本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 每股分配比例及每10股分配比例

　　单位：股

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　　● 扣税前与扣税后每股现金红利

　　单位：元

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　　● 股权登记日

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　　● 除权（息）日：2008年8月14日

　　● 新增可流通股份上市流通日

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　　● 现金红利发放日

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　　一、通过分配、转增股本方案的股东大会届次和时间

　　柳州两面针股份有限公司2007年度利润分配方案经2008年6月30日召开的公司2007年度股东大会审议通过。本次股东大会决议公告刊登于2008年7月2日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｅｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）．

　　二、分配、转增股本方案

　　1、发放年度：2007年度

　　2、本次分配以300，000，000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送5股

　　扣税后每10股派发现金红利1．3元，共计派发股利6，000万元。实施后总股本为450，000，000股

　　增加150，000，000股。

　　3、分派对象

　　截止2008年8月13日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体股东。

　　三、实施日期

　　1、股权登记日

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　　2、除权（息）日：2008年8月14日

　　3、新增可流通股份上市流通日

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　　4、现金红利发放日

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　　四、分红、转增股本实施办法

　　1、本次无限售条件流通股东及高管锁定股份的现金红利将于2008年8月20日通过股东托管证券商直接划入其资金账户。

　　2、本次其他有限售条件流通股东的现金红利由本公司直接派发。

　　3、本次所送红股于2008年8月15日直接计入股东的证券帐户。

　　4、派送红股由中国证券登记结算公司上海分公司通过计算机网络，根据股权登记日所持股数，按比例自动计入账户。每位股东按送股比例计算后不足 1股的部分按小数点后尾数大小排序向股东依次送 1 股，直至实际送股总数与本次送股总数一致，如尾数相同者多于余股数，则由电脑抽签派送。

　　五、股本变化情况表

　　单位：股

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　　六、实施送股方案后，按新股本450，000，000股摊薄计2007年年度每股收益为1．3982元。

　　七、有关咨询办法

　　咨询地址：柳州市长风路2号柳州两面针股份有限公司董事办

　　咨询电话：0772－2506159

　　咨询传真：0772－2506158 邮 编：545001

　　八、备查文件

　　公司2007年度股东大会决议及公告

　　柳州两面针股份有限公司董事会

　　日期：2008年8月8日