吉林华润生化股份有限公司2008年第一季度报告

　　吉林华润生化股份有限公司

　　2008年第一季度报告

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2公司董事会九名董事全部出席董事会议（董事于旭波先生、岳国君先生委托董事胡永雷先生

　　代为出席，独立董事宋廷锋先生委托独立董事丁正先生代为出席）。

　　1.3 公司第一季度财务报告未经审计。

　　1.4公司负责人董事长于旭波先生、主管会计工作负责人财务总监金荣鑫先生、会计机构负责人财务管理部经理祖兰兰女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况

　　2.1 主要会计数据及财务指标

　　单位：人民币元

　　本报告期末

　　上年度期末

　　本报告期末比上年度期末增减(%)

　　总资产(元)

　　1，363，244，941.79

　　1，369，630，045.50

　　-0.47

　　所有者权益（或股东权益）(元)

　　659，162，143.18

　　660，255，073.53

　　-0.17

　　归属于上市公司股东的每股净资产(元)

　　2.806

　　2.811

　　-0.17

　　年初至报告期期末

　　比上年同期增减(%)

　　经营活动产生的现金流量净额(元)

　　-47，682，250.63

　　29.75

　　每股经营活动产生的现金流量净额(元)

　　-0.20

　　29.75

　　报告期

　　年初至报告期期末

　　本报告期比上年

　　同期增减(%)

　　归属于上市公司股东的净利润(元)

　　14，070，582.38

　　14，070，582.38

　　146.61

　　基本每股收益(元)

　　0.060

　　0.060

　　146.61

　　扣除非经常性损益后基本每股收益(元)

　　0.060

　　0.060

　　138.16

　　稀释每股收益(元)

　　0.060

　　0.060

　　146.61

　　全面摊薄净资产收益率(%)

　　2.135

　　2.135

　　增加1.21个百分点

　　扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%)

　　2.150

　　2.150

　　增加1.19个百分点

　　非经常性损益项目

　　年初至报告期期末金额(元)

　　计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外

　　17，140.80

　　除上述各项之外的其他营业外收支净额

　　-152，604.44

　　所得税影响

　　36，597.50

　　合计

　　-98，866.14

　　2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股东持股情况表(未完成股权分置改革)

　　单位：股

　　报告期末股东总数（户）

　　28，060

　　前十名流通股股东持股情况

　　股东名称

　　持有流通股的数量

　　股份种类

　　上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金

　　4，700，000

　　人民币普通股

　　宋丽娜

　　981，300

　　人民币普通股

　　阮大建

　　639，600

　　人民币普通股

　　陈玉兰

　　581，000

　　人民币普通股

　　林如雄

　　540，600

　　人民币普通股

　　何爱珍

　　517，000

　　人民币普通股

　　王宇

　　500，900

　　人民币普通股

　　刘慧平

　　458，900

　　人民币普通股

　　李平

　　448，000

　　人民币普通股

　　邓黎倩

　　444，313

　　人民币普通股

　　§3 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　一、资产负债表项目

　　公司报告期末资产总额为136，324万元，比年初减少-639万元，降幅0.47%；主要是负债总额减少1，529万元，所有者权益增加890万元共同影响所致，其中归属于母公司所有者权益减少109万元，少数股东权益增加999万元。

　　1、货币资金期末金额7，690万元，比年初减少9，040万元，降幅54.04%；主要是经营活动现金净流量减少和筹资活动现金净流量减少影响所致。

　　2、应收账款期末余额2，670万元，比年初增加1，211万元，增幅83.04%；主要是公司控股公司—包装公司应收货款增加。

　　3、预付账款期末金额2，134万元，比年初增加1，335万元，增幅167.08%；主要是公司控股公司—黄龙公司预付的购买原料款增加所致。

　　4、可供出售金融资产期末金额2，825万元，比年初减少1，730万元，降幅37.99%；主要是吉林化纤股份有限公司二级市场股价下跌，使公司持有其股份价值减值。

　　5、预收账款期末金额3，475万元，比年初减少2，283万元，降幅39.65%；主要是公司控股公司—黄龙公司本期预收货款减少所致。

　　6、应交税费期末金额506万元，比年初增加1，829万元，增幅138.25%；主要是应交增值税比年初增加1，222万元，应交所得税比年初增加545万元。

　　7、应付利息期末金额0，比年初减少55万元，主要是公司本期支付了预提的利息。

　　8、专项应付款期末金额0，比年初减少226.5万元，主要是公司控股公司—包装公司根据东丰县财政局的核实意见将前期财政拨付的“企业挖潜改造”资金转入“资本公积”科目。

　　9、未分配利润期末金额4，499万元，比年初增加1，407万元，增幅45.50%；主要是公司报告期累计实现归属于母公司所有者的净利润1，407万元影响所致。

　　二、利润表项目

　　公司报告期内累计实现净利润2，406万元，同比增加1，294万元，增幅116.25%，其中：归属于母公司所有者的净利润1，407万元，同比增加836万元，增幅146.61%，少数股东损益999万元，同比增加457万元，增幅84.31%。

　　1、营业收入本期发生38，265万元，同比增加11，225万元，增幅41.51%；营业成本本期发生29，565万元，同比增加7，399万元，增幅33.38%；主要是公司控股公司—黄龙公司主要产品产量及价格同比增加影响所致。

　　2、销售费用本期发生3，751万元，同比增加1，165万元，增幅45.07%；主要是运价上涨和控股公司—黄龙公司运量增加影响所致。

　　3、管理费用本期发生1，602万元，同比增加845万元，增幅111.55%；主要是公司控股公司—黄龙公司本期计提效益工资、锅炉大修理费用及生产车间本期发生固定资产后续修理同比增加影响所致。

　　4、财务费用本期发生651万元，同比增加221万元，增幅51.32%；主要是公司短期借款比上年同期增加及借款的平均利率也高于上年同期共同影响所致。

　　5、资产减值损失本期发生3.7万元，同比增加7.5万元，增幅198.22%；主要是公司应收款项比上年同期增加影响所致。

　　3、投资收益本期发生639万元，同比增加213万元，增幅49.79%；主要是公司合营公司—赛力事达净利润同比增加影响所致。

　　4、营业外收入本期发生5.6万元，同比增加5.4万元，增幅2，697.56%；主要是公司控股公司—包装公司处置固定资产产生的收益及公司控股公司—黄龙公司当期分配的递延收益同比增加共同影响所致。

　　5、所得税费用本期发生794万元，同比增加416万元，增幅110.08%；主要是公司应交所得税同比增加影响所致。

　　三、现金流量表项目

　　公司报告期内现金及现金等价物净增加额为-9，040万元，比上年同期减少7，911万元，降幅701.56%，其中：经营活动产生的现金流量净额同比减少1，093万元，投资活动产生现金流量净额同比减少3，337万元，筹资活动产生的现金净流量同比减少3，446万元，汇率变动影响同比减少35万元。具体原因如下：

　　1、经营活动产生的现金流量净额-4，768万元，同比减少1，093万元，降幅29.75%。

　　（1）销售商品、提供劳务收到的现金35，573万元，比上年同期增加7，394万元，增幅26.24%；主要是公司控股公司—黄龙公司销售商品收到的现金同比增加；

　　（2）收到的税费返还244万元，同比增加233万元，增幅2，104.98%；主要是公司控股公司—黄龙公司收到出口退税返还额同比增加。

　　（3）收到其他与经营活动有关的现金227万元，同比增加205万元，增幅948.72%；主要是公司本部本期收到烘干及仓储租赁款同比增加。

　　（4）购买商品、接受劳务支付的现金37，132万元，同比增加8，063万元，增幅27.74%。主要是公司控股公司—黄龙公司及包装公司购买原材料支付的现金同比增加；

　　（5）支付给职工以及为职工支付的现金1，596万元，同比增加408万元，增幅34.33%。

　　（6）支付的各项税款684万元，同比增加252万元，增幅58.27%；主要是公司本期支付的增值税同比增加。

　　（7）支付其他与经营活动有关的现金1，400万元，同比增加203万元，增幅16.91%；主要是公司控股公司—黄龙公司运费同比增加。

　　2、投资活动产生的现金流量净额-279万元，同比减少3，337万元，降幅109.13%。

　　（1）投资活动现金流入20万元，同比减少3，199万元，降幅99.39%；主要是公司上年同期收到转让参股公司—光大银行股权款3，219万元影响所致；

　　（2）投资活动现金流出299万元，同比增加138万元，增幅86.16%；主要是公司控股公司—包装公司包装制品扩建项目支付的现金影响所致。

　　3、筹资活动产生的现金流量净额-3，948万元，同比减少3，446万元，降幅686.44%；主要是公司本期银行借款减少3，300万元，偿付利息同比增加167万元共同影响所致。

　　3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用 □不适用

　　一、股东大会召开情况

　　本报告期公司召开二次临时股东大会：

　　1、公司于2008年1月14日召开2008年度第一次临时股东大会，会议的决议公告刊登于2008年1月15日《上海证券报》。

　　2、公司于2008年3月19-21日召开2008年度第二次临时股东大会暨相关股东会，会议的决议公告刊登于2008年3月25日《上海证券报》。

　　二、公司重大资产重组暨股改事项（公司公告刊登于2007年4月19日、2008年3月4日、3月25日《上海证券报》）

　　本报告期，经公司2008年度第二次临时股东大会暨相关股东会议审议，通过了《关于重大重组暨股权分置改革的议案》，公司上述重大重组暨股改事项尚需政府相关部门审批/核准，该议案所涉及的资产出售、收购及其他事项如下：

　　（1）向中粮生化出售整体资产

　　公司向中粮生化整体出售全部资产和负债，资产评估基准日2007年9月30日，全部股东权益经审计后账面值64，829.79万元人民币，评估值65，049.27万元人民币，评估增值219.48万元人民币。该评估结果已经中国华润总公司备案；出售资产以经评估的净资产值为依据，经双方协商确定为65，049.27万元人民币。资产出售完成后，公司现有的全部业务、资产及负债将由中粮生化承接，员工由中粮生化安置和管理。

　　（2）向西航集团购买资产

　　公司向西航集团购买其与航空发动机（含衍生产品）批量制造、航空发动机零部件外贸转包生产及非航空产品生产业务相关的经营性资产，资产评估基准日2007年9月30日，经评估的资产总计为566，974.46万元，负债总计为392，711万元，净资产为174，263.46万元；净资产较评估前账面值增值55，270.06万元。该评估结果已经国务院国资委备案；购买价格以经评估的净资产值为基础，由双方协商确定为174，263.46万元人民币。资产购买完成后，西航集团与航空发动机（含衍生产品）批量制造、航空发动机零部件外贸转包生产及非航空产品生产业务相关的经营性资产及业务将由公司承接，员工由公司安置和管理。

　　(3)向西航集团非公开发行股票

　　①发行股票的种类：人民币普通股；

　　②每股面值：每股人民币1元；

　　③发行数量：207，425，753股；

　　④发行对象及股份认购方式：本次发行股票对象为西航集团，西航集团以其与航空发动机（含衍生产品）批量制造、航空发动机零部件外贸转包生产及非航空产品生产业务相关的经营性资产认购；

　　⑤发行价格：每股6.24元人民币，如公司股票在定价基准日至发行日期间出现除权、除息等事项，则本次发行股票价格及数量将进行相应调整；

　　⑥发行方式：本次发行为向特定对象非公开发行；

　　⑦本次决议有效期：本次决议有效期为自股东大会决议通过之日起一年；

　　⑧锁定期安排：自本次非公开发行完成之日起36个月。

　　⑨本次发行前滚存未分配利润的安排：本次发行完成后，本次发行前与公司购买西航集团资产相关的业务经营所产生的利润由本公司新老股东共享。

　　(4)华润集团向西航集团转让其所持公司外资法人股

　　华润集团终止其于2005年11月25日与中粮生化签订的原《股份转让协议》，并与西航集团签订《股份转让协议》，将原向中粮生化转让的其所持公司86，978，430股外资法人股（占公司总股本的37.03%）转让由西航集团持有，转让价款为43，829.79万元人民币，由西航集团以现金方式向华润集团支付。

　　(5)公司本次重大资产出售、购买及非公开发行股票和上市公司收购完成后的持续性关联交易

　　①公司与西航集团相互提供服务和交易

　　Ⅰ、公司为西航集团提供服务和交易：为西航集团承担国防科研任务提供零部件试制、加工；为西航集团的技改项目提供工程施工、设备安装、维护；根据西航集团纺机厂委托，加工制造剑杆织机零部件；为西航集团保留的业务运营供应水、电、气等动力。

　　Ⅱ、西航集团为公司提供服务和交易：公司部分型号的航空发动机需西航集团8号试车台提供试车服务；西航集团非航空发动机制造部分受本公司委托加工和装配部分型号、规格的航空发动机零部件；向西航集团租赁使用部分厂房、办公用房及土地；向西航集团租赁使用部分设备；西航集团为公司提供保洁、园林绿化、公安、消防、保卫、公用设施维修、员工体检和职业病防治、员工培训、幼儿教育等后勤保障及运输服务。

　　②公司向西航集团销售航空发动机整机的关联交易

　　公司向西航集团销售的航空发动机数量按照用户向西航集团签订合同购买的具体数量确定，向西航集团销售航空发动机的价格严格按照西航集团与用户签署的航空发动机购销合同规定的价格执行，即：西航集团与用户签订的合同规定的价格即为其与公司的结算价格，西航集团不得且不会利用其从公司购买的航空发动机产品获取任何差价及利润。

　　③公司与西航集团之间因商标许可使用形成的关联交易

　　西航集团将其拥有的中华人民共和国工商行政管理局商标局核发的《商标注册证》证号为第1406279号和第1243484号的“西航”牌商标无偿许可公司使用。

　　三、公司重大合同签署情况

　　1、2008年3月2日，公司与中粮生化签署了《资产出售协议》

　　2、2008年3月2日，公司与西航集团签署《资产收购协议》、《非公开发行股票协议》、《关联交易协议书》、《关于航空发动机整机购销合同》、《注册商标许可使用协议》

　　四、公司融资情况

　　本报告期，公司执行2008年度第一次临时股东大会决议，向实际控制人——中粮集团的关联企业中粮财务有限责任公司续借5000万元人民币，借款期一年，借款利率为同期人民银行一年期基准利率。

　　五、公司所持深圳物业吉发仓储有限公司25%股权权属纠纷案已解决

　　截止报告披露日，公司所持深圳物业吉发仓储有限公司25%股权权属纠纷案已解决，股权权属已清晰，公司成为深圳物业吉发仓储有限公司的合法登记股东（公司公告刊登于2008年4月9日《上海证券报》）。

　　3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　√适用 □不适用

　　一、公司于2006年12月4日披露公告启动公司股改，公司拟结合股改进行重大资产重组。

　　二、2008年3月19日-21日公司召开了2008年度第二次临时股东大会暨相关股东会议，审议通过了《关于重大重组暨股权分置改革的议案》。

　　1、公司重大资产出售、重大资产购买尚需中国证监会审核。

　　2、非公开发行尚需中国证监会核准。

　　3、控股股权的转让尚需国资委、商务部批准，并经中国证监会豁免西航集团的要约收购义务。

　　4、公司相关公告刊登于2008年1月2日、1月7日、1月14日、1月21日、1月28日、2月4日、2月18日、2月25日、3月3日、3月10日、3月17日、3月24日、3月31日、4月7日、4月14日、《上海证券报》。

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□适用 √不适用

　　3.5 证券投资情况

　　√适用 □不适用

　　单位：元

　　序号

　　证券代码

　　证券简称

　　期末持有数量

　　（股）

　　初始投资金额

　　期末账面值

　　期初账面值

　　会计核算科目

　　1

　　000420

　　吉林化纤

　　4，052，681

　　16，288，992

　　28，247，186.57

　　45，552，134.44

　　可供出售金融资产

　　合计

　　－

　　16，288，992

　　28，247，186.57

　　45，552，134.44

　　－

　　董事长：于 旭 波

　　吉林华润生化股份有限公司

　　董 事 会

　　二ＯＯ八年四月十五日