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（上接第C10版）
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（二）2006年财务报表
1、资产负债表
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2、利润表及利润分配表
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3、现金流量表
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（三）2007年财务报表
1、资产负债表
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2、利润表
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3、现金流量表
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三、四川化工控股集团2007年度会计报表主要附注
（一）财务报表编制基础
本公司2006年12月31日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》（财会［2006］3号）及其后续规定。本财务报表按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字［2007］10号）等的规定，对要求追溯的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。
本公司以具有完全的持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
（二）主要会计政策、会计估计
1、会计期间
自公历2007年1月1日起至2007年12月31日止。
2、记账本位币
以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计量原则
以权责发生制为记账基础，在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，应当保证确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
4、现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金以及价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
5、应收款项坏账核算方法
坏账准备计提方法为：按类似信用风险组合分类计提与个别认定法相结合。根据历史经验确定的不同风险组合的应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
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6、存货核算方法
原材料中的电、天然气、水以及蒸汽采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本；其他原材料、包装物均采用计划成本核算，月末通过分摊材料成本差异，调整为实际成本；产品成本采用实际成本核算，分步结转；在产品（自制半成品）保留本步骤以及上一步骤的生产成本，发出时按加权平均法结转成本；低值易耗品于领用时一次摊销，库存商品的发出在生产企业按加权平均法结转库存商品成本，同时允许在同一控制下的商贸子公司按先进先出法结转库存商品成本。
房屋开发成本按实际成本核算，与项目开发成本直接相关的借款费用，在项目完工前计入项目成本，完工后计损益。对跨期项目，根据项目预算成本，按已售面积占可售面积的比例结转已售房屋成本。
低值易耗品采用一次摊销法，存货实行永续盘存制，年终进行盘点，处理盈亏。
7、固定资产核算方法
（1）固定资产标准
固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：
①、生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
②、使用寿命超过一个会计年度。
（2）固定资产分类和折旧方法
采用年限平均法分类计提折旧，固定资产分类、年折旧率如下：
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其中川化集团公司固定资产残值率为3％，其固定资产分类、年折旧率如下：
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期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
8、应付职工薪酬核算方法
（1）应付职工薪酬系公司因获得职工提供服务而给予职工的各种形式的报酬以及其他相关支出。包括职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
（2）应付职工薪酬除因解除与职工的劳动关系且符合规定确认条件的给予的补偿计入当期管理费用外，应当根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬计入产品成本或劳务成本；应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；除上述情况外的其他职工薪酬，计入当期损益。
（3）辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。
（4）其他方式的职工薪酬：本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及期间费用。
9、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时，予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益很可能流入本公司；相关的已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，应当按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，应当分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时予以确认：与交易相关的经济利益很可能流入企业；收入金额能够可靠的计量。
（三）会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明
1、会计政策变更及其影响
（1）会计政策变更
从2007年1月1日起，本公司执行财政部2006年2月15日发布的【［财会（2006）3号］《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》】企业会计准则及其指南，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，分别对长期股权投资、所得税核算方法、辞退福利的确认方法及合并会计报表合并范围采用追溯调整法。具体调整事项如下：
①对子公司的长期股权投资的核算由权益法改为成本法，此项会计政策变更采用追溯调整法，2006年的比较会计报表已经重新表述。
②所得税核算方法由应付税款法改为资产负债表债务法，此项会计政策变更采用追溯调整法，2006年的比较会计报表已经重新表述。
③公司按照《企业会计准则第9号—职工薪酬准则》以及政府对辞退福利相关的补充规定等对内部退休人员支出确认预计负债并进行追溯调整，2006年的比较会计报表已经重新表述。
④对于原根据财政部“财会二字（1996）2号”文件〖关于合并会计报表合并范围请示的复函〗，可不纳入合并范围的子公司，按照《企业会计准则》的要求应纳入合并范围。
（2）年初所有者权益的调整过程
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其中：会计差错更正如下：
本年公司本部及其子公司，对下列事项进行了调整：
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2、会计估计变更
本年公司将应收款项坏账准备计提方法由以前的账龄分析法与个别认定法组合变更为按类似信用风险组合分类计提与个别认定法相结合，并对坏账计提比例进行调整，按会计准则的规定，采用未来适用法进行会计调整，会计估计变更对利润的影响如下：
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说明：公司本部及博华建川公司会计估计变更对利润总额未构成影响。
（四）税 项
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（五）报表主要账项注释 （金额单位：人民币元；年末数指2007年12月31日余额；年初数指2006年12月31日余额）
1、货币资金
项目
年初合并数
年末合并数
流动资产：
货币资金
1，699，093，086．04
1，633，672，512．90
短期投资
43，034，167．72
65，817．22
应收票据
47，131，130．92
118，451，902．44
应收股利
应收利息
应收账款
102，628，399．79
61，900，980．53
其他应收款
82，877，548．70
124，390，699．96
预付账款
500，080，664．82
399，189，521．15
期货保证金
应收补贴款
647，929．00
628，152．32
应收出口退税
存货
1，330，877，268．70
1，554，546，498．16
待摊费用
19，327，630．44
14，734，584．60
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
7，113，036．08
流动资产合计
3，825，697，826．13
3，914，693，705．36
长期投资：
长期股权投资
294，589，339．20
340，426，492．89
长期债权投资
合并价差
25，930，922．11
19，016，009．51
长期投资合计
320，520，261．31
359，442，502．40
固定资产：
固定资产原价
8，223，392，804．64
9，755，772，557．03
减：累计折旧
4，506，380，173．53
4，817，495，181．78
固定资产净值
3，717，012，631．11
4，938，277，375．25
减：固定资产减值准备
32，135，893．34
22，755，582．57
固定资产净额
3，684，876，737．77
4，915，521，792．68
工程物资
239，766，643．26
30，104，723．15
在建工程
1，459，430，205．63
766，488，732．39
固定资产清理
289，798．62
待处理固定资产净损失
固定资产合计
5，384，073，586．66
5，712，405，046．84
无形及其他资产：
无形资产
115，795，923．24
194，252，432．58
股权分置流通权
392，851，642．52
长期待摊费用
18，753，800．49
5，457，253．37
其他长期资产
262，127，518．14
262，127，518．14
无形资产及其他资产合计
396，677，241．87
854，688，846．61
递延税款：
递延税款借项
资 产 总 计
9，926，968，915．97
10，841，230，101．21
流动负债：
短期借款
1，722，260，000．00
1，256，960，000．00
应付票据
307，882，894．08
169，200，000．00
应付账款
188，392，043．42
191，791，758．13
预收账款
120，194，112．82
190，058，476．02
代销商品款
应付工资
400，422，890．89
449，046，173．83
应付福利费
126，123，732．64
148，966，579．38
应付股利
1，581，447．19
1，328，204．76
应交税金
179，390，682．67
197，136，853．57
其他应交款
13，268，506．51
8，241，178．21
其他应付款
469，453，118．18
519，572，358．13
预提费用
3，516，473．43
2，644，772．05
预计负债
一年内到期长期负债
68，205，620．66
65，671，947．71
其他流动负债
690，258，333．24
流动负债合计
3，600，691，522．49
3，890，876，635．03
长期负债：
长期借款
1，467，289，959．85
1，460，608，996．09
应付债券
长期应付款
11，163，000．00
18，000．00
专项应付款
69，728，873．84
24，034，923．27
其他长期负债
长期负债合计
1，548，181，833．69
1，484，661，919．36
递延税款贷项
负 债 合 计
5，148，873，356．18
5，375，538，554．39
少数股东权益
1，639，639，239．89
2，094，623，903．38
所有者权益：
实收资本
2，000，000，000．00
2，000，000，000．00
资本公积
981，886，110．34
975，471，921．39
盈余公积
31，949，851．69
54，992，206．35
其中：公益金
10，649，950．56
减：未确认的投资损失
未分配利润
124，620，357．87
340，603，515．70
所有者权益小计
3，138，456，319．90
3，371，067，643．44
减：未处理的资产损失
所有者权益合计
3，138，456，319．90
3，371，067，643．44
负债及所有者权益合计
9，926，968，915．97
10，841，230，101．21
财务费用
77，029，860．42
投资损失（减：收益）
37，648，224．13
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
－486，981，674．34
经营性应收项目的减少（减：增加）
－194，053，657．04
经营性应付项目的增加（减：减少）
345，263，970．06
其他
6，437，936．01
经营活动产生的现金流量净额
848，954，387．32
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年被到期的可转换公司债券
融资租入的固定资产
3、现金及现金等价物净增加额
现金的期末余额
1，699，093，086．04
减：现金的期初余额
1，939，228，584．87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
－240，135，498．83
项目
上年合并数
本年合并数
一、主营业务收入
5，255，240，900．99
6，648，452，045．24
减：主营业务成本
3，472，184，828．97
4，780，090，360．42
主营业务税金及附加
35，638，436．02
28，720，187．71
二、主营业务利润
1，747，417，636．00
1，839，641，497．11
加：其他业务利润
41，772，278．44
38，532，546．01
减： 营业费用
241，256，730．40
279，959，713．08
管理费用
714，774，929．12
781，750，041．52
财务费用
77，029，860．42
121，496，450．96
三、营业利润
756，128，394．50
694，967，837．56
加：投资收益
－78，504，134．82
－16，977，000．63
补贴收入
116，199，163．94
51，426，134．52
营业外收入
8，544，183．73
5，318，911．90
减：营业外支出
35，978，179．80
36，069，306．32
加：以前年度损益调整
四、利润总额
766，389，427．55
698，666，577．03
减：所得税
166，912，886．12
166，018，460．52
减：少数股东损益
274，015，751．91
290，643，946．11
加：未确认的投资损失
五、净利润
325，460，789．52
242，004，170．40
加：年初未分配利润
－169，302，279．34
124，620，357．87
盈余公积转入
其他
－2，978，657．91
六、可供分配的利润
156，158，510．18
363，645，870．36
减：提取法定盈余公积
21，025，434．87
23，042，354．66
提取法定公益金
10，512，717．44
七、可供股东分配的利润
124，620，357．87
340，603，515．70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
124，620，357．87
340，603，515．70
项目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
7，413，662，672．18
收到的税费返还
31，495，613．52
收到的其他与经营活动有关的现金
209，884，599．87
现金流入小计
7，655，042，885．57
购买商品、接受劳务支付的现金
5，258，161，952．07
支付的职工以及为职工支付的现金
692，956，434．82
支付的各项税费
385，900，106．22
支付的其他与经营活动有关的现金
459，586，429．85
现金流出小计
6，796，604，922．96
经营活动产生的现金流量净额
858，437，962．61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
55，211，896．75
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
4，863，170．83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
3，993，156．95
收到的其他与投资活动有关的现金
8，580，000．00
现金流入小计
72，648，224．53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
734，909，955．14
投资所支付的现金
76，450，357．07
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
16，087，724．42
现金流出小计
827，448，036．63
投资活动产生的现金流量净额
－754，799，812．10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
686，500，000．00
借款所收到的现金
2，039，845，000．00
收到的其他与筹资活动有关的现金
20，305，753．57
现金流入小计
2，746，650，753．57
偿还债务所支付的现金
2，474，944，224．03
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
438，501，633．44
支付的其他与筹资活动有关的现金
7，012，798．04
现金流出小计
2，920，458，655．51
筹资活动产生的现金流量净额
－173，807，901．94
四、汇率变动对现金的影响额
4，749，178．29
五、现金及现金等价物净增加额
－65，420，573．14
补 充 资 料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
242，004，170．40
加： 少数股东损益
290，643，946．11
减： 未确认的投资损失
加： 计提的资产减值准备
－36，680，622．61
固定资产折旧
419，397，324．23
无形资产摊销
13，195，889．80
长期待摊费用摊销
22，983，095．45
待摊费用减少（减：增加）
4，593，045．84
预提费用增加（减：减少）
－871，701．38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
35，388，696．47
固定资产报废损失
96，399．29
财务费用
125，528，705．31
投资损失（减：收益）
16，671，274．30
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
－210，397，826．99
经营性应收项目的减少（减：增加）
－54，889，164．30
经营性应付项目的增加（减：减少）
－9，225，269．31
其他
经营活动产生的现金流量净额
858，437，962．61
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年被到期的可转换公司债券
融资租入的固定资产
3、现金及现金等价物净增加额
现金的期末余额
1，633，672，512．90
减：现金的期初余额
1，699，093，086．04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
－65，420，573．14
项目
年初合并数
年末合并数
流动资产：
货币资金
1，701，012，819．37
1，168，465，213．29
交易性金融资产
65，817．22
应收票据
118，451，902．44
193，611，453．68
应收账款
68，450，387．06
256，218，818．45
预付账款
515，115，847．80
673，289，437．38
应收利息
应收股利
其他应收款
85，613，138．40
151，250，864．44
存货
1，572，078，121．29
1，401，689，010．09
一年内到期的非流动性资产
其他流动资产
7，113，036．08
9，563，745．16
流动资产合计
4，067，901，069．66
3，854，088，542．49
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
227，358，742．39
212，355，342．72
投资性房地产
117，050，311．41
113，186，502．94
固定资产
4，878，240，486．24
5，239，047，946．31
在建工程
727，808，252．32
764，870，016．10
工程物资
26，805，364．09
350，065，234．30
固定资产清理
289，798．62
14，751，378．72
生产性生物资产
油气资产
无形资产
174，098，858．46
308，523，767．60
开发支出
商誉
438，145，927．29
438，145，927．29
长期待摊费用
5，933，995．94
3，377，993．96
递延所得税资产
90，752，725．35
88，967，474．41
其他非流动性资产
262，127，518．14
262，127，518．14
非流动资产合计
6，948，611，980．25
7，795，419，102．49
资产总计
11，016，513，049．91
11，649，507，644．98
流动负债：
短期借款
1，256，960，000．00
2，142，385，702．16
交易性金融负债
690，258，333．24
应付票据
169，200，000．00
189，927，463．95
应付账款
202，095，794．06
338，147，759．86
预收账款
190，884，664．10
264，302，857．94
应付职工薪酬
885，697，977．37
885，210，842．07
应交税费
206，671，042．01
181，426，779．55
应付利息
1，693，417．53
785，987．07
应付股利
1，328，204．76
155，497．72
其他应付款
437，391，932．30
294，041，421．22
一年内到期的非流动负债
65，374，417．10
46，714，231．68
其他流动负债
521，000．00
流动负债合计
4，107，555，782．47
4，343，619，543．22
非流动负债：
长期借款
1，460，012，466．09
1，270，615，319．62
应付债券
长期应付款
18，339，234．26
42，958，952．42
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
14，557，103．47
11，039，133．40
非流动负债合计
1，492，908，803．82
1，324，613，405．44
负债合计
5，600，464，586．29
5，668，232，948．66
所有者权益：
实收资本（或股本）
2，000，000，000．00
2，000，000，000．00
资本公积
1，202，371，741．38
1，194，960，309．95
减：库存股
盈余公积
17，455，628．64
19，103，430．99
未分配利润
72，240，575．11
510，821，564．36
母公司权益合计
3，292，067，945．13
3，724，885，305．30
少数股东权益
2，123，980，518．49
2，256，389，391．02
所有者权益合计
5，416，048，463．62
5，981，274，696．32
负债及所有者权益合计
11，016，513，049．91
11，649，507，644．98
项目
上年合并数
本年合并数
一、营业收入
7，012，816，196．63
8，495，031，414．83
减：营业成本
5，127，264，288．28
6，407，725，963．55
营业税金及附加
36，856，485．11
43，339，335．58
销售费用
109，840，688．67
109，137，739．15
管理费用
928，922，209．78
883，064，264．10
财务费用
123，976，780．34
134，706，519．22
资产减值损失
－19，873，287．56
－924，624．35
加：公允价值变动收益（损失以“－”填列）
投资收益（损失以“－”填列）
－15，414，329．79
－3，800，262．24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
－24，922，574．07
－12，984，379．28
二、营业利润（亏损以“－”填列）
690，414，702．22
914，181，955．34
加：营业外收入
67，209，602．71
52，673，530．45
减：营业外支出
40，728，432．70
27，102，819．28
其中：非流动资产处置损失
37，152，943．60
23，025，494．14
三、利润总额（亏损以“－”填列）
716，895，872．23
939，752，666．51
减： 所得税费用
153，850，297．86
141，059，643．80
四、净利润（净亏损以“－”填列）
563，045，574．37
798，693，022．71
（一）归属于母公司所有者的净利润
261，825，163．58
440，228，791．60
（二）少数股东损益
301，220，410．79
358，464，231．11
五、每股收益：
（一）基本每股收益
0．1309
0．2201
（二）稀释每股收益
0．1309
0．2201
项目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
9，106，624，920．77
收到的税费返还
10，539，115．71
收到其他与经营活动有关的现金
68，036，278．85
经营活动现金流入小计
9，185，200，315．33
购买商品、接受劳务支付的现金
6，023，384，202．82
支付给职工以及为职工支付的现金
1，145，601，450．10
支付的各项税费
493，305，474．40
支付其他与经营活动有关的现金
274，961，126．96
经营活动现金流出小计
7，937，252，254．28
经营活动产生的现金流量净额
1，247，948，061．05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
4，640，289．22
取得投资收益收到的现金
7，244，411．52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
6，293，877．91
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
940，678．43
收到其他与投资活动有关的现金
1，150，750．00
投资活动现金流入小计
20，270，007．08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
1，188，199，260．92
投资支付的现金
224，547，546．60
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
1，412，746，807．52
投资活动产生的现金流量净额
－1，392，476，800．44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
3，347，900．00
取得借款收到的现金
2，217，239，230．09
收到其他与筹资活动有关的现金
20，101，338．36
筹资活动现金流入小计
2，240，688，468．45
偿还债务支付的现金
2，230，129，193．06
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
401，626，025．37
支付其他与筹资活动有关的现金
4，952，795．87
筹资活动现金流出小计
2，636，708，014．30
筹资活动产生的现金流量净额
－396，019，545．85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
8，000，679．16
五、现金及现金等价物净增加额
－532，547，606．08
加：期初现金及现金等价物余额
1，701，012，819．37
六、期末现金及现金等价物余额
1，168，465，213．29
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
798，693，022．71
加：计提资产减值准备
－924，624．35
固定资产折旧
485，606，790．09
无形资产摊销
15，471，030．66
长期待摊费用摊销
6，259，195．24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
18，172，527．56
固定资产报废损失（减：收益）
公允价值变动损失（减：收益）
财务费用（减：收益）
134，706，519．22
投资损失（减：收益）
3，800，262．24
递延所得税资产减少（减：增加）
1，785，250．94
递延所得税负债增加（减：减少）
存货的减少（减：增加）
170，389，111．20
经营性应收项目的减少（减：增加）
－485，814，673．90
经营性应付项目的增加（减：减少）
99，803，649．44
其他
经营活动产生的现金流量净额
1，247，948，061．05
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
1，168，465，213．29
减：现金的期初余额
1，701，012，819．37
加：现金的等价物的期末余额
减：现金的等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
－532，547，606．08
期末现金及现金等价物余额
1，168，465，213．29
序号
风险分析
账龄
风险等级
计提比例％
1
结算期内和合同约定时间内的应收款项。
无风险
0
2
同一控制下企业间的正常往来欠款、其它应收款，能够控制其收款。
无风险
0
3
除前述两项以外的账龄在3个月以内，预计将来收回金额的现值占账面欠款的比例不低于99．5％。
3个月以内
极小风险
0．5
4
账龄在3－12个月以内，预计按账面欠款能够收回，将来收回金额的现值占账面欠款的比例不低于95％。
3－12个月以内
低风险
5
5
账龄1－2年，收回有一定难度，预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于70％。
1－2年
较低风险
30
6
账龄2－3年，收回难度较大，预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于40％。
2－3年
较高风险
60
7
账龄在3年以上；债务人严重资不抵债，已无力归还欠款，预计收回欠款的可能性很小。
3年以上
高风险
100
固定资产类别
估计经济使用年限（年）
年折旧率％
预计净残值率％
一．房屋建筑物
1．生产性建筑物
20－35
2．7564％－4．75％
3％－5％
2．受腐蚀生产用建筑物
20
4．75
3％－5％
3．非生产性建筑物
35－40
2．275％－3．2333％
3％－5％
二．机器设备
1．专用设备
14－30
3．3858％－6．9286％
3％－5％
2．运输设备
8－20
4．4633％－11．875％
3％－5％
3．电子设备
5
19％
3％－5％
4．通用设备
14－15
6．604％－6．9286％
3％－5％
5．办公设备
6
16．17％
3％－5％
6．非生产设备
15
6．4667％
3％－5％
三．其他
5－28
3．552％－19％
3％－5％
固定资产类别
川化集团有限公司（除川化股份）
川化股份有限公司
97年10月以前形成
97年10月以后形成
一．房屋建筑物
1．生产性建筑物
3．2333％
2．7564％
3．2333％
2．受腐蚀生产用建筑物
3．非生产性建筑物
2．7714％
2．7564％
3．2333％
二．机器设备
1．专用设备
6．9286％
3．3858％
6．9286％
2．运输设备
9．70％
4．4633％
9．70％
3．电子设备
4．通用设备
6．9286％
6．6040％
6．9286％
5．办公设备
16．1667％
6．非生产设备
6．4667％
三．其他
3．5520％
9．70％
序号
项目
金 额
备注
调整前的所有者权益
3，371，067，643．44
少数股东权益
2，094，623，903．38
一
调整前的所有者权益合计
5，465，691，546．82
1
加：股权投资差额
26，278，275．26
2
加：递延所得税资产
90，752，725．35
3
加：泸天化集团公司减值准备转回
14，110，662．60
4
加：会计差错调整
9，607，472．65
5
加：少数股东权益调整（旧准则下）
24，672，813．91
6
减：辞退福利
215，065，032．97
二
调整合计
－49，643，083．20
三
调整后的所有者权益合计
5，416，048，463．62
单位
调整原因
2006年末母公司调整数
备注
天河煤业公司
基建期费用调入工程待摊投资
476，742．57
绿源醇公司
冲回多提职工薪酬
2，390，200．00
泸天化集团公司本部
冲回多提职工薪酬
3，282，235．54
公司本部
冲回多提职工薪酬
3，300，000．00
润嘉置业公司
补提以前年度折旧
－192，056．06
川天化厂、望江化工厂等
其他
350，350．60
小计
9，607，472．65
单位
因计提应收帐款坏帐准备对利润增加的影响
因计提其他应收款坏帐准备对利润增加的影响
因计提预付账款坏帐准备对利润增加的影响
合计
川化集团公司
62，334．61
－11，659，697．60
－11，597，362．99
泸天化集团公司
9，345，763．48
4，564，327．82
13，910，091．30
省化研院
149，221．35
137，454．08
－9，955．76
276，719．67
合计
9，557，319．44
－6，957，915．70
－9，955．76
2，589，447．98
税费项目
计税依据
税费率
增值税
销售收入
13％、17％
营业税
其他收入
3％、5％
城建税
应纳流转税额
5％、7％
教育费附加
应纳流转税额
3％
地方教育费附加
应纳流转税额
1％
地方教育发展费
按九禾公司湖北分公司销售净额
0．10％
防洪基金
按九禾广西地区分、子公司销售净额
0．10％
副食品调控基金
按九禾公司成都分公司、新天府公司销售净额
0．10％
房产税
房产原值×70％
1．2％
房产税
房租收入
12％
所得税
应纳税所得额
0％、15％、27％、33％
地方所得税
应纳税所得额
3％
项目
折合人民币
Ａ、年初数
现金
2，041，775．70
银行存款
1，454，862，976．43
其他货币资金
244，108，067．24
合 计
1，701，012，819．37
Ｂ、本年增加
现金
305，844，460．48
银行存款
29，991，772，577．55
其他货币资金
783，253，110．64
合 计
31，080，870，148．67
Ｃ、本年减少
现金
305，570，655．49
银行存款
30，475，019，996．90
其他货币资金
832，827，102．36
合 计
31，613，417，754．75
Ｄ、年末数
现金
2，315，580．69
银行存款
971，615，557．08
其他货币资金
194，534，075．52
合 计
1，168，465，213．29
年末数
年初数
风险等级
金 额
比例％
坏账准备
账 龄
金 额
比例％
坏账准备
无风险
86，542，988．27
28．12
一年以内
63，315，318．68
51．96
2，030，376．97
极小风险
159，143，008．35
51．70
773，330．52
1－2年
3，275，266．59
2．69
332，884．30
低风险
9，903，347．36
3．22
855，910．58
2－3年
4，161，478．44
3．41
794，663．75
较低风险
2，801，796．79
0．91
840，539．05
3－4年
316，875．55
0．26
87，436．60
较高风险
743，644．57
0．24
446，186．74
4－5年
3，088，246．29
2．53
2，470，597．03
高风险
48，679，467．52
15．81
48，679，467．52
5年以上
47，715，643．86
39．15
47，706，483．70
合 计
307，814，252．86
100．00
51，595，434．41
合 计
121，872，829．41
100．00
53，422，442．35
年末数
年初数
风险等级
金 额
比例％
坏账准备
账 龄
金 额
比例％
坏账准备
无风险
101，178，905．26
45．36
一年以内
51，541，978．29
31．57
2，298，019．16
极小风险
20，338，433．91
9．12
101，692．18
1－2年
11，061，319．75
6．78
710，600．57
低风险
28，218，759．63
12．65
1，424，731．31
2－3年
23，862，926．91
14．62
3，042，499．76
较低风险
1，956，286．39
0．88
524，115．81
3－4年
4，619，356．95
2．83
1，127，748．17
较高风险
3，734，359．10
1．67
2，125，340．55
4－5年
1，134，987．08
0．70
907，421．66
高风险
67，623，603．78
30．32
67，623，603．78
5年以上
71，015，190．88
43．50
69，536，332．14
合 计
223，050，348．07
100．00
71，799，483．63
合 计
163，235，759．86
100．00
77，622，621．46
项目
年初数
本年增加
本年减少
年末数
原材料
313，916，871．32
2，834，114，080．03
2，722，668，469．38
425，362，481．97
包装物
14，734，471．78
272，072，969．05
274，461，642．83
12，345，798．00
低值易耗品
1，903，450．60
24，710，096．99
24，058，014．52
2，555，533．07
自制半成品
28，710，691．75
2，882，859，048．88
2，864，372，055．17
47，197，685．46
库存商品（或产成品）
1，073，450，869．27
16，805，616，541．71
17，089，465，664．36
789，601，746．62
委托加工物资
3，140，076．08
32，634，065．49
33，456，634．52
2，317，507．05
分期收款发出商品
181，205．32
3，134，731．33
3，072，155．20
243，781．45
在产品
10，526，285．00
3，605，813，704．39
3，598，717，625．08
17，622，364．31
物资采购
27，003，522．52
9，608，812，988．08
9，618，437，114．86
17，379，395．74
工程施工
19，831，361．96
93，284，167．93
101，127，551．36
11，987，978．53
材料成本差异
1，954，473．73
7，789，666．47
10，132，696．86
－388，556．66
燃料
9，806，272．08
89，439，804．64
87，131，580．04
12，114，496．68
房屋开发成本
65，766，950．26
43，276，571．20
46，543，240．68
62，500，280．78
其他
1，151，619．62
3，034，025．90
3，337，128．43
848，517．09
合 计
1，572，078，121．29
36，306，592，462．09
36，476，981，573．29
1，401，689，010．09
项 目
年初数
本年增加
本年减少
年末数
一、原价合计
房屋建筑物
1，478，739，878．48
139，651，206．25
34，826，040．02
1，583，565，044．71
专用设备
7，963，398，584．32
631，023，695．17
55，259，784．15
8，539，162，495．34
通用设备
23，360，453．80
12，471，202．10
2，864，562．95
32，967，092．95
电子设备
54，981，997．87
66，024，461．98
3，134，582．16
117，871，877．69
交通运输设备
110，510，645．83
46，259，546．12
12，502，157．25
144，268，034．70
固定资产装修
2，701，036．53
1，949，249．00
－
4，650，285．53
土地
75，001，182．42
－
－
75，001，182．42
合计
9，708，693，779．25
897，379，360．62
108，587，126．53
10，497，486，013．34
二、累计折旧
房屋建筑物
546，355，183．21
56，755，321．47
12，585，870．09
590，524，634．59
专用设备
4，187，723，324．90
396，341，591．48
37，869，484．70
4，546，195，431．68
通用设备
14，744，834．97
2，840，325．90
2，438，728．28
15，146，432．59
电子设备
23，089，108．41
10，753，151．97
652，773．73
33，189，486．65
交通运输设备
49，795，168．09
18，067，889．61
7，543，059．65
60，319，998．05
固定资产装修
100，753．46
848，509．66
－
949，263．12
土地
－
－
－
－
合计
4，821，808，373．04
485，606，790．09
61，089，916．45
5，246，325，246．68
三、减值准备合计
房屋建筑物
7，657，279．48
－
3，661，476．57
3，995，802．91
专用设备
307，298．26
7，565，985．14
46，243．97
7，827，039．43
通用设备
135，005．43
－
135，005．43
－
电子设备
163，821．30
－
5，902．19
157，919．11
交通运输设备
381，515．50
－
249，456．60
132，058．90
固定资产装修
－
－
－
－
土地
－
－
－
－
合计
8，644，919．97
7，565，985．14
4，098，084．76
12，112，820．35
四、账面价值合计
房屋建筑物
924，727，415．79
989，044，607．21
专用设备
3，775，367，961．16
3，985，140，024．23
通用设备
8，480，613．40
17，820，660．36
电子设备
31，729，068．16
84，524，471．93
交通运输设备
60，333，962．24
83，815，977．75
固定资产装修
2，600，283．07
3，701，022．41
土地
75，001，182．42
75，001，182．42
合计
4，878，240，486．24
5，239，047，946．31
项目
年初数
本年增加
本年减少
年末数
原材料
34，766，497．04
10，600，122．28
24，166，374．76
库存商品（或产成品）
3，489，798．11
44，362．26
3，445，435．85
合 计
38，256，295．15
10，644，484．54
27，611，810．61
项 目
年末数
年初数
暂时性差异
递延所得税资产
暂时性差异
递延所得税资产
应付职工薪酬
337，399，612．14
51，281，587．87
356，095，671．24
54，247，675．98
安全环保基金
31，772，536．20
4，832，247．59
16，778，337．75
2，592，020．97
坏账准备
84，478，055．00
10，746，180．91
121，054，034．24
11，636，578．54
其中：应收账款坏账准备
47，461，074．19
7，336，690．23
53，109，183．75
8，457，823．66
其他应收款坏账准备
37，016，980．81
3，409，490．68
67，944，850．49
3，178，754．88
存货跌价准备
26，159，996．88
3，923，999．53
32，740，614．63
4，911，092．20
长期投资减值准备
51，559，396．14
7，733，909．42
50，883，757．33
7，632，563．60
固定资产减值准备
9，352，582．43
2，186，824．38
2，079，299．90
358，884．76
在建工程减值准备
283，074．10
42，461．12
283，074．10
42，461．12
开办费
4，783，390．15
754，091．34
5，890，082．91
883，512．45
递延收益
4，951，492．04
845，773．01
－
－
未弥补亏损
1，126，165．64
281，541．41
8，686，559．57
2，866，564．66
应付款项
－
－
9，927．80
3，276．17
预计负债
27，092，302．01
6，338，857．83
37，187，299．34
5，578，094．90
合 计
578，958，602．73
88，967，474．41
631，688，658．81
90，752，725．35
借款类别
短期借款
长期借款
年末账面余额
年初账面余额
年末账面余额
年初账面余额
质押借款
193，000，000．00
50，000，000．00
抵押借款
77，300，000．00
92，600，000．00
163，499，812．35
225，550，515．03
信用借款
1，584，085，702．16
883，360，000．00
40，010，000．00
42，370，000．00
商业承兑汇票贴现
50，000，000．00
30，000，000．00
担保借款
238，000，000．00
201，000，000．00
1，067，105，507．27
1，192，091，951．06
合 计
2，142，385，702．16
1，256，960，000．00
1，270，615，319．62
1，460，012，466．09
账龄
年末数
年初数
金 额
比例（％）
金 额
比例（％）
一年以内
322，106，574．22
95．25
189，057，688．97
93．55
1－2年
8，989，332．89
2．66
7，953，715．41
3．94
2－3年
2，671，763．34
0．79
1，299，841．95
0．64
3年以上
4，380，089．41
1．30
3，784，547．73
1．87
合计
338，147，759．86
100．00
202，095，794．06
100．00
账龄
年末数
年初数
金额
比例（％）
金额
比例（％）
一年以内
247，232，520．54
93．55
182，560，407．67
95．64
1－2年
12，531，931．56
4．74
2，770，187．60
1．45
2－3年
803，396．93
0．30
1，320，737．95
0．69
3年以上
3，735，008．91
1．41
4，233，330．88
2．22
合 计
264，302，857．94
100．00
190，884，664．10
100．00
项 目
年初数
本年增加
本年减少
年末数
一、工资、奖金、津贴和补贴
457，857，587．38
809，872，533．39
621，022，583．59
646，707，537．18
二、职工福利费
115，373，428．48
14，499，738．43
115，911，583．25
13，961，583．66
三、社会保险费
68，202，474．13
166，062，083．16
201，919，987．84
32，344，569．45
其中：1．医疗保险费
35，215，070．91
46，307，347．37
81，371，015．56
151，402．72
2．基本养老保险费
24，845，191．27
101，355，677．53
103，791，158．21
22，409，710．59
3．年金缴费
－
－
－
－
4．失业保险费
4，625，857．43
11，061，124．31
10，027，844．00
5，659，137．74
5．工伤保险费
1，651，760．36
5，791，474．56
5，265，732．87
2，177，502．05
6．生育保险费
1，864，594．16
1，546，459．39
1，464，237．20
1，946，816．35
四、住房公积金
2，384，912．78
88，932，749．97
87，480，893．47
3，836，769．28
五、工会经费和职工教育经费
25，076，009．12
23，040，643．39
17，069，876．60
31，046，775．91
六、非货币性福利
－
54，997．75
54，997．75
－
七、因解除劳动关系给予的补偿
215，065，032．97
1，323，940．50
59，954，682．36
156，434，291．11
其中：1．辞退福利
263，467，020．73
39，612．50
61，344，933．89
202，161，699．34
2．未确认融资费用
－48，401，987．76
－
－1，964，579．53
－46，437，408．23
3．一次性补偿费用
－
1，284，328．00
574，328．00
710，000．00
八、其他
1，738，532．51
41，327，628．21
42，186，845．24
879，315．48
其中：以现金结算的股份支付
－
－
－
－
合计
885，697，977．37
1，145，114，314．80
1，145，601，450．10
885，210，842．07
项目
年初数
本年增加
本年减少
年末数
国家资本
2，000，000，000．00
2，000，000，000．00
合计
2，000，000，000．00
2，000，000，000．00
项 目
年初数
本年增加
本年减少
年末数
股本溢价
962，746，850．45
－
－
962，746，850．45
其他资本公积
239，624，890．93
527，570．64
7，939，002．07
232，213，459．50
其中：股权投资准备
239，624，890．93
527，570．64
7，939，002．07
232，213，459．50
合 计
1，202，371，741．38
527，570．64
7，939，002．07
1，194，960，309．95
营业性质
本年发生额
上年发生额
营业收入
营业成本
营业收入
营业成本
主营业务
7，861，869，220．58
5，890，405，750．80
6，159，274，365．85
4，440，815，990．42
尿素
3，913，013，830．48
2，726，994，252．25
3，453，097，800．06
2，273，892，827．47
九禾复混肥
96，134，263．10
95，618，964．79
－
－
ＮＰ复肥
143，421，396．70
141，130，441．28
79，925，960．71
78，619，495．55
农药
158，761，595．42
129，228，321．20
123，209，557．78
92，310，555．39
外购化肥
1，115，969，592．89
1，073，405，649．43
917，693，999．44
895，217，433．19
1－4丁二醇
368，643，474．76
247，120，317．83
174，155，091．56
123，833，395．41
二甲醚
284，116，521．85
189，253，929．54
181，625，674．21
136，254，214．43
甲醇
645，231，043．69
430，604，824．42
547，605，094．26
344，003，897．44
浓硝酸
44，639，557．70
35，901，081．26
54，953，949．02
39，291，385．16
硝铵
199，284，779．73
138，565，492．53
180，461，078．55
144，246，336．30
三聚氰胺
315，322，184．91
251，432，939．56
100，601，416．67
94，974，226．96
液氨
94，899，732．21
81，112，222．46
65，754，376．91
66，656，420．94
其他化学品
482，431，247．14
350，037，314．25
280，190，366．68
151，515，802．18
其他业务
633，162，194．25
517，320，212．75
853，541，830．78
686，448，297．86
油脂化工原料
194，675，761．36
165，471，361．33
132，702，166．66
107，150，207．94
材料销售
103，036，015．71
80，615，905．50
82，229，683．99
66，781，982．22
蒸汽及电
77，686，382．91
49，539，035．67
41，751，093．34
31，373，084．31
建筑工程
57，369，282．36
45，053，786．69
103，475，185．44
80，416，806．45
服务业
21，342，017．66
58，429，139．44
49，307，105．04
42，134，577．73
运输
20，389，619．88
26，690，109．81
21，015，690．43
15，601，534．25
气体
11，582，448．27
7，528，900．17
5，772，542．43
6，057，751．55
其他
147，080，666．10
83，991，974．14
417，288，363．45
336，932，353．41
合计
8，495，031，414．83
6，407，725，963．55
7，012，816，196．63
5，127，264，288．28
项 目
本年发生额
上年发生额
主营业务收入
7，861，869，220．58
6，159，274，365．85
其他业务收入
633，162，194．25
853，541，830．78
合 计
8，495，031，414．83
7，012，816，196．63
关联方名称
注册地点
注册资本
主营业务
与本公司
关系
经济性质
法定
代表人
公司的实际控制人：四川省政府国有资产监督管理委员会
本公司控股子公司
川化集团有限责任公司
成都市青白江
50，000．00
化肥产品＼化工原料等产销
子公司
有限责任
苏重光
泸天化（集团）有限责任公司
泸州市纳溪区
33，479．64
化肥产品＼化工原料等产销
子公司
有限责任
刘鸿生
四川省化工研究设计院
成都市武侯区
1，856．00
农药产品＼化工原料等产销
子公司
企业性事业单位
李缉超
成都博华建川房屋开发有限公司
成都市
2，000．00
房地产开发经营等
子公司
有限责任
任晓善