，242，973.88
资产总计
655，091，258.19
771，008，497.54
流动负债：
短期借款
149，705，000.00
208，276，918.05
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款
117，599，670.67
125，937，962.12
预收款项
8，933，362.22
7，976，149.11
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
821，278.54
1，667，069.67
应交税费
-5，597，629.78
800，989.85
应付利息
74，016，444.39
63，961，755.56
应付股利
240，900.00
240，900.00
其他应付款
227，049，905.21
194，246，522.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
60，000，000.00
110，000，000.00
其他流动负债
流动负债合计
632，768，931.25
713，108，266.79
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
141，858，857.05
162，524，426.73
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
141，858，857.05
162，524，426.73
负债合计
774，627，788.3
875，632，693.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
351，558，394.00
351，558，394.00
资本公积
229，784，875.56
229，784，875.56
减：库存股
盈余公积
60，556，165.57
60，556，165.57
一般风险准备
未分配利润
-785，868，900.40
-770，814，179.51
外币报表折算差额
22，990，362.70
22，957，350.66
归属于母公司所有者权益合计
-120，979，102.57
-105，957，393.72
少数股东权益
1，442，572.46
1，333，197.74
所有者权益合计
-119，536，530.11
-104，624，195.98
负债和所有者总计
655，091，258.19
771，008，497.54
法定代表人: 陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌
母公司资产负债表
编制单位:福建实达电脑集团股份有限公司单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
项目
附注
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
168，168.35
129，214.08
交易性金融资产
应收票据
应收账款
1，536，776.91
255，000.00
预付款项
应收利息
应收股利
28，973，372.34
30，746，372.44
其他应收款
186，868，871.63
203，331，889.36
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
217，547，189.23
234，462，475.88
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
97，838，988.22
98，535，586.16
投资性房地产
固定资产
228，803，205.32
235，210，669.42
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
12，434，256.84
11，620，364.53
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
215，040.03
214，256.79
非流动资产合计
339，291，490.41
345，580，876.9
资产总计
556，838，679.64
580，043，352.78
流动负债：
短期借款
89，500，000.00
111，500，000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
898，110.01
898，110.01
预收款项
应付职工薪酬
-160，365.51
169，200.88
应交税费
-637，433.68
-806，618.00
应付利息
46，580，902.72
38，784，250.81
应付股利
240，900.00
240，900.00
其他应付款
226，444，349.50
202，496，053.04
一年内到期的非流动负债
60，000，000.00
60，000，000
其他流动负债
流动负债合计
422，866，463.04
413，281，896.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
126，195，857.05
146，861，426.73
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
126，195，857.05
146，861，426.73
负债合计
549，062，320.09
560，143，323.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
351，558，394.00
351，558，394.00
资本公积
239，006，131.47
239，006，131.47
减：库存股
盈余公积
18，456，481.76
18，456，481.76
未分配利润
-601，244，647.68
-589，120，977.92
所有者权益（或股东权益）合计
7，776，359.55
19，900，029.31
负债和所有者（或股东权益）合计
556，838，679.64
580，043，352.78
法定代表人: 陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌
合并利润表
编制单位:福建实达电脑集团股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目
附注
本期金额
上期金额
一、营业总收入
280，550，638.43
228，557，596.42
其中：营业收入
280，550，638.43
228，557，596.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
310，227，622.29
269，866，904.68
其中：营业成本
237，295，233.75
187，432，516.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
1，022，486.39
888，613.13
销售费用
28，238，849.52
27，123，346.98
管理费用
30，383，355.53
22，302，391.67
财务费用
20，960，014.77
27，796，176.20
资产减值损失
-7，672，317.67
4，323，860.13
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
6，925，557.97
投资收益（损失以“－”号填列）
-129，832.82
7，467，968.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
4，126.65
735，837.26
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
-29，806，816.68
-26，915，781.87
加：营业外收入
15，935，924.47
3，251，466.31
减：营业外支出
273，136.96
107，105.37
其中：非流动资产处置净损失
98，670.80
-10，858.69
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
-14，144，029.17
-23，771，420.93
减：所得税费用
801，317.00
792，517.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
-14，945，346.17
-24，563，938.27
归属于母公司所有者的净利润
-15，054，720.89
-24，554，762.88
少数股东损益
109，374.72
-9，175.39
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
-0.04
-0.07
（二）稀释每股收益（元/股）
-0.04
-0.07
法定代表人: 陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌
母公司利润表
编制单位:福建实达电脑集团股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目
附注
本期金额
上期金额
一、营业收入
3，147，507.54
2，976，553.22
减：营业成本
营业税金及附加
503，985.44
402，950.25
销售费用
12，700.00
12，000.00
管理费用
14，261，632.00
6，645，383.05
财务费用
14，864，980.73
10，968，484.79
资产减值损失
-301，854.10
1，871，754.47
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
-133，959.47
910，259.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
910，259.41
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
-26，327，896.00
-16，013，759.93
加：营业外收入
14，305，569.68
206，232.00
减：营业外支出
101，343.44
15，668.43
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
-12，123，669.76
-15，823，196.36
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
-12，123，669.76
-15，823，196.36
法定代表人: 陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌
合并现金流量表
编制单位:福建实达电脑集团股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目
附注
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
323，713，717.08
243，903，941.19
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
1，614，604.52
2，905，852.05
收到其他与经营活动有关的现金
101，222，183.52
14，361，954.40
经营活动现金流入小计
426，550，505.12
261，171，747.64
购买商品、接受劳务支付的现金
286，362，283.65
203，648，765.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
29，091，571.62
28，909，908.19
支付的各项税费
13，898，860.38
16，294，639.91
支付其他与经营活动有关的现金
90，604，382.85
57，018，960.65
经营活动现金流出小计
419，957，098.5
305，872，274.72
经营活动产生的现金流量净额
6，593，406.62
-44，700，527.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
40，027，632.00
25，777，729.63
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
136，850.27
11，713.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
40，164，482.27
25，789，443.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
1，485，470.14
1，104，035.52
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
1，485，470.14
1，104，035.52
投资活动产生的现金流量净额
38，679，012.13
24，685，407.8
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
2，677，951.00
2，125，303.27
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
2，677，951.00
2，125，303.27
偿还债务支付的现金
89，177，423.19
20，052，109.17
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
6，203，905.62
3，635，805.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
95，381，328.81
23，687，915.13
筹资活动产生的现金流量净额
-92，703，377.81
-21，562，611.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-253，496.51
-113，936.88
五、现金及现金等价物净增加额
-47，684，455.57
-41，691，668.02
加：期初现金及现金等价物余额
78，442，528.44
74，514，508.65
六、期末现金及现金等价物余额
30，758，072.87
32，822，840.63
法定代表人: 陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌
母公司现金流量表
编制单位:福建实达电脑集团股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目
附注
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
881，379.75
453，118.60
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
41，298，057.03
7，493，797.31
经营活动现金流入小计
42，179，436.78
7，946，915.91
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
1，685，362.09
2，092，406.88
支付的各项税费
971，552.91
1，457，123.44
支付其他与经营活动有关的现金
34，342，992.14
4，759，183.44
经营活动现金流出小计
36，999，907.14
8，308，713.76
经营活动产生的现金流量净额
5，179，529.64
-361，797.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
855.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
855.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
1，327，107.64
24，900.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
1，327，107.64
24，900.00
投资活动产生的现金流量净额
-1，327，107.64
-24，045.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
3，813，467.73
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
3，813，467.73
筹资活动产生的现金流量净额
-3，813，467.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
38，954.27
-385，842.85
加：期初现金及现金等价物余额
129，214.08
1，016，024.37
六、期末现金及现金等价物余额
168，168.35
630，181.52
法定代表人: 陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌
(下转C45版)
证券代码：600734证券简称：S*ST实达编号：第2008－038号
福建实达电脑集团股份有限公司
关于债务重组进展情况公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
截止2008年5月20日，本公司在中国工商银行股份有限公司福州南门支行逾期贷款本金为11150万元，日前公司和中国工商银行股份有限公司福州南门支行签订了《还款免息协议》： 中国工商银行股份有限公司福州南门支行同意在2009年12月31日前本公司按约定还款的情况下，对已按期归还部分的贷款利息予以减免。2008年6月，本公司已归还了贷款本息2333.06万元，截止2008年6月30日，本公司尚余8950万元逾期贷款本金未归还。2008年8月27日，中国工商银行福州南门支行减免我司贷款利息532.24万元，由此我司本年度可获得债务重组利得532.24万元。
特此公告。
福建实达电脑集团股份有限公司
2008年8月27日